Файл: Формы международных расчетов и перспективы их изменения (Виды международных расчетов).pdf

1.5. Система БЭСП функционирует наряду с системами внутрирегиональных электронных расчетов (далее - ВЭР) и межрегиональных электронных расчетов (далее - МЭР). Участники системы БЭСП вправе также проводить свои платежи через платежную систему Банка России с применением систем ВЭР и МЭР.

БЭСП создалась на основе системы:

SWIFT(англ.) - сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций.

Основными направлениями деятельности SWIFT являются:

• Предоставление надежного, эффективного и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков
• Проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

Система SWIFT получила очень широкое развитие во всем мире, взять в пример США, имея несколько своих систем расчетов, США проводит 1/3 расчетов внутри страны через систему SWIFT.

Популярность SWIFT во всем мире достигла благодаря ряду преимуществ:

Надежность передачи сообщений

• Сеть гарантирует полную безопасность многоуровневой комбинацией физических, технических и организационных методов защиты, обеспечивает полную сохранность и секретность передаваемых сведений.
• Сокращение операционных расходов - по сравнению с телексной связью оказывается ниже стоимости аналогичных передач по телексу и телеграфу.
• Быстрый способ передачи сообщений в любую точку мира - примерное время доставки сообщения составляет 20 мин.

В России же SWIFT завоевал тоже не малую аудиторию, более 500 крупнейших кредитных и финансовых организаций используют SWIFT при расчетах. Россия занимает второе место в мире (после США) по количеству пользователей SWIFT.. Для осуществления платежей и расчетов в рублях на территории РФ и за ее пределами, SWIFT совместно с Банком России подготовили специальный документ - Рекомендации SWIFT-RUR. Фактически Рекомендации SWIFT-RUR - это набор правил, полностью соответствующих международным стандартам SWIFT и отвечающих требованиям российского законодательства для проведения расчетов в национальной валюте Российской Федерации. Так же SWIFT внедрил способ подключения Alliance Lite, который предназначен для средних и мелких участников финансового рынка.

1.3 Риски и финансовая глобализация международных расчетов

Главным системным фактором риска, влияющим на проведение международных расчетов является, то, что на мировую экономику во все большей степени распространяются все свойства рыночной экономики, как самоорганизующейся системы со слабым регулированием процессов. Другой тип рисков финансовой глобализации связан с особенностями информационных систем и их использованием при проведении документарных операций. Современная финансовая система строится вокруг информационных сетевых структур. Вследствие этого риски такого типа организации становятся рисками финансовой системы.

Ну а главным риском в международных расчетах является легализация денежных средств, полученных преступным путем. На сегодняшний день - это самый актуальный тип рисков международных расчетов, который несет финансовая глобализация.

В основном все международные финансовые операции связаны с валютным обменом. Поток товаров и услуг из одной страны в другую порождает встречные денежные потоки, деньги разных стран должны как-то обмениваться друг на друга, возникают проблемы курсов валюты, выбора формы платежа и конкретных финансовых учреждений, осуществляющих расчеты (как правило, банков). Расчеты часто связаны с кредитными и страховыми операциями. Особый вопрос - соотношение национальных и международных правил расчетов, здесь тоже желателен постепенный переход к единым международным правилам. Поэтому идет непрерывный поиск направлений улучшения международных расчетов. За последние годы решающее значение приобрело внедрение электронных технологий в сферу расчетов, что создает принципиально новые возможности их развития.

Важность расчетов как сферы международных финансов проявляется и в том, что в процессе их совершенствования могут возникать платежные союзы нескольких государств, объединенных единой, разработанной ими, системой международных расчетов. Такие союзы могут быть началом или составной частью интеграции экономики и финансов этих государств, т.е. создают возможности для развития финансовой глобализации.

Важнейшее направление смягчения рисков глобализации может послужить развитие международной интеграции рынка страховых услуг.

