Файл: Страхование как инструмент минимизации кредитного риска (Анализ и оценка страхования кредитных рисков в банке «Банк Уралсиб»).pdf

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.^[5]

Неисполнение контрагентом страхователя обязательств по договору может оказаться следствием одного или нескольких событий из нижеперечисленных:

• банкротства контрагента страхователя;
• неплатежеспособности контрагента страхователя;
• отсутствия денежных средств на текущем счете контрагента и / или в его кассе на протяжении срока, определенного в конкретном соглашении как срок выполнения финансовых обязательств контрагента;
• блокирования счетов контрагента в банках;
• невозможности своевременно и в полном объеме предоставить услуги, выполнить работы, поставить товары;
• пожара, аварии, катастрофы, неожиданного действия непредвиденных физических сил, взрыва, кражи, грабежа, разбоя, похищения, вандализма;
• причин, не зависящих от волеизъявления контрагента, которые привели к невыполнению им условий сделки.

Страховая сумма устанавливается на основе размера денежной оценки обязательств сторон согласно заключенному между страхователем и его контрагентом соглашению в границах убытков, которые могут быть понесены страхователем при невыполнении его контрагентом договорных обязательств.
    На практике при страховании финансовых рисков в обязательном порядке устанавливается франшиза, размер которой увеличивается с увеличением степени риска и может достигать 30% от страховой суммы.
    Страховые тарифы при страховании финансовых рисков достаточно высоки и могут колебаться в пределах 1,5–4,5% от страховой суммы.
    Срок ожидания – период (в календарных днях) после окончания установленного договором срока исполнения контрагентом страхователя своих обязательств, по истечении которого у страховщика возникает обязанность по урегулированию убытков.

   Страхование финансовых рисков в предпринимательской деятельности (страхование на случай невыполнения контрагентом страхователя договорных обязательств по заключенному между ними гражданско-правовому договору). Разновидностями риска неисполнения договорных обязательств могут быть риски неоплаты контрагентами за отгруженный товар либо не доставки оплаченного страхователем товара.

   Страхование финансового риска при операциях лизинга (страхование на случай несоблюдения условий и сроков выполнения финансовых обязательств лизингополучателем по договору лизинга) проводится в комплексе со страхованием объекта лизинга.

   Как правило, услуга по страхованию финансовых рисков предоставляется тем клиентам, которые уже имеют действующий договор страхования имущества. Такая оговорка существует практически у всех страховщиков и не является простой прихотью. Страховые компании довольно часто сталкиваются с тем, что предприятия тщательно «фильтруют» свои финансовые риски, предпочитая страховать только ненадежные договоры.

   Страховщики же, в свою очередь, не слишком заинтересованы в страховании подобных рисков и поэтому либо предлагают пакетное страхование, либо вообще отказываются обеспечивать такое покрытие. В результате на рынке превалируют разовые сделки, не позволяющие построить грамотную политику формирования тарифов.

1.3 Применение страхования рисков в банках

Для минимизации кредитного риска необходима тщательная проработка кредитного процесса, начинающегося получением банком кредитной заявки и продолжающегося в период обслуживания кредита. Этот процесс может включать следующие этапы:

- подготовительный;

- формирование пакета кредитных документов;

- анализ кредитного проекта;

- подготовка и вынесение кредитного проекта на рассмотрение кредитного комитета;

- подготовка и подписание кредитных документов;

- предоставление кредита;

- мониторинг кредитного проекта;

- обслуживание кредита.

Тщательно проработанный кредитный процесс, позволяет свести к минимуму кредитный риск, благодаря значительному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику.

В теории и практике известны три основных способа управления рисками:

1. поглощение риска, применяемое для слабых рисков или невозможности использования иных способов; 
2. уклонение от рисков, применяемое в мобильных системах; 
3. разделение и передача рисков. 

Полное исключения риска не один из перечисленных способов не обеспечивает. Некоторая его часть остается в собственном удержании субъекта. На практике обычно применяют различное сочетание всех трех способов в зависимости от вида деятельности и ожидаемых опасностей. Однако застраховать можно только те риски, которые обладают страховыми свойствами (рис. 2)

Рисунок 2. Основные признаки страхового риска

Страховой риск должен быть:

• объективен и не зависеть от воли лица, заключившей договор страхования; 
• случаен, неизвестно заранее время наступления риска; 
• вероятен анализ, когда наступит риска;  
• возможна стоимостная оценка риска, принимаемого на страхование.

Не выполнение этих условий, ведет к тому, что риск не может быть принят на страхование или это возможно с ограничениями и оговорками. Применение страхования в банковской практике позволяет существенно расширить круг заемщиков, увеличить ассортимент кредитных продуктов, снизить процентные ставки, а также сократить размер первоначального взноса, что приводит к увеличению объемов долгосрочных кредитов. Кроме того, обеспечив страховую защиту, банк может существенно сократить издержки по ликвидации просроченной задолженности образование резервов на покрытие рисков. 

