Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике. (Теоретические аспекты страхования как отрасли экономики)).pdf

Можно сказать, что финансово – экономический смысл страхования заключается непосредственно в формировании финансовых фондов посредством внесения в них периодических сумм участниками страховых договоров и направляемых для компенсации полученного материального вреда лиц, принимающих участие в открытии страховых фондов.

Специфика страхового бизнеса заключается в том, что он имеет вероятностный оттенок, иначе говоря, имеет место механизм перераспределения как во временном интервале, так и в конкретном месте. Несомненно, компенсация полученного вреда потерпевшим осуществляется использованием тех систематических взносов, которые осуществлялись членами страхового фонда^[13].

Учитывая все вышеизложенное, можно сказать, что основными функциями страхования, определяющими специфику данного бизнеса, называют:

- рисковую, суть ее сводится к поддержанию страховой безопасности от многочисленных форс – мажорных обстоятельств, обеспечивающих дополнительный вред. Ориентируясь на данную функцию, отмечается вовлечение механизма распределения финансов среди всех сторон соглашения, при этом при истечении срока действия договора внесенные средства не направляются обратно вкладчику. Непосредственно смысл данной функции – обеспечение функционирования системы имущественной безопасности;

- содействие инвестициям и вложениям, ее смысл состоит в том, что в страховых компаниях концентрируются временно свободные средства, затем вкладываемые в макроэкономическую модель. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объём инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием, доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности;

- предупредительная функция страхования состоит в том, что за счёт части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара;

- сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию;

- контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Глава 2. Имущественное страхование, его роль и значение в условиях рыночных отношений

2.1 История развития имущественного страхования в экономике

Следует сказать, что сфера имущественного страхования практически все время менялась. Еще при командно – административной экономической системе государство занимало превалирующее положение в собственности, что и определяло специфику функционирования отрасли имущественного страхования. На законодательном уровне (Федеральный Закон «О страховании») существовало только три направления страхования: личное, имущественное и страхование ответственности. Несколько позже, положениями Гражданского кодекса были внесены изменения, группировка направлений страхования начала включать в себя только личное и имущественное страхование^[14].

Проанализируем два периода в становлении российского имущественного страхования: советский и нынешний (новейший).

Советский период становления сферы имущественного страхования определяет существенные отличия от сферы личного страхования, при последнем взаимодействие страховой компании и страхуемого лица не находятся в зависимости от имущества, в сфере страхования ответственности вся совокупность финансово – экономических отношений определяется спецификой страхуемого имущества, но его стоимость никаким образом не влияет на состав данных отношений, по данной причине страхование ответственности было отделено от имущественного страхования в специфическое направление.

Для более эффективной реализации поставленных задач перед сферой имущественного страхования были сгруппированы все виды имущества с учетом субъектов, владеющих ими, то есть выделялись имущество производственных компаний, сельскохозяйственных (аграрных) компаний, а также отдельно имущество граждан.

Следует отметить определенные ограничения: в качестве объекта имущественного страхования нельзя выделять определенные документы, финансовые инструменты (ценные бумаги), денежные купюры, рукописные произведения, коллекционные собрания, оригинальные вещи, а также предметы антиквара, изделия из различных драгоценных металлов, вещи, имеющие религиозную ценность^[15].

В сфере имущественного страхования исходя из объекта определяют такие направления: отдельные здания и постройки, инвентарь для домохозяйства, животные; средства передвижения и транспорт.

На данный момент особенности имущественного страхования регламентируются в основном положениями статей 929 – 933 действующего Гражданского Кодекса, при этом на основании норм статьи 929 на основании заключенного страхового договора один участник должен другому участнику (при наступлении указанного в договоре рискового события) компенсировать полученный ущерб, с учетом указанной в договоре суммы^[16].

Также данная статья закрепляет имущественные интересы, которые могут быть застрахованы по договору имущественного страхования

Это может быть:

- риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;

- риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья 933)^[17].

Как видно, Кодекс разграничивает в имущественном страховании как две самостоятельные под отрасли страхование имущества и страхование от рисков убытков при предпринимательской деятельности и выделяет отдельную под отрасль страхование ответственности.