Финансовая глобализация возникла как следствие и составная часть экономической интеграции, интенсивно развивавшейся в течение второй половины XX столетия. Однако многие элементы финансовой глобализации возникли как результат развития собственно финансовой сферы: рост свободных денежных капиталов и их перемещений между странами, появление новых финансовых инструментов, образование коллективных валют и другое.

1.4 Виды международных расчетов

Мировая практика международной торговли выработала и применяет следующие основные формы международных расчётов:

1. Банковский перевод – форма перевода денег по банковской или почтовой системе. В структуре денежного перевода всегда присутствует отправитель, получатель и посредник, взимающий плату за свои услуги. С точки зрения банка, денежный перевод – это поручение одного банка другому банку выплатить определенную сумму переводополучателю. 

По территориальному признаку банковский перевод делится на:

1. Внутренний перевод – в пределах одного государства.
2. Внешний перевод (трансграничный) – за рубеж.

Экономическое обоснование банковских переводов зависит от того, каким образом осуществляется оплата:

• Авансовые платежи – оплачиваются до отгрузки товара или выполнения работ.
• Расчеты в форме открытого счета (по факту) - или после их получения экспортером (расчеты в форме открытого счета).

Участниками банковского перевода являются:

1. Перевододатель.
2. Банк перевододателя, принявший поручение.
3. Банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателю.
4. Переводополучатель.

Банки не контролируют факт поставки товаров или передачи документов импортеру, а также исполнение платежа по контракту, но юридическое лицо, участвующее в банковском переводе обязано предоставить документы об отгрузке товара. При данной форме расчетов в обязанности банка входит лишь перевод платежа со счета перевододателя на счет переводополучателя в момент представления платежного поручения. Комиссия за банковский перевод, как правило, взымается банком отправителем. Она удерживается с перевододателя при предоставлении заполненного платежного поручения в переводящий банк.

Банковский перевод осуществляется по почте или телеграфу соответственно почтовыми или телеграфными платежными поручениями, а также в настоящее время - по системе SWIFT. В форме банковского перевода осуществляются оплата инкассо, платежи в счет окончательных расчетов, авансовые платежи. Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты и другие операции. 

Банковские переводы могут сочетаться с гарантиями. Экспортер предпочитает сочетать переводы с гарантией банка, который в случае неоплаты товара импортером производит платеж в счет гарантии. 
В отношении банковского перевода не существует международного акта. Эта форма международных расчетов регулируется внутренним законодательством и соответствующими банковскими правилами. Например, во взаимоотношениях между банками права и обязанности определяются в соответствии с межбанковскими корреспондентскими соглашениями

1. Инкассо – это форма международных расчетов, которое определяется, как поручение экспортера своему банку взыскать с импортера или банка импортера определенную сумму (указанную в паспорте сделки) или подтверждение, что она будет выплачена в установленный срок.

Виды инкассо:

1. Документарное(против платежа) – по финансовым документам, сопровождаемыми коммерческими документами.
2. Простое (чистое) – по финансовым документам

Документарное инкассо (против платежа) – это такая форма обеспечения оплаты, когда выдача документов сделки производится на определенных условиях.

Например:

• Вручение документов против платежа – документы передаются против платежа, который может быть осуществлен: 

1. Немедленно
2. По первому предъявлению
3. По приходу товаров

• Вручение документов против акцепта – передача документов против акцепта траты или выписки простого векселя.
• Вручение документов против письма о принятии обязательства - документы поставляются против представления письменного обязательства, которое составлено банком-ремитентом или продавцом.
• Акцепт с вручением документов против платежа - продавец требует, чтобы плательщик акцептовал тратту сроком истечения в определенный день, но он может получить документы только после платежа по акцептованным траттам в момент истечения срока их действия, до этого момента товар находится на хранении. Используется крайне редко.

Участниками инкассо против документов являются:

1. Экспортер
2. Переводящий банк (банк-ремитент)
3. Банк-инкассатор
4. Банк, предоставляющий вексель к оплате
5. Импортер

При использовании инкассо применяется тратта.

