Файл: Кредитная политика коммерческого банка».pdf

Следует отметить, что на современном этапе не существует какой-либо определенной единственно точной методики управления кредитным портфелем. В каждом банке разрабатывается собственная система по оптимизации процесса управления кредитным портфелем. Соответственно, наиболее грамотно выработанные системы позволяют банку иметь конкурентное преимущество на рынке банковских услуг. Но соблюдение вышеперечисленных принципов, мероприятий и инструментов является обязательным требованием к управлению кредитным портфелем.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ “ЦЕНТРАЛЬНО-АЗИАТСКИЙ”

2.1 Характеристика финансовых показателей коммерческого банка Центрально-Азиатский

Центрально-Азиатский Банк создан в 1994 году в Хакасии, группой компаний, работающих в сфере строительства. В связи с этим, первой время основным направлением деятельности стала работа именно со строительными предприятиями, индивидуальными предпринимателями, работающими в этой сфере, их кредитование. Сегодня единственным акционером Центрально-Азиатского Банка является Бикмеева Галина, директор крупного предприятия Нефтесбыт.

На данный момент клиентская база достаточно широкая: Центрально-Азиатский Банк работает со всеми категориями клиентов. Среди клиентов представлено большое количество предприятий строительной сферы, промышленной, транспортной, и других. Для частных лиц предложено открытие и обслуживание счетов, Центрально-Азиатский Банк выдает кредиты на различные цели, проведение операций с наличными средствами в иностранной валюте, осуществление различных видов денежных переводов, выпуск пластиковых карт. Центрально-Азиатский Банк для корпоративных клиентов предлагает открытие счетов, прием депозитов, платежей, а также кредитование бизнеса и осуществление операций, связанных с внешней торговлей.

Центрально-Азиатский Банк открыл 6 отделений для своих клиентов, из которых один филиал, расположенный в городе Сочи. Банкоматы и платежные терминалы банка не представлены для клиентов, однако, есть возможность пользоваться банкоматами банков-партнеров Центрально-Азиатского Банка.

проведем анализ состава и динамики формирования источников финансирования Центрально-Азиатский Банк.

---

Создание источников финансовых ресурсов - одна из основных целей банка. Для ее результативного решения коммерческий банк обязан обладать удовлетворительными собственными ресурсами, в том числе притягивать денежные средства из разнообразных источников. Важнейшими задачами коммерческого банка в данной области являются: привлечение как можно значительных сумм недорогих и надежных ресурсов и поддержание наилучшего соотношения между величинами собственных и привлеченных средств. Основную долю привлеченных ресурсов кредитных организаций охватывают все же депозиты, которые играют немаловажную роль в ресурсной политике кредитной организации, так как от объема и качества привлеченных средств зависят объем и строение активов банка, его прибыльность.

Таблица 1

Структура привлеченных средств Центрально-Азиатский Банк в 2017 – 2018 гг

Наименование статей	01.01.2018 г		01.01.2017 г		Изменение (+,-) 2018 г. к 2017 г.	Темп роста, % 2018 г. к 2017 г.
	сумма, тыс. руб	% к итогу	сумма, тыс. руб	% к итогу
Средства клиентов (некредитных организаций)	477903	57,55	635942	58,71	158039	133,07
Вклады физических лиц	342267	41,22	436261	40,28	93994	127,46
ВСЕГО ДЕПОЗИТЫ	820170	98,77	1072203	98,99	252033	130,73
Отложенные налоговые обязательства	2893	0,35	3059	0,28	166	105,74
Прочие обязательства	7310	0,88	7915	0,73	605	108,28
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	2	0,00	8	0,00	6	400,00
ВСЕГО НЕДЕПОЗИТНЫЕ ИСТОЧНИКИ	10205	1,23	10982	1,01	777	107,61
ИТОГО привлеченных средств	830375	100,00	1083185	100,00	252810	130,45

Важнейшими источниками привлеченных средств предстают средства физических лиц и средства клиентов. В целом отмечается снижение величины привлеченных средств, что подтверждает об ухудшении функционирования кредитной организации с клиентами. Тенденция снижения привлеченных ресурсов свидетельствует о значительном увеличении привлеченных средств, что, в общем, предстает негативной тенденцией и может свидетельствовать о том, что кредитная организация сокращает источники для реализации активных операций.

---

Таблица 2

Структура активов Центрально-Азиатский Банк в 2017 – 2018 гг

Наименование статей	01.01.2018 г		01.01.2017 г		Изменение (+,-) 2018 г. к 2017 г.	Темп роста, % 2018 г. к 2017 г.
	сумма, тыс. руб	% к итогу	сумма, тыс. руб	% к итогу
Денежные средства	43323	6,13	49306	5,69	-5983	87,87
Средства кредитной организации в ЦБ РФ	12953	1,83	50828	5,87		25,48
Обязательные резервы	614	0,09	4214	0,49		14,57
Средства кредитных организаций	10002	1,42	13609	1,57		73,50
Чистая ссудная задолженность	496143	70,24	603225	69,67		82,25
Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы	137773	19,51	139383	16,10		98,84
Долгосрочные активы	398	0,06	1030	0,12		38,64
Прочие активы	5123	0,73	4237	0,49		120,91
Всего активы	706329	100,00	865832	100,00		81,58

Выполним анализ изменения объемов и структуры активов Центрально-Азиатский Банк по данным, представленным в аудиторском заключении Центрально-Азиатский Банк за 2017-2018 гг.