2.2 Роль и значение имущественного страхования как экономической категории

Изначально определение «страхование» тесным образом взаимодействует с понятием «страх». Финансово – экономическая интерпретация состоит в том, что ведя бизнес, вступая в различные рыночные отношения, все участники переживают, беспокоятся за целостность своего имущества^[18]. Все реализуемые реформы, программы в российском обществе привели к тому, что население, а также и компании, становятся все более беззащитными перед рыночным непостоянством и нестабильностью. Ранее, в условиях плановой экономики, государство владело достаточным имуществом, финансовыми ресурсами для компенсации определенного объема ущерба, полученного компаниями, конкретными территориями при наступлении непредвиденных обстоятельств.

Проявляющийся при данных обстоятельствах материальный вред участников страховых правоотношений не может полностью покрываться имеющимися ресурсами. Это подчеркивает актуальность применения страховой модели безопасности от классических рисковых ситуаций, а также от возможных убытков при ведении бизнеса^[19].

Страхование представляет собой существенный компонент системы, обеспечивающей необходимый уровень финансовой устойчивости всех участников бизнеса. Правовыми нормами страхование отделено в специфический институт, так как все отношения базируются на объеме имущественных прав, обязанностей, полномочий.

Концепция страхования тесно взаимодействует с общепринятым пониманием ее значения как средства, направленного на минимизацию понесенного вреда при ведении бизнеса либо ином участии в сфере финансово – экономических отношений^[20]. Динамизм рыночной среды функционирования ведет к тому, что на характер бизнеса оказывают постоянное влияние многочисленные негативные факторы: как естественного характера (например, природные катаклизмы), так и социогенного, техногенного типа (в качестве примера можно привести различные аварии, вспышки эпидемий), а также новейшие научные открытия (например, различные компоненты для ядерных реакций). Проявляющийся при этом существенный ущерб не может предотвращаться ни высоким уровнем социально – общественных отношений, ни высоким уровнем квалификации персонала.

Сфера страхования как финансово – экономическое определение характеризуется как специфический механизм, учитывающий все закономерности распределения ущерба, полученного в конкретной рисковой ситуации, при наличии многообразия иных, практически идентичных с имевшей место. Поддерживая восстановительный механизм конкретного направления бизнеса либо отдельного лица, финансовый аспект страхования реализует следующую комплексную функцию: дает возможность участникам бизнес – отношений стабилизировать экономические процессы, обосновать все разработанные планы. Собственно сфера страхования позволяет разложить полученный вред, по данной причине данное направление услуг является всегда востребованным в условиях рынка^[21].

Страховые экономические отношения выступают в форме создания и распределения денежного фонда, находящегося в управлении специальной организации (страховщика), путем предварительной аккумуляции денежных средств (взносов) заинтересованных участников экономического оборота (страхователей). Страховой фонд как материальная основа страхования по источнику своего образования носит децентрализованный характер (взносы отдельных его участников), однако управляемый страховой организацией становится централизованным фондом, сохраняя свои строго целевые направленность и назначение – возмещение имущественных потерь, возникающих у лиц, участвующих в его создании^[22].

Наличие заранее образованного денежного резерва одинаково служит и потребностям «материального бытия», составляя экономическую необходимость всякого общественного производства, и целям защиты и обеспечения жизнедеятельности самого человека.

В этом проявляется важнейшее социально-экономическое значение страхового фонда, лежащего в основе всякого «общественного, политического и умственного прогресса».

Глава 3. Перспективы развития имущественного страхования

3.1 Проблемы развития имущественного страхования

В последние годы в отечественной экономической системе страхование является одной из отраслей, отличающихся высокой динамикой развития, поскольку все участники бизнес – отношений нуждаются в действенном механизме, обеспечивающем защиту их имущества, его целостность.

В то же время общепризнанным фактом является проблема отставания сектора страхования от потребностей рынка^[23].

Ситуация отечественного страхового рынка определяется высокой потребностью государственных компаний в размещении различных страховых рисков при весьма ограниченном потенциале их обеспечения, что сопровождается:

- малыми суммами вкладываемых средств учредителями, а также незначительными размером страховых фондов в распоряжении страховых организаций;

- малым уровнем квалификации сотрудников страховых компаний, в том числе при осуществлении различных процедур, например, определении уровня страхового риска, расчете размера страховой компенсации;