Файл: Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка.pdf

Основное требование кредитной политики любого коммерческого банка – необходимость усиленной работы над долгосрочными отношениями с юридическими лицами выступающими в роли заемщиков. В основу такой работы ложатся предварительно утвержденные критерии отбора клиентов. Как правило, имеется в виду возможность обеспечения полученного займа, наличие собственного капитала адекватного размера, успешный финансово-экономический опыт работы в сегменте на протяжении длительного периода, уровень доходности и устойчивости бизнеса, прозрачность схем, на основании которых формируются доходы и прибыль компании.

В рамках взаимодействия с представителями малого бизнеса определяющее значение играет кредитная история, репутация и личность руководителя.

Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора зависит от выполняемой банковскими служащими кредитной политики организации: требования, анализ, методы кредитования. Представлена этапами формирования перечня заявок, проведения переговоров с потенциальными заемщиками, выставления оценки о целесообразности и степени риска с связи с положительным решением о выдаче денежных средств, процесса оформления ссуды, контроля за исполнением договора и целевым использованием полученных средств, закрытия договора по возврату полной суммы и причитающихся за использование кредита процентов.

Гарантом успешного функционирования кредитной сферы каждого филиала является ответственность сотрудников банка за полное изучение показателей финансовой устойчивости клиента. Таким образом, успешная кредитная политика банка заключается в использовании максимально возможных кредитных средств привлеченными клиентами с минимальными рисками.

Глава 2. Практика формирования кредитной политики на примере ПАО Сбербанк

2.1. Характеристика ПАО Сбербанк

Банк  является  публичным  акционерным  обществом;  он  был  основан  в  1841  году  и  с  этого  времени  осуществлял  операции  в  различных  юридических  формах.  Банк  зарегистрирован  и  имеет  юридический  адрес  на  территории  Российской  Федерации.  Основным  акционером  Банка  является  Центральный  банк  Российской  Федерации  («Банк России»),  которому  по состоянию  на  30  июня  2017  года  принадлежит  52,3% обыкновенных  акций  Банка  или  50,0%  плюс  одна  акция  от  количества  выпущенных  и  находящихся  в  обращении  обыкновенных  и  привилегированных  акций  Банка  (31  декабря  2016  года: 52,3%  обыкновенных  акций  Банка  или  50,0%  плюс  одна  акция  от  количества  выпущенных  и  находящихся  в  обращении  обыкновенных  и  привилегированных  акций  Банка).  

Банк  работает  на  основании  генеральной  банковской  лицензии,  выданной  Банком  России,  с  1991  года.  Банк  также  имеет  лицензии,  необходимые  для  хранения  и  осуществления  торговых  операций  с  ценными  бумагами,  а  также  проведения  прочих  операций  с  ценными  бумагами,  включая  брокерскую,  дилерскую  деятельность,  функции  депозитария.  Деятельность  Банка  регулируется  и  контролируется  Банком  России, который  является  единым  регулятором  банковской,  страховой  деятельности  и  финансовых  рынков  в  Российской  Федерации.  Банки  /  компании  Группы  осуществляют  свою  деятельность  в  соответствии  с  законодательством своих стран.

Основным  видом  деятельности  Группы  являются  корпоративные  и  розничные  банковские  операции.

Данные  операции  включают  (но  не  ограничиваются)  привлечение  средств  во  вклады  и  предоставление  коммерческих  кредитов  в  свободно  конвертируемых  валютах  и  местных  валютах  стран,  где  банки – участники  Группы  осуществляют  свои  операции,  а  также  в  российских  рублях;  предоставление  услуг  клиентам  при  осуществлении  ими  экспортных/импортных  операций;  конверсионные  операции;  торговлю  ценными  бумагами  и  производными  финансовыми  инструментами.  Группа  осуществляет  свою  деятельность,  как  на  российском,  так  и  на  международном  рынках.  По  состоянию  на  30  июня  2017  года  деятельность Группы на территории Российской Федерации осуществляется через Сбербанк, который имеет  14 (31  декабря  2016  года: 14)  территориальных  банков, 78 (31  декабря  2016  года: 79)  отделений  территориальных  банков  и  14 739 (31  декабря  2016  года: 15 016)  филиалов,  а  также  через  основные  дочерние  компании,  расположенные  в  Российской  Федерации:  АО «Сбербанк  Лизинг»,  ООО «Сбербанк  Капитал»,  компании  бывшей  Группы  компаний  «Тройка  Диалог»,  АО   «Негосударственный  Пенсионный  Фонд  Сбербанка»,  ООО  Страховая  компания  «Сбербанк  страхование  жизни»,  ООО  Страховая  компания  «Сбербанк   страхование»,  ООО  «Сбербанк  Факторинг»  и  «Сетелем  Банк»  ООО  (бывший  «БНП  Париба  Восток»   ООО).  Деятельность  Группы  за  пределами  Российской  Федерации  осуществляется  через  дочерние  банки,  расположенные  в  Турции,  Украине,  Республике  Беларусь,  Казахстане,  Австрии,  Швейцарии  и  прочих  странах  Центральной  и  Восточной  Европы, а  также  через  отделение  в  Индии,  представительства  в  Германии  и  Китае  и  компании  бывшей  Группы  компаний  «Тройка  Диалог»,  расположенные  в  США,  Великобритании, на  Кипре  и  ряде  других стран.  