Больше всего страхуют риски в ипотечном кредитовании, которое сейчас развивается пропорционально ипотечному рынку.

Стоит отметить, что по любому дополнительному договору выгодоприобретателем являетесь вы сами, а не банк. А вот стандартный договор страхования вашей жизни и залогового имущества всегда заключается в пользу банка: при наступлении страхового случая ваш кредит будет погашен, а остатки суммы получите вы или ваши наследники. ^[6]

В первой половине 2020 года ставки по ипотечным кредитам в России впервые в истории устойчиво утвердятся на уровне ниже 9 процентов, а во втором полугодии достигнут 8,7 процента. Ставка в 8,7 процента — это целевой показатель, предусмотренный национальным проектом «Жилье и городская среда». Уменьшению стоимости жилищных кредитов в конце 2019-начале 2020 году будут способствовать постоянное снижение стоимости фондирования, падение инфляции и ключевой ставки Центробанка.

Сокращение ставок стало ключевой тенденцией российского рынка ипотеки в последние месяцы. По данным статистики ЦБ РФ, всего в период с января по август 2019-го г. российские банки выдали новых ипотечных кредитов на сумму 1,6 триллиона рублей, что выше показателя за аналогичный период 2018 года на 4 процента. Речь идет только о кредитах, выданных на приобретение жилья (без учета средств, предоставленных на рефинансирование ранее взятых кредитов).^[7]

Ипотечное кредитование в РФ это одно из приоритетных направлений развития страны, но мы сталкиваемся с рядом проблем, тормозящие этот процесс:

• нестабильность политической и экономической ситуации в стране
• высокий уровень налогообложения юридических и физических лиц;
• низкий уровень доходов большей части населения страны;
• большие расходы во время осуществления сделок с жилой недвижимостью;
• монополизация рынка;
• высокие риски ипотечного жилищного кредитования, как для кредиторов, так и для заемщиков;
• недостаточная стабильная помощь со стороны государства в организационных, финансовых, законодательных вопросах.

Для повышения эффективной деятельности и развития системы ипотечного кредитования в современных условиях экономики страны требуется реализовать целый комплекс мер по следующим направлениям:

• мероприятия по улучшению инвестиционного климата в РФ;
• разработка государственных программ для поддержки заемщиков, оказавшихся в сложных положениях;
• снижения процентных ставок по ипотечному кредитованию для доступности всех слоев общества;
• упрощения структуры и требований к эмиссии ипотечных ценных бумаг;
• повышения уровня конкуренции на рынке ипотечного кредитования;

В итоге ипотечное кредитование является ступенью к повышению уровня социального развития населения, являясь одним из основных факторов формирования среднего класса, так как ипотечное кредитование предоставляет гражданам возможность приобретения собственного жилья. Но без государственной поддержки развитие ипотечного кредитования маловероятно.

Глава 2. Анализ и оценка страхования кредитных рисков в банке «Банк Уралсиб»

2.1. Общая характеристика финансово-экономической деятельности ПАО «Банк Уралсиб»

Полное фирменное наименование - Публичное акционерное общество "БАНК УРАЛСИБ", сокращённое фирменное наименование - ПАО "БАНК УРАЛСИБ", дата регистрации Банком России 28.01.1993, Регистрационный номер №2275, уставный капитал составляет 36 013 470 000 рублей.

Банк УРАЛСИБ входит в число ведущих российских банков, предоставляя розничным и корпоративным клиентам широкий спектр банковских продуктов и услуг. Банку присвоены рейтинги международных рейтинговых агентств: «В+» Fitch Ratings, «B-» Standard&Poor’s и «B3» Moody’s Investors Service.

Управляющий филиалом

Управление фин. операциями и обслуживанием клиентов

Заместитель управляющего

Управления банковскими операциями

Административно-хозяйственное управление

Гл. бухгалтер

Помощник управляющего

Служба безопасности банка

Служба внутреннего контроля

Отдел по работе с персоналом

Рисунок 3. Организационная структура управления в ПАО «Банк Уралсиб»

Управляющий Филиалом осуществляет прямое руководство всеми существующими в банке отделами, объединенными в управления и отделы, под его руководством также находится Заместитель, который курирует Клиентский Комитет и Комитет по Благотворительности. Обособленно стоят: Главный бухгалтер, Отдел по работе с персоналом, Служба внутреннего контроля, Служба безопасности банка и Помощник Управляющего. Они тоже находятся под прямым руководством Управляющего Филиала, при этом Главный бухгалтер курирует организацию учёта во всех операционных подразделениях. (рис. 3).

Таблица 1.

Основные показатели деятельности ПАО «Банк Уралсиб» за 2018-2019 гг.^[8]

Чистая прибыль банка «Уралсиб» за 2019 года в соответствии с 2018 годом составила 62 569 966 тысяч рублей. Капитал увеличился на 7 965 367 тысяч рублей. А кредитный портфель уменьшился на 1 778 095 тысяч рублей. (таб. 1)