Добавлен: 02.04.2023
Просмотров: 2554
Скачиваний: 66
ВВЕДЕНИЕ
Коммерческие банки являются неотъемлемой частью современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки - главное звено банковской системы страны. Коммерческие банки независимо от формы собственности являются самостоятельными субъектами экономики. Целью коммерческих банков является получение максимальной прибыли. Коммерческие банки выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании.
В современном обществе банки занимаются различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имущество. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистический учет. Однако главной исторически сложившейся функцией коммерческих банков на современном этапе развития экономики является – кредитование.
Вышеуказанные факты подтверждают актуальность настоящей темы.
Цель настоящей работы – это разработка направлений совершенствования кредитной политики коммерческого банка.
Исходя из поставленной цели, в работе поставлены нижеуказанные задачи:
- определение сущности и содержания кредитной политики коммерческого банка;
- разработка кредитной политики коммерческого банка;
- управление кредитной политикой коммерческого банка;
- анализ структуры и динамики кредитного портфеля коммерческого банка Центрально-Азиатский Банк;
- разработка мероприятий по улучшению кредитной политики в коммерческом банке Центрально-Азиатский.
Объект исследования – кредитный портфель коммерческого банка
Предмет исследования – показатели кредитного портфеля коммерческого банка Центрально-Азиатский Банк.
Для решения выше перечисленных задач предполагается использовать следующие методы исследования: изучение и системный анализ научной литературы, сравнительный анализ статистических данных.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
-
- Сущность и содержание кредитной политики коммерческого банка
Факторы, потребительских документы и действия, которые направлены на развитие процесса кредитования коммерческим банком, формулируют кредитную политику коммерческого банка. Именно кредитная политика формирует задачи, средства и методы исполнения кредитного процесса.
Стратегия развития кредитной деятельности банка на прямую связана с кредитной политикой[12].
Снижение эффективности работы коммерческих банков обусловлено задачами кредитной деятельности, такие как, просрочка уплаты процентов, задержка возврата основного долга, неправильное размещение привлеченных средств.
Главной целью банка, как и любых коммерческих организаций, является получение прибыли, которую в данном случае можно получить при рациональном и правильном размещении кредитных ресурсов, в противном случай, деятельность банка будет оцениваться, как убыточной.
Для устранения вышеуказанной проблемы необходима оценка кредитного риска, которая напрямую влияет на кредитную политику. Отметим, что риск существует всегда, так как деятельность банка из себя представляет рискованный бизнес, но применение такого механизма, как минимизация риска, снижает вероятность получений убыток и позволяет повысить рентабельность[4].
В итоге, менеджеры сталкиваются с такой задачей, как разработка рациональной кредитной политики.
И так, кредитная политика коммерческого банка является неотъемлемой частью общей политики банка. Кредитная политика состоит из ряда положений, где отмечаются механизмы предоставления кредитов, цель деятельности банка, намечаются задачи, способы и методы достижения указанной цели.
Кредитная деятельность банка должна иметь свою четко разработанную кредитную политику.
Эффективная система банковского кредитования обеспечивает финансовую стабильность и рыночную устойчивость банков.
Цель кредитной политики – это формирование совокупности таких активов, которые обеспечат доходность за весь период деятельности; инвестиции в перспективные проекты; разработка новых продуктов и технологий; обеспечение конкурентоспособности на рынке и т.д[7]. От качества надежности кредитного портфеля зависит коммерческий рост банка, которая также является целью кредитной политики. Кредитная политика дает возможность достичь коммерческого роста.
Главной задачей кредитной политики коммерческого банка, которая позволит достичь установленной цели – это рациональное размещение активов, определение приоритетных направлений кредитования, обеспечение надлежащего контроля над кредитным портфелем, предоставление кредитов, минимизация и диверсификация кредитных рисков[17].
Надежность кредитного портфеля коммерческого банка дает возможность банкам создать ресурсную базу и ускоряет процесс собственного атностью развития. С другой стороны, клиенты выбирают банк и те готовым кредитные продукты, в которых они заинтересованы. Таким образом, банки разрабатывают и моделируют запрошенные кредитные продукты.
Кредитная политика включает в себя также кредиты, которые по каким-то причинам не отражены в кредитном портфеле[9].
Как было выше отмечено, кредитная политика – важнейшая составляющая банковской деятельности, которая кроме вышеуказанных функций, также предусматривает наблюдение проблемными кредитами, установление процентных ставок по кредиту.
Результативную кредитную политику в коммерческом банке обеспечивает правильно разработанная организационная модель кредитной политики. Организационная модель формирования и реализации кредитной его политики банка отражена на рисунке 1[6].
России Необходимость постепенного перехода банковских учреждений на режим учета колебаний экономической активности субъектов, что позволит прогнозировать управленческие решения и своевременно использовать организационные методы обеспечения кредитной политики, помогая риски к минимуму и поднять рыночную стоимость банка[18]. доверительного
своего Рис 1. Организационная модель формирования и реализации кредитной его политики банка
начиная Таким образом, кредитная политика – это совокупность мероприятий, в реализации которых результативно размещаются средства банка, целью которой является получение максимальной прибыли.
1.2 Разработка кредитной политики коммерческого банка
Рассматривая концепт кредитной политики, отметим, что кредитная политика коммерческого банка представляет собой процесс управления кредитными рисками[3]. Существует ряд факторов, от которых зависит кредитная политика коммерческого банка. Указанные факторы подразделяются на макрофакторы и микрофакторы (Рисунок 2).
