Файл: Кредитный процесс и его стадии (Основные параметры кредитования).pdf

Введение

Кредитование, очевидно, является основным видом деятельности банков, который обеспечивает им не только наиболее существенный уровень дохода, но и влияет на обеспечение устойчивого роста экономики и благосостояния граждан^[1].

Сегодня банковский кредит является опорой современной экономики и является неотъемлемым элементом экономического развития. Кредитование существовало еще несколько тысячелетий назад в денежной и натуральной формах. Также обе эти формы кредитов развивались независимо, приобретая свои масштабы и свой смысл. Кредит необходим, потому что существуют закономерности кругооборота капитала в процессе воспроизводства: у одних людей появляются временно свободные средства, которые являются кредитом для других. Из этого следует, что кредит может выступать опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Именно с помощью кредитов движение и развитие экономики становится быстрее. Это происходит за счет того, что нужные товары покупаются быстрее, следовательно, люди активнее вкладывают свои деньги в национальную экономику. Для заемщиков кредит увеличивает покупательную способность. То есть, не имея на руках полной суммы для покупки товара, при необходимости его можно сразу же купить. За счет свободных средств кредиторов, которые передаются заемщику, появляется возможность получить с этих же средств дополнительные денежные средства. 

Кредитные операции — важнейшая часть банковских активов, а доходы от кредитной деятельности — самая крупная составляющая часть банковской прибыли. Как свидетельствует мировая практика, до 40% операционных доходов по активным операциям коммерческих банков составляют проценты по кредиту.

Цель курсовой работы заключается в изучении кредитного процесса и его стадий.

Предметом курсовой работы является банковская система.

Объектом курсовой работы является кредитный процесс.

Глава 1. Кредитный процесс

1.1Характеристика и сущность кредита

Современное банковское дело – результат длительной исторической эволюции. Наиболее ранними прообразами банков принято считать храмы, служившие в качестве наиболее безопасного хранилища товаров и денег. В Египте подобные операции осуществлялись еще в XXVIII – XXVII вв. до н.э., а многочисленные документы из Вавилона и Ассирии (например, сборник законов Хаммурапи XVII в. до н.э.) доказывают, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулировались законами, причем за хранение средств закон предписывал взимать плату.

---

Но все это была не банковская деятельность в полном смысле. Подлинное развитие банковского дела начинается, когда к функции хранения прибавилось совершение кредитных операций. Первыми профессионалами в области банковского дела можно считать средневековых менял и ростовщиков.

Таким образом и дальше развивались кредитные отношения до появления банков.

Кредитные отношения – это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой процента^[2].

Банки осуществляют кредитование, руководствуясь законодательством России, нормативными документами Центрального банка Российской Федерации, инструктивными документами и уставом.

Согласно Положению ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54П сделка по купле продаже ссудных денежных средств кредитным и организациями (коммерческими банками) носит название кредитование (в соответствии со ст. 153 ГК РФ сделкам и признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на изменение или прекращение 365 гражданских прав и обязанностей). Процесс кредитования основан на организационно правовом порядке оформления этой сделки и ее реализации в соответствии с основными условиями кредитования и условиями кредитного договора между кредитором и заемщиком.

1.2 Основные параметры кредитования

Основными параметрами кредита являются^[3]:

1. Срочность;
2. Возвратность;
3. Возмездность;
4. Обеспеченность кредита.

Виды кредитов по срочности:

1. Краткосрочные (от трех до двенадцати месяцев);
2. Среднесрочные (от года и до пяти лет);
3. Долгосрочные кредиты (от пяти лет).

Срок возврата кредита определяется в кредитном договоре. Если срок возврата кредита не указан, то кредит является погашенным, когда полная сумма денег зачислились на счет кредитора. Если кредит не оплачен вовремя, если иное не предусмотрено законом или договором, то наступают санкции по неисполнению денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства»), то есть уплата процентов, размер которых определяется ключевой ставкой, установленной Банком России. Эти проценты взыскиваются сверх процентов за пользование кредитом.

---

В договоре может быть указана цель получения кредита, а также использования. Он может быть использован на различные цели. Например, ипотечный кредит предоставляется только физическим лицам (на приобретение и строительство жилья, приобретение земельных участков). Банк в этих случаях имеет полное право контролировать использование кредита. По условиям договора предусматриваются технические и организационные способы осуществления этих правомочий банка. Также у банка есть право применять к клиенту имущественные и оперативные санкции вплоть до досрочного взыскания ссуды и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст. 814 ГК РФ «Целевой займ»).

Возмездность кредита состоит в уплате заемщиком процентов за время пользования ссудой. Размер процентов определяется договором и складывается на рынке в зависимости от спроса на ссуду и потребности в ней заемщика.

Сочетание тех или иных элементов кредитного механизма, используемых на каждом этапе кредитного процесса, дает качественную характеристику кредитных операций и представляет технику их осуществления.

Глава 2. Стадии кредитного процесса

Рассмотрение заявки на кредит

Изначально банк, чтобы выдать кредит, должен рассмотреть заявку или ходатайство заемщика, поступивших к ним. Эти документы содержат основную информацию о заемщике и спрашиваемом кредите:

1. Цель;
2. Размер;
3. Вид;
4. Срок;
5. Возможное обеспечение.

От характера кредитной операции зависит какие документы могут понадобиться в банке. Для различных групп клиентов могут разрабатываться разные пакеты документов.

