Файл: Страхование как инструмент минимизации кредитного риска (Анализ и оценка страхования кредитных рисков в банке «Банк Уралсиб»).pdf

2.2. Оценка страхования кредитных рисков в ПАО «Банк Уралсиб»

В процессе осуществления своей деятельности ПАО «банк Уралсиб», как и другие хозяйствующие субъекты, неизбежно пользуются услугами страховых организаций, что обусловлено объективностью риска в независимости от рода деятельности предприятия. С учетом значимости банковского сектора экономики, особенностей банковской деятельности и постоянного расширения сферы деятельности банков сформировалась и развивается система банковского страхования.

Таблица 2

Кредитные риски и определение требований к капиталу^[9]

Банк не применяет ПВР для целей расчета достаточности собственных средств (капитала), определенных в соответствии с главой 13 Положения Банка России N 483-П. Исходя из представленной таблицы, можно отметить, что кредитного риска всего на 01.01.2020 316 554 419 тысяч рублей, а кредитного риска контрагента всего 4 212 478 тысяч рублей.

Таблица 3

Анализ кредитного риска ПАО «Банк Уралсиб»

Проанализировав кредитные риски на основе методики анализа финансового состояния банка, утвержденной в Центральном Банке России и Указания от 11 июня 2014 г. N 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» ПАО «Банк Уралсиб» можно сделать такие выводы, что доля просроченных ссуд – высокая, а ее тенденция – отрицательная; доля резервирования по ссудам – неудовлетворительна, а ее тенденция – отрицательная; размер крупных кредитных рисков – удовлетворительный, а его тенденция - положительная; размер кредитных рисков на инсайдеров – удовлетворительный, а его тенденция – положительная (таб. 3).

2.3 Рекомендации по улучшению управления кредитными рисками и их страхованием в ПАО «Банк Уралсиб»

Управление кредитным риском осуществляется в соответствии с Кредитной политикой Банка и в соответствии с требованиями Банка России, с использованием лучшей международной практики и рекомендаций БКБН.

Кредитный риск принимается по операциям кредитного характера со всеми

контрагентами (корпоративными клиентами, эмитентами, финансовыми организациями и физическими лицами), в том числе по различным видам кредитования, выдаче гарантий, подтверждению аккредитивов, приобретению долговых ценных бумаг, вложению в приобретенные права требования, операциям по выдаче займов в золоте и ценных бумагах, сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов) и др.

Рассмотрев финансово-экономическую суть ПАО «Банк Уралсиб» и других конкурирующих банков можно сделать такие выводы, необходимо развивать все направления: привлекать и размещать средства от физических и юридических лиц. В первую очередь нужно развить кредитную политику физических лиц, то есть краткосрочные кредиты и овердрафт, так как они являются самыми доходными.

Проанализировав результаты деятельности банка за 2018-2019 годы, выяснилось, что банк Уралсиб работал рационально и эффективно. Тем не менее, вы можете определить средства, размещенные в кредиты с низкой процентной ставкой. Банк Уралсиб разрабатывает такой кредитный продукт в виде овердрафта для юридических лиц. Банк предоставляет этот вид кредита только постоянным клиентам. В результате распространение этого кредитного продукта большему количеству клиентов принесет дополнительный доход.

В связи с этим разработаем мероприятия для эффективного управления кредитными рисками в целях обеспечения экономической безопасности банка. Предлагаем провести работу по двум основным направлениям:

• ужесточение требований к заемщикам банка;
• применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта. Внедрение данных мероприятий позволит банку значительно сократить просроченную ссудную и дебиторскую задолженность, минимизировать кредитный риск за счет увеличения доли положительных качественных заемщиков, а также повысить уровень экономической безопасности путем укрепления финансовой устойчивости банка.

Ужесточение требований банка к заемщикам будет в себя включать такие требования как:

1) опыт работы на рынке не менее пяти лет;

2) наличие реальной деятельности (с обязательной выездной проверкой специалиста банка);

3) наличие действующих договоров с поставщиками и покупателями;

4) понятный бизнес, то есть понятна система, как данный бизнес будет генерировать прибыль в будущем;

5) устойчивость основных показателей предприятия;

6) отсутствие признаков отмывания денежных средств и налоговых рисков;

7) более широкое использование службы безопасности Банка для оценки клиентов, их кредитной истории, истории судебных исков и решений, которые будут отслеживать факты выхода задолженности на просроченную, осуществлять телефонные звонки клиентов, проверку информации по ним в социальных сетях, рассылку уведомлений, вплоть до обращений в суд.

