Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (Теоретические основы имущественного страхования в современной экономике)).pdf

1.2. Основные виды имущественного страхования

По форме проведения страхование может быть добровольным и обязательным. Добровольное страхование осуществляется на основе свободного принятия решений о страховании, а также данный вид регулируется договором, который заключается между страховщиком и страхователем. В договор страхования могут вноситься дополнения и исключения в основные правила.

Обязательное страхование является полностью противоположным добровольному страхованию, так как проводится в силу закона и не зависит от волеизъявления сторон. Также, страхователь обязуется заключить договор со страховщиком в силу закона или в силу договора.^[17]

Имущественное страхование также имеет определенную классификацию, которая распространяется на имущество физических и юридических лиц. Данная классификация представлена на рисунке 2.^[18]

Рис. 2. Виды имущественного страхования

Рассмотрим каждый вид имущественного страхования более подробно. Специфическое имущественное страхование подразумевает под собой обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичного или полного возмещения ущерба, который был нанесен объекту страхования, другими словами, интересам имущества застрахованного лица. Такие интересы связаны с владением, пользованием и распоряжением имуществом, по причине уничтожения или повреждения имущества, которые не попадают в иные вышесказанные виды.

Страхование средств наземного транспорта (например, автомобили, поезда) определяет обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичного или полного возмещения ущерба, который был нанесен объекту страхования, то есть имущественным интересам, связанным с распоряжением, пользованием и владением средством транспорта, ввиду повреждения, кражи или угона наземного транспорта.^[19]

Страхование средств воздушного транспорта включает в себя обязанности страховщика по страховым выплатам в размере частичного или полного возмещения ущерба, который нанесен объекту страхования, то есть имущественным интересам страхователя, связанных с владением, распоряжением и пользованием воздушным транспортным средством, вследствие уничтожения или повреждения, с учетом компонентов, находящихся внутри транспорта, мебель, мотор и других составляющих.^[20]

---

Страхование средств водного транспорта подразумевает под собой такой же механизм, как и для страхования наземного и воздушного транспорта, с учетом внутренних составляющих судна, например, оборудование, компоненты, мебель и другие элементы.

Страхование грузов включает в себя обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичной или полной компенсации ущерба, который причинен объекту страхования или имущественным интересам страхователя, связанных с владением, распоряжением и пользованием, по причине кражи, пропажи, уничтожения или повреждения груза, товаров, багажа, вне зависимости от способа его транспортировки.

Заключительным видом имущественного страхования является страхование финансовых рисков, включающее в себя обязанности страховщика по выплатам в размере полного или частичного возмещения потери доходов страхователя, которые вызваны по таким причинам как: банкротство, остановка производственного цикла, безработица, валютные риски, неисполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, непредвиденные расходы, понесенные страхователем судебные издержки и другие события, которые возможны при страховании.^[21]

Гражданский Кодекс РФ разделяет страхование имущества на три группы по видам рисков, от которых могут быть застрахованы следующие имущественные интересы ^[22]:

- риск гибели (утраты), недостачи или повреждения некоторого имущества (ст. 930 ГК РФ);

- рису убытков от предпринимательской деятельности ввиду нарушения обязательств контрагентами предпринимателя - предпринимательский риск (ст. 929 ГК РФ);

- риск ответственности по некоторым обязательствам, которые возникли по причине вреда для жизни или имуществу других лиц, то есть риск гражданской ответственности (ст. 931-932 ГК РФ).

Таким образом, мы рассмотрели классификационные признаки имущественного страхования. Далее рассмотрим методику расчета абсолютных, относительных и средних показателей имущественного страхования.

1.3. Анализ показателей имущественного страхования

Для того чтобы рассчитать относительные и средние показатели имущественного страхования, необходимо определить основные нормативные значения и их содержание. Рассмотрим элементы абсолютных показателей.^[23]

---

Одним из основных показателей является страховое поле, то есть максимальное число объектов, которое может находиться в страховании. Показатель исчисляется в штуках и обозначается как N_max.

Если необходимо определить число застрахованных объектов или количество заключенных договоров страхования за период, чаще периодом страхования является год, то данный показатель именуется страховым портфелем, измеряется в штуках и обозначается как N.

Показатель S определяет страховую сумму застрахованных объектов и измеряется в денежных единицах, чаще всего в тысячах рублей.

Сумма поступившего страхового платежа или страховой взнос измеряется в денежных единицах и обозначается как V.

Показатель, который определяет число страховых случаев, обозначается как n_c и показывает, сколько раз наступал страховой случай за некоторый период времени.

Число пострадавших объектов является немаловажным показателем в страховании, его значение определяет, сколько объектов пострадало за определенный период времени, измеряется в штуках и обозначается как n_n.

Общая страховая сумма пострадавших объектов обозначается как S_n и показывает итоговую сумму пострадавших объектов, в результате наступления неблагоприятного события.^[24]

Одним из центральных показателей является сумма выплаченного страхового возмещения, обозначается как W, то есть денежное вознаграждение страхователю при нанесении ущерба объекту страхования, измеряется в денежных единицах, чаще всего в тысячах рублей.