на протяжении рассматриваемого периода наблюдается скачкообразная тенденция в сторону уменьшения. Активы Центрально-Азиатский Банк в денежном выражении снизились до 2018 года и составили 706329 тыс. руб., также темп роста данного показателя в 2018 году пошел на снижение с 18,42%. Рассмотрев структуру активов банка, видим, что наибольшую долю занимает чистая ссудная задолженность, т.е. кредитный портфель.

2.2 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля коммерческого банка Центрально-Азиатский Банк

Чтобы проследить динамику основных показателей кредитования Центрально-Азиатский Банк в абсолютном и относительном выражении за последние три года, занесем соответствующую информацию в таблицу 2.3.

Таблица 3

Анализ абсолютного и относительного отклонения объемов выданных кредитов в Центрально-Азиатский Банк в 2017-2018 гг

---

Показатели	2018		2017		отклонение, тыс. руб. 2018 к 2017		Относительное отклонение, % 2018 к 2017
	Абсолютное значение	Доля	Абсолютное значение	Доля	Абсолютное значение	Доля	Абсолютное значение	Доля
Кредитные организации	182289	36,74	256732	42,56	-74443	-5,82	71,004	86,33
Юридические лиц	189601	38,21	283768	47,04	-94167	-8,83	66,815	81,24
Физические лица	124253	25,04	62725	10,40	61528	14,65	198,09	240,85
Итого чистая ссудная задолженность	496143	100,00	603225	100,00	-107082	0,00	82,248	100,00

Как видно из данных, положительная динамика объемов кредитования в совокупном кредитном портфеле Центрально-Азиатский Банк характерна для юридических лиц на протяжении всего рассматриваемого периода. По кредитам населению на протяжении двух лет отмечается увеличения, значение показателя увеличилось на 61528 тыс. руб. относительно предыдущего года. Процентное отклонение показателей кредитования демонстрирует отрицательное изменение объемов кредитования в 2018 г. относительно 2017 г. по портфелю кредитных организаций (+17,75%).

Существенных изменений в структуре кредитного портфеля Центрально-Азиатский Банк за последние два года не произошло, доля кредитов, выданных кредитным организациям в 2018 году уменьшилась на 2,1% и снова возросла в 2016 на 5,82%. Доля портфеля юридических лиц также уменьшилась в 2018 на 8,83%. Доля портфеля физических лиц на протяжении всего периода увеличивается на 14,65%.

О том, как изменялась структура кредитов, выданных банком населению, в разрезе направлений использования заемных средств, можно получить представление, проанализировав данные, представленные в таблице 4.

Таблица 4

Анализ абсолютного и относительного отклонения объема потребительских кредитов в Центрально-Азиатский Банк в 2017-2018 гг. в разрезе направлений выдачи

Показатели	2018	2017	Абсолютное отклонение, тыс. руб. 2018 к 2017	Относительное отклонение, % 2018 к 2017
Ипотечные кредиты	54897	23435	31462	234,25
Прочие жилищные	38705	23556	15149	164,31
Автокредиты	12134	17364	-5230	69,88
Иные потребительские ссуды	18517	-1630	20147	-1136,01
Итого	124253	62725	61528	198,09

---

Как можно заключить, исходя из анализа данных представленных в таблице 3, на изменение объемов потребительского кредитования Центрально-Азиатский Банк основное влияние оказывает категория кредитов населению по ипотечным продуктам.

В целом по кредитному портфелю Центрально-Азиатский Банк можно сделать вывод, что главным направлением кредитной деятельности Банка является предоставление задолженности юридическим лицам. Доля портфеля физических лиц в общем объеме кредитного портфеля наименьшая.

2.3Разработка мероприятий по улучшению кредитной политики в коммерческом банке Центрально-Азиатский

Проведенный анализ показал, что в целом деятельность Центрально-Азиатский Банк по кредитованию можно считать эффективной, однако имеются отрицательные явления, от которых ему необходимо избавиться, чтобы не потерять свои позиции среди других банков.

Для этого необходимо разрабатывать пути повышения эффективности деятельности банка по кредитной политики. Несмотря на проблемы, банк является ведущим кредитно-финансовым институтом и доказал, что даже в условиях экономической нестабильности можно динамично развиваться.

Для совершенствования ипотечного кредитования Центрально-Азиатский Банк следует предложить данные виды кредитов.

Специализированный строительный кредит. Кредитный продукт предполагает проект, при котором заемщик приобретает некоторый непродолжительный кредит на постройку собственного жилья, а по окончании постройки осуществляет подачу заявления на приобретение длительного ипотечного кредита под залог сооруженного объекта. Непродолжительный строительный кредит демонстрирует собой кредитный продукт шарового типа с оплатой процентов за использования кредита на протяжении целого кредитного срока и уплатой существенной суммы обязанности по его окончании. Нередко при подобном плане кредитования, банк требует оплаты заемщиком аванса.

Помимо этого, заемщику по завершении постройки нужно искать кредитора для предоставления ипотечного кредита; хотя, по сопоставлению с планом комплексного кредитования заемщик владеет большей эластичностью при избрании особенно соблазнительных для него договоров на рынке. Непродолжительный строительный и длительный ипотечный кредиты могут быть даны как одним, так и разнообразными кредитными организациями.

Одним из видов кредита на личное жилищное строительство есть так называемый объединенный кредит (bridge loan), при котором залогом на стадию строительства личного дома является уже существующая у заемщика собственность (к примеру, квартира, расположенная в городе). Одним из главных отличий кредита на личное строительство от традиционного ипотечного состоит в способе его предоставления.

---