Состав примерного пакета документов может быть следующим:

1. Копии учредительных документов, аренды, положений, уставов, договоров регистрационных удостоверений (свидетельств) или патентов;
2. Документы, удостоверяющие право на пользование земельным участком, которые заверил нотариус;
3. Документы, которые подтверждают правомочность клиента в получении кредита;
4. Технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия с расчетом ожидаемых поступлений от реализации продукции (проведения работ, оказания услуг);
5. Копии договоров, контрактов и других документов, касающихся кредитуемого мероприятия, за счет поступлений средств от внедрения которого предполагается погашать испрашиваемый кредит;
6. Годовые и квартальные статистические и бухгалтерские отчеты о прибылях и убытках;
7. Выписки по счетам, открытым в другом банке, декларации о доходах и другие обязательства по обеспечению своевременного возврата ссуды (залоговое обязательство, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и т.п.).

---

Если банку нужно, то он может потребовать от заемщика и другие данные, которые подтверждают, что кредит обеспечен, а также, что заемщик и гарант (поручитель) платежеспособны. В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с конкретным коммерческим банком, перечень представляемых документов может быть сокращен.

Также в практике используется «учетная карточка заемщика», в которой отражаются данные о заемщике для предварительной оценки возможности его кредитования. В эти данные входят:

1. ФИО руководителя фирмы или представителя заемщика;
2. Виды деятельности и собственности;
3. Юридический адрес клиента;
4. Наименование и реквизиты банка, где открыты расчетные и валютные счета;
5. Основные учредители;
6. Цель и сумма кредита;
7. Срок, на который он испрашивается;
8. Формы обеспечения кредита;
9. Основные позиции структуры баланса на последнюю отчетную дату и другие показатели.

Оценка кредитоспособности заемщика

Оценка кредитоспособности заемщика нужна для понимания риска непогашения ссуды вовремя или вообще. В связи с этим банк по получении заявки и необходимых документов должен оценить кредитоспособность заемщика до начала составления условий кредитования и заключения кредитного договора.

Кредитоспособность заемщика — это способность возвратить кредитору (банку) заемные денежные средства в полной сумме (основной долг и проценты) в установленный срок.

Основная цель оценки кредитоспособности — определить саму способность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду и на основе этого обозначить условия ее предоставления в договоре. Коммерческий банк в каждом конкретном случае определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, возможность его предоставления в данных обстоятельствах.

В процессе оценки кредитоспособности заемщика выясняются его дееспособность, репутация, наличие капитала (владение активами), т.е. обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры.

Дееспособность в отношении ссуд — это не только способность заемщика погасить ссуду, но, прежде всего, правомочность получения им кредита. Поэтому, решая вопрос о предоставлении ссуды юридическому или физическому лицу, банк должен ознакомиться с уставами, положениями и паспортами, определяющими правомочность тех или иных лиц в получении кредита. Банки требуют также предъявления документов, удостоверяющих право юридического лица брать ссуду и указывающих лиц, уполномоченных вести связанные с этим переговоры и подписывать договорные документы.

---

Репутация заемщика — желание выполнить все обязательства, вытекающие из условий кредитного соглашения, а также возможность своевременной оплаты долга.

Репутация руководства предприятия заемщика оценивается по умению руководить предприятием, находить людей, сырье, средства, необходимые для производства товаров и услуг, для получения необходимой прибыли.

Наличие капитала означает, что заемщик владеет активами, чтобы обеспечить кредит. Если предприятию не чем обеспечить кредит, то он им в выдаче будет отказан. Уставный капитал предприятия (стоимость имущества владельца) — один из показателей финансового состояния предприятия.

Состояние конъюнктуры — это экономическая среда, в которой во время владения банковским кредитом функционируют предприятия и отдельные лица-заемщики. Прогноз экономической конъюнктуры становится более важен, чем дольше срок пользования ссудой. Любая информация, связанная с заемщиком, помогает в представлении, что с ним будет в разных экономических ситуациях, будет ли он платежеспособным в период спада, изменения технологии производства, условий конкуренции и спроса.

Источниками информации при оценке кредитоспособности клиента являются:

1. Собеседование с заявителем на ссуду;
2. Собственная база данных;
3. Внешние источники;
4. Инспекция на месте;
5. Анализ финансовых отчетов.

После беседы с заявителем на ссуду у банка появляется информация о его причине обращения, о сходимости заявки и требований банка, вытекающие из его ссудной политики, а также о способностях заемщика, его честности, о том, потребуется ли обеспечение кредита, были ли уже заявки на кредит (картотека банка, информация из паспортов хозорганов и любые внешние источники), какие планы на будущее и так далее.

Для банков-кредиторов важна информация по следующим вопросам:

1. Что получило в итоге предприятие-заемщик в результате своей деятельности - прибыль или убыток;
2. По сравнению с предыдущими отчетными периодами повысилась или понизилась прибыль предприятия;
3. Соответствует ли балансовая дебиторская задолженность тем суммам денег, которые можно реально получить в ближайшем будущем;
4. Соответствует ли кредиторская задолженность реальным обязательствам предприятия и можно ли быть уверенным, что в ближайшем будущем у заемщика не выявятся новые кредиторы, которые не будут отражены в балансе;
5. Можно ли считать предприятие таким, которому в ближайшем будущем не грозит банкротство, если не учитывать неожиданные фатальные обстоятельства;
6. Получится ли в случае банкротства продать основные средства и другие товарно-материальные ценности по цене, особо не отличающейся от цены в активе баланса.

---