Рассмотрев основные абсолютные показатели, выделим относительные коэффициенты в имущественном страховании с их значениями.^[25]

Степень охвата страхового поля определяет долю объектов, которые застрахованы, от максимально возможного числа объектов и показывает на каком уровне развито добровольное страхование, коэффициент определяется по формуле (1):

d = N / N_max , (1)

где d - степень охвата страхового поля, %;

N - число заключенных договоров, шт.;

N_max - страховое поле, шт.

Следующий коэффициент обозначается как доля пострадавших объектов, который показывает отношение к общему числу застрахованных объектов, расчет величины представлен в формуле (2):

d_n = n_n / N , (2)

где d_n - доля пострадавших объектов, %;

n_n - число пострадавших объектов, шт.

Рассмотрим относительный коэффициент, который показывает страховой платеж на 1 рубль страховой суммы, показатель определяет тарифную ставку страхования имущества и рассчитывается по формуле (3):

---

U = V/ S , (3)

где U - коэффициент страхового платежа на 1 рубль, %;

V - страховой взнос, тыс.руб.;

S - страховая сумма застрахованных объектов, тыс.руб.

Частота страховых случаев определяет количество страховых случаев, которое приходится в 100 или 1000 единиц застрахованных объектов. Другими словами, это вероятность гибели или повреждения имущества, которое застраховано, данный коэффициент всегда больше единицы, представлен в формуле (4):

d_c = n_c / N , (4)

где d_c - частота страховых случаев, %;

n_c - число страховых случаев, раз.

Коэффициент, который показывает уровень опустошительности страхового случая, по-другому называется коэффициент кумуляции риска. Показатель определяет количество объектов, которое пострадало в одном случае страхования, рассчитывается по формуле (5):

k_p = n_n / n_c , (5)

где k_p - коэффициент кумуляции риска, %.

Коэффициент выплат страхового возмещения или норма убыточности определяет, сколько копеек может быть выплачено страхователю в качестве страхового возмещения с каждого внесенного рубля. Если данный показатель больше единицы, то страхование имущества не принесет дохода и будет убыточным. Рассматривая коэффициент в динамике, должна наблюдаться тенденция к уменьшению, расчет показателя представлен в формуле (6):

k_B = W/ V, (6)

где k_B - норма убыточности, %;

W - сумма выплаченного страхового возмещения, тыс.руб.

Коэффициент ущербности или полнота уничтожения пострадавших объектов показывает удельный вес суммы, которая подлежит возмещению к общей страховой сумме пострадавших объектов при наступлении неблагоприятного события. Если коэффициент меньше единицы, то ущерб будет возмещен частично, если равен единице, то ущерб равен первоначальной стоимости застрахованного имущества, то есть полное возмещение ущерба. Показатель рассчитывается по формуле (7):

k_y = W/ S_n , (7)

где k_y - коэффициент ущербности, %;

S_n - страховая сумма пострадавших объектов, тыс.руб.

Таким образом, в первой главе мы рассмотрели сущность и механизм страхования в целом и отдельно категорию имущественного страхования. В данной главе мы также рассмотрели виды имущественного страхования, разобрали расчет абсолютных, относительных и средних показателей, которые применяются в качестве анализа имущественного страхования. Далее, во второй главе будет проведен анализ страховой деятельности на примере акционерного общества «ПАРИ».

---

2. Практические аспекты имущественного страхования на примере страховой организации АО «ПАРИ»

2.1. Характеристика деятельности АО «ПАРИ» на рынке страховых услуг

Акционерное общество «Страховое общество ПАРИ» - одна из крупнейших российских страховых компаний, лидер страховой группы «ПАРИ». С момента своего основания 6 мая 1991 года Акционерное общество «Страховое общество ПАРИ» (далее по тексту АО «ПАРИ», Общество) завоевало репутацию надежного партнера и неизменно входит в число лидеров российского страхового рынка, являясь универсальной компанией, предоставляющей весь спектр услуг в области страхования и управления рисками как для физических, так и для юридических лиц.^[26]

АО «ПАРИ» предлагает различные виды страхования, которые позволяют избежать финансовых потерь при непредвиденной ситуации и в максимально сжатые сроки сократить ущерб, нанесенный дому, автомобилю, здоровью или предпринимательской деятельности.^[27]

Опыт и знание рынка специалистов АО «ПАРИ» позволяют разрабатывать удобные страховые продукты, отвечающие потребностям физических и юридических лиц реализовывать как стандартные, так и индивидуальные программы страхования, которые подходят по условиям и по стоимости.

Конкурентными преимуществами Общества являются:

- многолетний опыт страхования;

- широкий спектр услуг и страховых продуктов, как для юридических, так и для физических лиц;

- глубокое знание экономики транспортной отрасли и конъюнктуры железнодорожных перевозок;

- территориальная близость к пользователю страховых услуг;

- устойчивое финансовое положение;

- уникальный опыт страхования инфраструктурных объектов и имущественных комплексов;

- обширный опыт урегулирования страховых случаев;

- сформированная и отлаженная инфраструктура бизнес-процессов.

Основными конкурентами АО «ПАРИ» являются крупные страховые компании, которые известны во всех городах России. Компании-конкуренты по страхованию имущества юридических лиц в 2018 году остались теми же, что и в 2017 году. Единственное отличие от прошлого года - компания «Капитал Страхование» поднялась с пятой строки на третью. Премии, собранные компаниями по данному виду страхования, снизились на 1,72% по отношению к прошлогоднему показателю. Конкурирующие компании представлены в таблице 1.^[28]

---