Но также чем более жесткие требования Банка по кредитам, тем сложнее получить кредит и меньше кредитный портфель банка, что может привести к потере доли рынка. Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип взаимоотношений банка и клиента на современном этапе, позволяет утверждать то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка. Поэтому важно сохранять баланс жесткости подхода и величинам принимаемых кредитных рисков. В зависимости от условий внешней среды банка и фазы экономического цикла можно менять политику жесткости при выдаче кредитов, тем самым снижая кредитный риск в кризисные времена и ослабевая кредитную политику во времена стабильности и экономического роста.

Заключение

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с кредитным риском, которому подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска.

Таким образом, основной целью ПАО «Банк Уралсиб» является нахождение “золотой середины”, т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Наиболее распространенным мероприятием в ПАО «Банк Уралсиб», направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.

Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня работает предприятие.

К настоящему времени коммерческими банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. Особую актуальность принимает принятие микроэкономических решений в зависимости от макроэкономической ситуации. В связи с этим это предопределяет необходимость проведения кредитными институтами также и макроэкономических прогнозов для разработки эффективной кредитной политики.

В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Особое место в системе управления кредитными рисками занимает и страхование. В основе банковского страхования лежат обязательства по страховому покрытию банков. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими современной концепции экономической безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков на мировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается как одно из стандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитных линий или установлении корреспондентских отношений.

Список использованной литературы

1. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
2. Положение Банка России от 06 августа 2015 № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»
3. Указания от 11 июня 2014 г. № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»
4. Алиев С. Н. Современные методы минимизации кредитных рисков // Молодой ученый – №20 – 2017г
5. Сухенко В.А. Современные методы управления кредитными рисками // Материалы IX Международной студенческой научной конференции «Студенческий научный форум» – 2017г

Ольшаный А.И. – Банковское кредитование. / А.И. Ольшаный. – М.: РДЛ, 2018. – 353 с.

Роуз Питер С. – Банковский менеджмент. / Питер Роуз С. – М.: Дело, 2018. – 768 с.

Буг Г.Н Более широкий взгляд на риск. / Г.Н. Буг. – М.: Банковские технологии, 2018. – 35 с.

1. Назарчук Н.П. Оценка тенденций развития рынка ипотечного кредитования в российской федерации / Назарчук Наталия Павловна, Коростелева Олеся Александровна – Тамбовский гос. Институт, 2019 – с. 218
2. Сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] / https://cbr.ru/
3. Сайт Банки.ру [Электронный ресурс] / https://www.banki.ru

Национальное рейтинговое агентство [Электронный ресурс] / http://www.ra-national.ru

1. Страхование хеджирования [Электронный ресурс] / https://trueinsurance.ru

Годовой отчет ПАО «Банк Уралсиб» за 2018-2019 года

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом банковской группы ПАО «Банк Уралсиб» на 01.01.2020

1. Роуз Питер С. – Банковский менеджмент. / Питер Роуз С. – М.: Дело, 2018. – 768 с. ↑

2. Буг Г.Н Более широкий взгляд на риск. / Г.Н. Буг. – М.: Банковские технологии, 2018. – 35 с. ↑

3. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. / А.И. Ольшаный. – М.: РДЛ, 2018. – 353 с. ↑

4. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 02.12.2019) "Об организации страхового дела в Российской Федерации", ст.4 – дата обращения: 06.03.2020/ ↑

5. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 02.12.2019) "Об организации страхового дела в Российской Федерации", ст.4 – дата обращения: 05.03.2020/ ↑

6. Сайт Банки.ру [Электронный ресурс] /https://www.banki.ru/news/columnists/?id=108216525 ↑

7. Назарчук Н.П. Оценка тенденций развития рынка ипотечного кредитования в российской федерации / Назарчук Наталия Павловна, Коростелева Олеся Александровна – Тамбовский гос. Институт, 2019 – с. 218 ↑

8. Годовой отчет ПАО «Банк Уралсиб» за 2018-2019 года ↑

9. Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом банковской группы ПАО «банк Уралсиб» на 01.01.2020 ↑