Фактическая  численность  сотрудников  Группы  (полных  штатных  единиц)  по  состоянию  на  30  июня  2017  года составила 310 904 человек (31 декабря 2016 года: 319 153 человек).

Структурно банк состоит из центрального аппарата и филиалов. Филиалы банка в республиках, краях, областях, в городах Москве и Санкт-Петербурге называются территориальными банками. Филиалы банка в городах и районах - отделениями. Обособленные структурные подразделения банка за рубежом называются представительствами.

В настоящее время Сбербанк России располагает разветвленной филиальной сетью по всей стране, включающей 17 территориальных банков, 1146 отделений, 18920 внутренних структурных подразделений. Схематично филиальная сеть Сбербанка РФ представлена на рисунке 1.

Рисунок 1- Филиальная сеть Сбербанка РФ

Таким образом, структура филиальной сети Сбербанка РФ имеет четыре уровня. На первом уровне находится центральный аппарат, который располагается в городе Москва. На втором уровне находятся территориальные банки, то есть филиалы, располагающиеся в республиках, краях, областях. На третьем - отделения, то есть филиалы Банка, располагающиеся в городах и районах. На четвертом - внутренние структурные подразделения - дополнительные офисы и операционные кассы вне кассового узла.

Органы управления Банком:

общее собрание акционеров;

наблюдательный совет;

коллегиальный исполнительный орган;

Правление Банка, единоличный исполнительный орган - Председатель Правления (Президент) Банка. С ноября 2007 года эту должность занимает Герман Греф. Высшим органом управления Банком является общее собрание акционеров.

2.2. Анализ особенностей формирования и качества  кредитного  портфеля ПАО Сбербанк

Динамика ключевых индикаторов потребительского кредитования в 2014 - 2016 гг. определялась, в основном, замедлением роста отечественной экономики, изменением курса национальной валюты – рубля, а также ситуацией на внешних рынках [5]. Нами проведен анализ изменения объемов кредитования населения в динамике за 2012 - 2016 г., результаты которого представлены в таблице 1.

Данные таблицы 1 свидетельствуют о росте объемов потребительского кредитования до 2015г. Как видно, наибольший прирост был в 2013 году (увеличение - на 2 220,02 млрд. руб. по сравнению с 2012 годом). В 2014 году

прирост составил 1 372,46 млрд. руб., за исследуемый период наибольший объем выданных ссуд и составил 11 329,55, но темп прироста снизился. В 2015 году снизился объем выданных ссуд на 645,2 млрд. руб., в 2016г. наблюдается рост объемов кредитования физических лиц на 119,61 млрд. руб.

Таблица 1

Динамика объемов выданных населению кредитов в РФ

Оценка результатов анализа свидетельствует, что тренд роста общего объема кредитования населения сменился спадом. Сложившееся на рынке ссудных капиталов явление усугубляется неопределенной геополитической ситуацией в мире, что, безусловно, отражается на структуре отечественного потребительского кредитования по видам валют. В связи с вышесказанным спрогнозировать будущее российского рынка розничного потребительского кредитования крайне сложно

В настоящее время имеются определенные проблемы – это высокий уровень рисков, значительная доля просроченной задолженности, низкое качество кредитных портфелей и недостаточность капитала.

По мнению некоторых экспертов, в качестве направлений по совершенствованию потребительского кредитования должны стать изменения в законодательстве. Следует признать, что отсутствие специально выстроенной системы правового регулирования кредитных отношений в целях удовлетворения потребительских нужд создает существенные правовые риски как для заемщиков, так и для кредиторов [4, с. 112]. Доля банков на рынке потребительского кредитования выданных физическим лица на 01.01.2017 года данные представлены в таблице 2

Абсолютным лидером на рынке потребительского кредитования является ПАО Сбербанк.

Таблица 2

Доля банков на рынке потребительского кредитования на 01.01.2017 год

ПАО Сбербанк является крупнейшим универсальным банком России, который оказывает банковские услуги юридическим и физическим лицам. Банк является участником системы страхования вкладов.

ПАО Сбербанк занимает доминирующие позиции по доле на рынке банковских услуг в РФ и продолжает успешно удерживать или наращивать долю на российском рынке банковских услуг.

Обязательства банка в 2016 году сократились на 7,29%. Наиболее снизились обязательства групп выбытия по сделкам. Также сократились отложенные налоговые обязательства.

Собственные средства банка выросли на 17,44 % в 2015 году и на 21,51 % в 2016 году. Нераспределенная прибыль банка за 2016 году выросла в 2,3 раза.

Изменение прибыли повлияло на рентабельность активов и капитала, которые снижаются из года в год. В 2016 году Банк продолжил свое развитие, достигнув роста по всем основным показателям.

Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк по видам заемщиков представлена в таблице 3.

Таблица 3

Состав и структура чистой ссудной задолженности по видам заемщиков ПАО Сбербанк за период 2014-2016 гг.

Данные таблицы 3 показывают, что объем кредитного портфеля ПАО Сбербанк на протяжении анализируемого периода имеет положительную динамику. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты юридическим лицам – более 70%, размер которых продолжает расти. По данным кредитования физических лиц наблюдается стабильный рост по объему выданных сумм и в структуре кредитного портфеля.