Файл: Способы и методы оценки кредитоспособности.pdf

Используя системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках, банки полагаются на общеэкономический подход при анализе кредитоспособности клиента. Банки анализируют информацию в свете основных банковских требований и затем решают вопрос о возможности предоставления кредита или отказа в его выдаче. Такой подход при анализе кредитоспособности клиента представляет собой взвешенную оценку личных качеств и финансового состояния заемщика.

Применение количественной оценки кредитоспособности клиента предполагает присвоение определенной группы тому или иному виду кредита, тому или иному типу заемщика и определяет в баллах значение различных характеристик потенциального заемщика. Затем банкир просто подсчитывает общее количество баллов и сравнивает с моделью предоставления ссуды или отказа в ее выдаче. [4, с.25]

Балльные системы оценки создаются банками на основе эмпирического подхода с использованием регрессивного математического анализа или факторного анализа. Эти системы используют исторические данные о банковских «хороших», «надежных» и ««неблагополучных» ссудах и позволяют определить критериальный уровень оценки заемщиков.

В банковской практике различают прямые и косвенные методики анализа кредитоспособности клиентов.

В процессе анализа индивидуальной кредитоспособности частных лиц важно очень осторожно использовать метод кредитного скоринга, так как особенно при выдаче долгосрочных ссуд ситуация в процессе исполнения кредитного договора сильно меняется и возможна серьезная опасность непогашения ссуды.

Если общая сумма баллов превышает сумму, указанную в модели, то банк предоставляет заемщику кредит, если же она ниже названной суммы, то в кредите отказывают. Обычно существует определенный разрыв между минимальной и максимальной величиной баллов, и когда фактическое число баллов попадает в этот промежуток, то банк принимает решение о кредитовании, исходя из общеэкономических и юридических факторов. [7, с.18]

На сегодняшний день известно достаточно много методик кредитного скоринга.

Существенным недостатком скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что она очень плохо адаптируема.

Можно выделить два основных недостатка скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц:

• 1) высокая стоимость адаптации используемой модели под текущее положение дел;
• 2) большая вероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная субъективным мнением специалиста.

Для адаптации скоринговой модели оценки кредитоспособности физических лиц необходимо определить набор факторов с весовыми коэффициентами плюс некий порог (значение), преодолев который человек, обратившийся за кредитом, считается способным погасить испрашиваемую ссуду и проценты. Однако полученные результаты будут по большей части субъективным мнением и, как правило, плохо подкрепленные статистикой (статистически необоснованные). Как следствие всего этого, полученная модель не в полной мере отвечает текущей действительности. Финансовым результатом такого подхода будет то, что в процентной ставке кредитования предлагаемой банком большую долю будет занимать часть, покрывающая риск неплатежей.

Таким образом, использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов - это более объективный и экономически обоснованный процесс принятия решений, нежели использование экспертных оценок. Единственная сложность заключается в том, что балльные системы оценки кредитоспособности клиента должны быть статистически тщательно выверены, и они требуют постоянного обновления информации, что может быть невыгодно для банков. По результатам анализа кредитоспособности, чем больше баллов набрал клиент, тем выше уровень его кредитоспособности. [5, с.46]

Для установления размера адекватного покрытия кредитного риска по потребительским ссудам целесообразно рассчитать специальные показатели, коэффициенты, характеризующие минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам клиента [6, с.52]:

К1 = Мин / Д, (1)

где Мин - минимальный размер платежей в погашение ссуды

Д - доходы клиента

К2 = Макс / Д, (2)

где Макс - максимально допустимый размер задолженности

Используя подобные коэффициенты, банкир оценивает: соответствие размера дохода, указанного в анкете, размеру фактического дохода клиента, стабильность источников доходов и определяет условия погашения ссуды, учитывая возможность потерей заемщиком части дохода из-за снижения общей деловой активности или снижения конкурентоспособности данного вида бизнеса и т.д.

Таким образом, обобщая вышесказанное, анализ кредитоспособности физического лица заключается в определении перспектив погашения суммы задолженности клиентом в срок и без дополнительных расходов со стороны банка.

Глава 2. Оценка источников обеспечения возвратности кредитов в сфере кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»

2.1. Действующая практика риск-менеджмента в коммерческом банке в области потребительского кредитования на примере ПАО «Сбербанк»

По состоянию на 01.01.2020 года ПАО «Сбербанк России» (далее – Банк) – это крупнейший банк не только России, но и Восточной Европы.

Сегодня Банк составляет треть всего российского банковского сектора, на его долю приходится порядка 32 % совокупных банковских активов России.

В соответствии с указанием Банка России (Указание Банка России № 3737-У) Банк является системно значимым, входящим в перечень 10 крупнейших банков, доля которых составляет более 60 % общего объема активов российского банковского сектора.

