Файл: Банковский кредит и его роль в развитии экономики (Кредит: понятие и классификация).pdf

Введение

Данная работа посвящена комплексному исследованию темы: Банковский кредит и его роль в развитии экономики.

В работе раскрываются значительные успехи экономически развитых стран в инновационной модернизации, которые во многом связаны именно с обеспечением оптимального и взаимовыгодного финансового взаимодействия банков и предприятий реального сектора экономики.

Данная тема представляет особую актуальность, так как обосновывается сбалансированное финансовое взаимодействие банков и реального сектора экономики используют как страны с высокоразвитой экономикой, так и ряд быстро растущих стран.

В России коммерческие банки с начала перехода России к рыночным отношениям выполняли и выполняют главным образом роль посредников в расчетах. Для начала надо отметить, что пока инвестиционные потоки отечественной банковской системы слабо совпадают с финансовыми потребностями реальной экономики. Поэтому хочу отметить, что вопрос банковского кредита и его роль в развитии экономики России достаточно актуален.

Цель моей работы – показать анализ и специфику изучения банковского кредитования реального сектора экономики как на макроуровне, так и на микроуровнях. Исходя из поставленной цели, можно выделить несколько задач:

1. рассмотреть кредит, как понятие, так и классификацию;
2. доказать, что банковский кредит – это основная форма кредита;
3. изучить роли банковского кредита в экономике;
4. исследовать анализ состояния рынка банковского кредитования российской экономики;
5. установить проблемы кредитования реального сектора экономики России;
6. выявить перспективы банковского кредитования экономики России.

Объектом исследования в курсовой работе является система банковского кредитования, которая ориентирована на создание и реализацию кредитного продукта предприятиям реального сектора экономики.

Предметом исследования выступают экономические отношения, которые связанные с кредитованием хозяйствующих субъектов реального сектора банками, и их влияние на развитие экономики в целом.

Нормативной базой исследования в моей курсовой работе стали законы Российской Федерации, и источники дополнительной литературы, которые указанны в конце моей работы .

---

Глава 1. Теоретические основы системы банковского кредитования

1.1 Кредит: понятие и классификация

На начальном этапе рассмотрим кредит, который представляет собой заемный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвращения, срочности, платности, а так же целевого характера использования. Это утверждение одновременно предполагает, что кредитные операции банков заключаются в размещении банками от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск привлеченных средств юридических лиц (заемщиков) и граждан.

Остановимся, прежде всего на классификации кредитов. Кредиты, которые предоставляются банками, классифицируются по следующим признакам:

По срокам пользования:

а) краткосрочные - до 1 года;

б) среднесрочные - до 3 лет;

в) долгосрочные -- свыше 3 лет.

Во-первых, краткосрочные кредиты могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей у предприятий, которые возникают в связи с расходами производства и обращения, не обеспеченных поступлениями средств, в соответствующем периоде.

Во-вторых, среднесрочные кредиты могут предоставляться субъектам хозяйствования на оплату оборудования, текущие расходы, на финансирование капитальных вложений.

В-третьих, для формирования основных фондов могут предоставляться долгосрочные кредиты. Объектами такого кредитования, как правило, являются капитальные расходы на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и другое.

Таким образом, срок кредита, а также проценты за его пользование, конечно же, если другое не предусмотрено условиями кредитного договора, рассчитываются с момента получения до полного погашения кредита и процентов за его пользование. Исходя из недавно ранее сказанных мною слов, можно сказать, что предоставление кредита происходит, преимущественно, путем зачисления на счет заемщика или уплаты платежных документов из заемного счета заемщика.

По обеспечению кредиты подразделяются:

а) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

б) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

в) с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

---

г) необеспеченные (бланковые).

Ниже приведена схема, где можно рассмотреть классификацию кредитного риска:

Кредитный риск

Риск не погашения кредита

Валютный риск

Риск обеспечения кредита

Деловой риск

Процентный риск

Коммерческий банк может предоставлять бланковый кредит только в пределах имеющихся собственных средств (без залога имущества или других видов обеспечения - только под обязательство вернуть кредит) с применением повышенной процентной ставки надежным заемщикам, которые имеют стабильные источники погашения кредита и проверенный авторитет в банковских кругах.

По степени риска кредиты бывают

Стандартные кредиты

Кредиты с повышенным риском

По методам предоставления кредиты бывают

В разовом порядке

В соответствии с открытой кредитной линией

Гарантийные

По срокам погашения

В то же время

В рассрочку

Досрочно

С регрессией платежа

По окончанию обусловленного периода

Таким образом, можно с достаточной определенностью сказать, что кредит представляет собой заемный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвращения, срочности, платности и целевого характера использования.

Кредитные риски представляют собой потенциальные потери в полной или частичной невозвратности основной суммы долга и процентов в сроки установленные условиями договора.