Тратта - это документ, содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок указанную в векселе сумму денег третьему лицу (ремитенту) или предъявителю.

Банки действуют в пределах данных им полномочий, которые указываются в инкассовом поручении. Поэтому в инкассо должны быть указаны полные и точные данные, чтобы не возникало спорных обстоятельств.

Каким бы не было надежным документарное инкассо, оно не дает 100 процентной гарантии платежа экспортеру.

Простое (чистое инкассо).

 При использовании расчетов в форме чистого инкассо процедура выглядит следующим образом:

1. Импортер за оплату товара выписывает чек на соответствующий банк.
2. Экспортеры представляют на инкассо чеки и векселя, выставленные импортерами на иностранные банки, делая при этом передаточную надпись в пользу банка-ремитента.
3. Чек, выписанный по приказу экспортера, передается экспортеру. По поступлению чека из иностранного банка в банк-ремитент, он обязан известить о поступлении такого чека клиенту сопроводительным письмом.
4. Необходимо учитывать при проверке чека правильность и непрерывность передаточных надписей и соблюдение сроков для предъявления к платежу векселей и чеков. После проверки чеков на обороте делается надпись (тратта) за подписью банка-респондента.
5. Оформленные чеки направляются на инкассо в иностранный банк.
6. Учет и контроль за своевременной оплатой производится участвующими в расчетах лицами (импортером, инкассирующим банком, банком-ремитентом).

Инкассовая форма расчетов значительно надежнее, чем банковский перевод. Однако эта форма является дорогой, как правило, это 0.1 – 0.3% от суммы сделки.

1. Расчеты чеками и векселями.

В настоящее время законодательство РФ ограничивает расчеты чеками, поэтому они не пользуются большой популярностью. Но в международных расчетах они не редко используются.

1. Чек – это ценная бумага, в которой указано поручение чекодержателя своему банку оплатить указанную в чеке сумму чекодержателю.

Право выдавать чеки предполагает наличие специального чекового договора между чекодателем и банком-плательщиком. Форма чекового договора произвольная. Основная обязанность чекодателя по чековому договору с банком - своевременно представить «покрытие по чеку», т. е. указанную в чеке сумму, необходимую банку для выплаты ее держателю чека при предъявлении чека к платежу.

В соответствии с территориальным признаком чеки имеют свой срок действия, например:

На территории РФ – 10 дней

На территории СНГ – 20 дней

Чек, выписанный на территории другого государства - 70 дней.

Чек является ценной бумагой, а на территории РФ бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Для расчетов чеками на территории РФ применяются только чеки, имеющие на лицевой стороне обозначение «Россия» и две параллельные линии, обозначающие общую кроссировку.

Чек должен иметь покрытие. Покрытием чека в банке чекодателя могут быть:

средства, депонированные чекодателем на отдельном счете;

средства на соответствующем счете чекодателя.

Так же банк, при выдаче чеков выдает клиенту идентификационную карточку (далее чековая книжка) в одном экземпляре, независимо от количества чеков.

В чековой книжке содержатся реквизиты банка, а именно:

Наименование банка

Адрес

Номер карточки

Имя гражданина или хозяйствующего субъекта

Подпись

Номер счета

Паспортные данные чекодержателя.

Так же на оборотной стороне указываются условия, при которых гарантируется оплата чека:

• Чек выписывается на сумму не превышающий имеющийся лимит
• Подпись чекодателя должна соответствовать его подписи на чековой книжке
• Идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения его паспортных данных с данными, указанными в чековой книжке
• Чек оплачивается в полной сумме, без удержания какой – либо комиссии.

1. Вексель – это письменное долговое обязательство (так же ценная бумага) установленной формы, в соответствии с которым векселедатель обязуется выплатить указанную в векселе сумму в указанный срок векселедержателю.