Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (НА ПРИМЕРЕ ООО СК «СВК»).pdf

Таблица 2.2 — Основные финансовые показатели деятельности ООО «СВК», тыс. руб. (2016-2018гг.).

Представленные данные позволяют сделать вывод о том, что наблюдается увеличение прибыли с 2016 по 2018 на 549%., а прибыли до налогообложения на 602%., что говорит о развитии компании и успешной ее работе на рынке страховых услуг. Так же объем страховых премий в 2018 году по сравнению с 2016 годом увеличился на 17%. Что нельзя сказать об объеме страховых выплат, на протяжении исследуемого периода произошло снижение на 21%.

Таблица 2.3 — Показатели рентабельности ООО «СВК» за 2016- 2018гг.

В 2018 показатель рентабельности собственного капитала увеличился на 552%, также увеличилась рентабельность страховых операций с 1,8% до 10,6%. Это свидетельствует об улучшении финансово-хозяйственной деятельности компании ООО «СВК», т.е. доходность компании от собственного капитала и страховых операций увеличилась с 2016 по 2018 год.

ООО «СВК» является примером успешной страховой компании на территории России, которой доверяют многие граждане и предприниматели. Занимает лидирующие позиции в рейтингах, а также высоко оценивается независимыми экспертными агентствами. Она не останавливается в своем развитии, а действует на опережение, в частности в вопросах соблюдения требований Банка России.

В заключение данного раздела, следует отметить, что ООО «СВК» является примером успешной страховой компании на территории России, которой доверяют многие граждане и предприниматели. Занимает лидирующие позиции в рейтингах, а также высоко оценивается независимыми экспертными агентствами.

2.2 Анализ эффективности страхования имущества в ООО СК «СВК»

Страхование имущества остается для участников рынка страхования одним из наиболее доходных видов деятельности. Рынок страхования имущества уже в течение длительного времени показывает стабильный рост.

Имущественное страхование занимает наибольшую долю в сегменте добровольного страхования, а его динамика внесла основной вклад в положительное развитие добровольного страхования в России.

Страхование имущества заключается в выплате компенсации за ущерб, нанесенный имуществу клиентов. Клиенты также получают возмещение за потерю дохода из-за невозможности использовать застрахованное имущество в своей экономической деятельности в результате наступления страхового события (например, при остановке производства).

Страхование недвижимости необходимо всем тем людям, которые заботятся о завтрашнем дне. Эксперты утверждают, что в страховании заинтересованы преимущественно граждане, которые имеют средний уровень доходов. Именно представители среднего класса довольно часто страдают от грабежей.

Страхование имущества в ООО СК «СВК» осуществляется на основании законодательных нормативных документов, регулирующих страховую деятельность в РФ, а также на основании локальных нормативных документов («Правилам № 14/4 страхования имущества предприятий (организаций и

учреждений) всех организационно-правовых форм», «Правила №12/3 страхования каско водных судов», «Правила №13/1 транспортного страхования грузов» и др. и руководства по андеррайтингу к данным видам страхования).

СК «СВК» предоставляет, как физическим лицам страхование имущества, так и юридическим лицам.

Для анализа деятельности компании ООО СК «СВК» и его специфики необходимо проанализировать структуру страхового портфеля.

Страховой портфель - совокупность видов страхования, находящихся на обслуживании страховщика. Страховой портфель является одним из основных факторов, оказывающих влияние на финансовую устойчивость страховщика.

Для формирования страхового портфеля страховые компании должны получить в органе государственного надзора за страховой деятельностью лицензию (разрешение на проведение страховых операций).

Благоприятными являются договоры страхования, которые в соответствии со сложившейся ситуацией являются прибыльными, так как данный вид страхования на сегодняшний день является наиболее востребованным в России.

Неблагоприятными являются договоры страхования, которые оказались убыточными.

Проанализируем показатели поступлений страховой компании за 2016-2018 гг., данные представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 — Динамика поступлений страхового портфеля ООО СК «СВК», тыс. руб. (2016-2018 гг.).

Из таблицы 2.4 видно, что за анализируемый период в структуре поступлений страхового портфеля страховой компании произошли следующие изменения: увеличился размер страховых поступлений по имущественному страхованию в целом на 31%, также небольшой рост можно наблюдать страхования средств транспорта на 6% и страхование имущества (кроме транспорта) на 30%. На протяжении трёх лет наибольшую долю в структуре страхового портфеля занимает страхование иного имущества. Поступления по данному виду страхования увеличились на 101%.

Считаем необходимым отметить, что из имущественных видов страхования в ООО СК «СВК» не представлено страхование средств воздушного, водного транспорта.

Также можно сказать, что за анализируемый период (к 2018 году) наблюдается тенденция увеличения доли страховых премий компании ООО СК «СВК».

Структура страхового портфеля страховой компании по поступлениям за 3 года показывает то, что основную долю имущественного страхования занимает страхование средств транспорта 62-76%. Поступления страхования имущества юридических лиц и граждан варьируются от 23 до 37%. И лишь малую часть каждый год занимает страхование имущества (кроме транспорта) 1%.

Таблица 2.5 — Динамика выплат страхового портфеля ООО СК «СВК», тыс. руб. (2016-2018 гг.).

Динамика страхового портфеля страховой компании по выплатам за трехлетний период показывает то, что выплаты по имущественному страхованию на протяжении трех лет уменьшаются- темп роста составил 65%. Что касается непосредственно страхования имущества в целом, то на протяжении трех лет наблюдается снижение выплат на 33%.

Одним из важнейших показателей, характеризующих деятельность страховой компании, является убыточность страховых операций, который определяется как соотношения страховых выплат к страховым премиям.

Убыточность — важнейший экономический показатель, характеризующий деятельность страховой компании. В страховом деле показатель убыточности используется для оценки результатов хозяйственной деятельности страховщика. Убыточность как показатель хозяйственной деятельности страховщика определяется сопоставлением отрицательного финансового результата с доходами по той или иной группе страховых операций.

Рассчитаем величину данного показателя по страхованию имущества в ООО СК «СВК» за период 2016-2018 гг. (таблица 2.6).

Таблица 2.6 — Динамика убыточности выплат по страхованию имущества за период 2016-2018 гг., %

Самым убыточным видом страхования в страховом портфеле ООО СК «СВК» в 2018 году является страхование средств транспорта, выплаты по которому составили 1 019 356 тыс. руб., а убыточность страховых выплат 45%.

В страховом портфеле ООО СК «СВК» в 2018 году наиболее эффективным страхованием имущества является страхование иного имущества юридических лиц и граждан, его поступления составляют 1 326 192 тыс. руб., а убыточность страховых выплат составляет 13 %, что говорит о его прибыльности. К данной категории относятся страхование квартир, страхование дачного участка для граждан, а также здания, сооружения и готовую продукцию для юридических лиц.