Также существуют рыночные риски, такие как:

1. Процентный риск
2. Фондовый риск
3. Валютный риск
4. Риск ликвидности

Итак, рассмотрим типичные банковские риски.

1. Финансовые риски. Они делятся на:

А) кредитные

Б) потеря ликвидности

В) инвестиционные

Г) рыночные

1. Рыночные риски. Среди них выделяют:

А) риск изменения курса акций (фондовый)

Б) риск изменения курса валют (валютный)

В) риск изменения процентных ставок (процентный)

1. Операционные риски, такие как:

А) риск транзакции

Б) риск операционного контроля

В) риск системы

Из сказанного ранее вытекает, что для формирования основных фондов могут предоставляться долгосрочные кредиты. Объектами такого кредитования, как правило, являются капитальные расходы, например, реконструкция, модернизация и т. д.

Ясно, что срок кредита, а также проценты за его пользование рассчитываются с момента получения до полного погашения кредита и процентов за его пользование.

Предоставление кредита происходит, преимущественно, путем зачисления на счет заемщика или уплаты платежных документов из заемного счета заемщика.

---

1.2 Банковский кредит как основная форма кредита

В качестве изначального пункта в научной характеристике банковского кредита обоснованно используется определение его понятий. Банковский кредит – это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. И именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

Обычно в качестве кредиторов выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Можно отметить, что заемщиками могут являться, как правило, юридические лица. Нужно выделить, что инструментом кредитных отношений служит кредитный договор, то есть соглашение, доход — ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период.

Банковский кредит имеет свои особенности. Это предложение говорит нам о то, что его источником являются, как правило, привлеченный капитал, то есть полученный за счет средств банковских клиентов. Банк ссужает стоимость, то есть временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке, и предоставляет, не просто денежные средства, а денежный капитал, который, проделав кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

Банковский кредит классифицируется по ниже сказанным признакам:

1) по срокам погашения: краткосрочные — обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств; среднесрочные — сроком от шести месяцев до одного года; долгосрочные — свыше года (в некоторых странах — свыше трех-пяти лет).

2) по способу погашения: ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом; ссуда, которая погашается в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

3) по обеспеченности: доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор; обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами); ссуда под финансовую гарантию третьих лиц.

4) по категориям плательщиков: аграрные ссуды, которые обычно имеют сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства; коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг; ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью; межбанковские ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг другу.

---

Предметом дальнейшего рассмотрения банковского кредита являются современные тенденции движения банковского кредита.

В настоящее время главной формой кредита по-прежнему является банковский кредит. Начнем с того, что на денежном рынке появились транснациональные банки, в результате чего раздвинулись национальные границы, так же расширились масштабы и география движения ссудных капиталов. Тем самым, тенденция к укрупнению кредитора действует и в настоящее время. Слияние банков происходит все чаще. Оно наблюдается практически во всех развитых странах. Здесь можно отметить, что внутри национальных границ также осуществляется укрупнение кредита — развитие его синдицированной формы, когда несколько банков объединяются для кредитования особенно крупных объектов, финансирование которых силами капитала только одного банка становится невозможным как из-за недостаточности размера отдельного капитала, так и вследствие существующих правил действия в определении размера крупного кредита.

Исходя из этого, происходят некоторые изменения в характере заемщика. В современной практике стало принятым кредитование не только предприятий, то есть юридических лиц, но и населения, то есть физических лиц, тем самым, могу сказать, что кредитные вложения в каждый сектор, по существу, уравновесились. Наиболее успешно при этом развивается ипотечное кредитование, вызывая спрос на строительные материалы, увеличение масштабов строительной индустрии и рост объемов ее финансирования.

Тем самым можно сказать, что продолжает увеличиваться число объектов кредитования. Кредитуются не только материальные ценности и затраты, но и такой «экзотический» объект, как интеллектуальная собственность. Под ее стоимость, определяемую особым образом, банки выдают кредиты, принимая в обеспечение цену патентов, изобретений и т.п.

Можно подчеркнуть, что виды кредитов стали более разнообразными. Ссуды выдаются как богатым клиентам, так и бедным слоям населения. Учитывая общую тенденцию к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются как молодым гражданам, включая студентов, так и пожилым людям.

Одна из тенденций развития кредитных отношений — все более сильное проявление их тесной взаимосвязи с финансовым рынком. Развитие рынка кредитных облигаций (займов) неизбежно приводит к увеличению числа видов обеспечения.

Ценные бумаги и другие финансовые инструменты стали, неизбежными спутниками современной системы кредитования, порождая, с одной стороны, рост объемов кредитования, с другой стороны, большие кредитные риски. Использование банками на началах возвратности средств, аккумулированных у населения и предприятий, для покупки акций и облигаций относится к разряду спекулятивных операций с повышенным риском. Превалирование этих средств в активах снижает надежность кредитования, приводя к крупным убыткам и банкротству кредитных учреждений.

---