Рис 2. Факторы разработки кредитной политики коммерческого банка
Элементы кредитной политики отражены на рисунке 3.
Рис. 3.Элементы кредитной политики
Кредиты, выданные клиентам банка за определенный период времени, формулируют кредитный портфель. Также, задолженность по основному долгу по активным кредитным операциям на отчетную дату представляет собой кредитный портфель банка.
Также, существует еще одно определение кредитного портфеля, согласно которому кредитный портфель представляет собой совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска[1]. Здесь кредитный портфель анализируется, как классифицированная совокупность ссуд.
Можно подтвердить, что во всех встречающиеся определениях кредитного портфеля, кредитования физических и юридических лиц банком создается свой кредитный портфель, но структура данного портфеля у всех банков другая.
Управление кредитной политикой коммерческого банка
Результативная система управления кредитным портфелем гарантирует стабильное и устойчивое функционирование коммерческого банка.
Стратегия развития банка от части зависит от стабильности кредитного портфеля. Кредитный портфель является источником прибыли, также несет в себе риск при размещении средств[15].
И так, создание и управление кредитным портфелем для коммерческого банка является первостепенным вопросом, целью которого является достижение оптимального состояния банка. Оптимальное состояние банка подразумевает ликвидность активов банка в банковской сфере. Для достижения указанной цели необходим анализ и оценка качества кредитного портфеля[8]. Исходя из этого, банки разрабатывают свой уникальный механизм управления. Но практика показывает, что у банковских учреждений не существует такой системы. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в экономически нестабильных условиях и сталкиваются с различными проблемами в процессе предоставления кредитов.
Управление кредитным портфелем – это организация процесса минимизации кредитного риска. При правильной организации данного процесса гарантировано получение прибыли[13].
Кредитный риск у банка возникает тогда, когда клиент не исполняет свои обязательства перед банком согласно с условиями кредитного договора или в соответствии с положениями законодательства.
Эффективное управление кредитным риском – это своевременный мониторинг и исполнение установленных принципов. Принципы управления кредитным портфелем представлены ниже[19]:
- целостность;
- интеграция;
- систематизация;
- регламентированность;
- согласованность;
- информированность.
Исходя из указанных принципов, стратегическое управление кредитным портфелем проводится поэтапно[10]:
- этап: выполняется качественная оценка конкретного кредита;
- этап: рассматривается взаимосвязь кредитов и кредитного риска;
- этап: оценка каждого кредита кредитного портфеля.
- этап: разработка структуры кредитного портфеля;
- этап: расчет совокупного риска кредитного портфеля с помощью формулы «совокупный риск = сумма кредитов по группам я соответствующий процент риска»;
- этап: анализ внешних и внутренних факторов, которые могут оказывать влияние на динамику кредитного портфеля;
- этап: разработка кредитной политики.
В конечном итоге, можно отметить, что важным составляющим элементом необходимо считать анализ управления, основанный на различных качественных и количественных характеристиках в целом по банку и подразделениям. Что касается количественного анализа, то здесь изучается динамика банков по экономическим критериям[11]. Сюда мы отнесем объем и структуру кредитов, сроки кредитов, разделение кредитов по группам кредитополучателей и т.д. Данный анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений. Если говорить о качественном анализе, то здесь изучается сфера деятельности кредитополучателей, виды кредитов, обладание кредитными рисками.
На основе данного анализа дается оценка уровню соблюдения принципов кредитного портфеля, перспектив ликвидности данного банка и т.д. Таким образом, важно заметить, что наличие количественного и качественного анализа необходимо для постоянного наблюдения за состоянием кредитного портфеля банка[5].
И, если в осуществлении кредитной деятельности и управлении кредитным портфелем коммерческого банка соблюдать все меры, направленные на улучшение состояние этих понятий, грамотно и рационально использовать все методы управления кредитным портфелем, добросовестно со стороны сотрудников осуществлять свою деятельность и анализ этой деятельности, основанный на количественных и качественных характеристиках, то, на наш взгляд, в дальнейшем банки могут дорасти до такого уровня, когда главная угроза - кредитные риски невозврата - снизятся до мизерного уровня либо до их отсутствия вовсе[16].
Но все же в результате следует отметить, что на современном этапе не существует какой-либо определенной единственно точной методики управления кредитным портфелем. В каждом банке разрабатывается собственная система по оптимизации процесса управления кредитным портфелем. Соответственно, наиболее грамотно выработанные системы позволяют банку иметь конкурентное преимущество на рынке банковских услуг. Но соблюдение вышеперечисленных принципов, мероприятий и инструментов является обязательным требованием к управлению кредитным портфелем. Подводя итог по первой главе исследования, можно сделать следующие выводы[2].
Наиболее оптимальным и универсальным определением кредитного портфеля является следующее: совокупность активов банка в виде краткосрочных, долгосрочных и просроченных ссуд, выданных межбанковских кредитов и размещенных в других банках депозитах, а также других активов кредитного характера, сгруппированных по критериям кредитного риска, доходности и ликвидности. Представляется, что указанное определение полно и всесторонне отражает сущность понятия «кредитный портфель». Также, под качеством кредитного портфеля, следует понимать эффективность его формирования с точки зрения рискованности, проблемности, кредитной активности, эффективности, оборачиваемости и обеспеченности кредитных вложений[14].