Занимая лидирующее положение на рынке, Банк отчетливо осознает, что проводимая им политика (кредитная, депозитная и пр.) существенно влияет на развитие всей банковской системы страны. В таких условиях ответственность за принятие тех или иных решений возрастает существенно.

К значимым направлениям развития Банка можно отнести акцентирование внимания на работе с физическими лицами (массовый сегмент и private-banking), поскольку, по оценкам Банка, две трети доходов банковского рынка будут приходиться на сегмент розничного бизнеса.

В рамках темы необходимо изучить основные показатели деятельности Банка, представленные в таблице 1.

Таблица 1 – Основные финансовые показатели деятельности ПАО «Сбербанк» в 2019-2020 гг., млрд. руб. [9]

Как видно из таблицы 1, активы Банка увеличились. Однако прибыль за год в 2020 году сократилась на 10,02% по отношению к 2019 году. Также наблюдается уменьшение операционных доходов на 8,65% и сокращение объемов кредитования корпоративных клиентов на 6,09%. Однако в 2020 году увеличился объем кредитования физических лиц на 11,25%.

Рассмотрим показатели доходов банка в период с 2019-2020 гг. (табл. 2)

Таблица 2 – Показатели доходов ПАО «Сбербанк России» за 2019-2020 гг., млрд. руб. [9]

Из анализа показателей, представленных в таблице 2 - можно сделать вывод, что в 2020 г. эффективность деятельности банка повышается, о чем говорит динамика следующих показателей.

Процентные доходы банка увеличились на 0,14%, а процентные расходы уменьшились на 19,29%.

Комиссионные расходы росли более быстрыми темпами (16,60%), чем комиссионные доходы (12,54%), что негативно отразилось на показателе прибыли.

Таким образом, можно отметить, что деятельность банка в 2020 году эффективна и приносит банку прибыль, несмотря на сокращение некоторых ключевых показателей. Это можно объяснить влиянием пандемии, которая затронула в том числе банковский сектор. При этом банк не сработал в убыток в 2020 году.

Рассмотрим организацию риск-менеджмента в ПАО «Сбербанк» в области потребительского кредитования.

Под управлением рисками понимается комплекс мероприятий, обеспечивающих выявление, оценку, агрегирование всех существенных материальных рисков, мониторинг, ограничение и контроль объемов принятых рисков, планирование уровня рисков, реализацию мер по снижению уровня риска для поддержания принятых объемов рисков в пределах установленных внешних и внутренних ограничений в рамках реализации Стратегии развития, утвержденной Наблюдательным советом Банка.

В целях осуществления контроля за достаточностью капитала Банк устанавливает процедуры распределения капитала через систему лимитов, ограничений по видам существенных, материальных рисков и направлениям деятельности подразделениям, осуществляющим функции, связанные с принятием рисков, если применимо.

Управление рисками и капиталом строится на основе использования современных информационных технологий, позволяющих повысить качество и оперативность принятия решений. Для примера, по кредитному риску с целью минимизации требований к клиенту в части предоставления анкетных данных для принятия решений в реальном времени, Банк стремится к повышению уровня экспертизы рисков за счет автоматизации агрегирования данных о клиенте.

Целью Банка является автоматизация принятия стандартных решений и привлечение экспертизы андеррайтеров только в нестандартных сложных сделках. Для принятия решений по сделкам Банк может использовать искусственный интеллект (в том числе реализованный с использованием подходов, основанных на нейронных сетях).

Банк стремятся автоматизировать процессы управления кредитным риском, применяя передовые технологии по диджитализации инструментов и моделей. Качество данных (полнота, доступность) являются критически важными факторами для обеспечения надежности и точности результатов расчета и оценки рисков. Группа стремится к максимальной автоматизации процессов сбора, хранения, обработки данных. В рамках управления рисками учитываются риски, связанные с внедрением современных информационных технологий, обусловленные возникновением проблем в работе автоматизированных систем и информационной защите систем Банка и участников Группы.

Как уже было отмечено, Банк – это лидер российской банковской системы. В соответствии с целями развития и продолжением экспансии на Запад Банк заинтересован в сохранении позиции современного конкурентоспособного банка Восточной Европы и завоевании репутации надежного и ориентированного на клиента. Для этого целесообразно сформировать систему с максимально возможным уровнем устойчивости к кризисам, как в России, так и за рубежом, посредством распределения рычагов развития между тремя основными бизнесами: операции с физическими лицами, операции с юридическими лицами и взаимодействие с государством.

2.2. Методические подходы к оценке кредитоспособности физических лиц в ПАО «Сбербанк»

Рассмотрим далее основные положения кредитной политики Банка и проведем фактический анализ ее результатов.