Файл: Изучение имущественного страхования и его значения в экономике..pdf

Неблагоприятными являются договоры страхования, которые оказались убыточными.

Проанализируем показатели поступлений страховой компании за 2016-2018 гг., данные представлены в таблице 12.

Таблица 12

Динамика поступлений страхового портфеля ООО СК «Зетта Страхование», тыс.руб. (2016-2018 гг.).

Из таблицы 12 видно, что за анализируемый период в структуре поступлений страхового портфеля страховой компании произошли следующие изменения: увеличился размер страховых поступлений по имущественному страхованию в целом на 31%, также небольшой рост можно наблюдать страхования средств транспорта на 6% и страхование имущества (кроме транспорта) на 30%. На протяжении трёх лет наибольшую долю в структуре страхового портфеля занимает страхование иного имущества. Поступления по данному виду страхования увеличились на 101%.

Считаем необходимым отметить, что из имущественных видов страхования в ООО СК «Зетта Страхование» не представлено страхование средств воздушного, водного транспорта.

Также можно сказать, что за анализируемый период (к 2018 году) наблюдается тенденция увеличения доли страховых премий компании ООО СК «Зетта Страхование».

Представим структуру поступлений страхования имущества в компании в виде следующей нормированной гистограммы (рис. 1).

Рисунок 1 — Структура поступлений страхования имущества ООО СК «Зетта Страхование» за период 2016 – 2018 гг., %

Структура страхового портфеля страховой компании по поступлениям за 3 года показывает то, что основную долю имущественного страхования занимает страхование средств транспорта 62-76%. Поступления страхования имущества юридических лиц и граждан варьируются от 23 до 37%. И лишь малую часть каждый год занимает страхование имущества (кроме транспорта) 1%.

Таблица 13

Динамика выплат страхового портфеля ООО СК «Зетта Страхование», тыс.руб. (2016-2018 гг.).

Динамика страхового портфеля страховой компании по выплатам за трехлетний период показывает то, что выплаты по имущественному страхованию на протяжении трех лет уменьшаются- темп роста составил 65%. Что касается непосредственно страхования имущества в целом, то на протяжении трех лет наблюдается снижение выплат на 33%.

Представим структуру выплат страхования имущества в компании в виде следующей нормированной гистограммы (рис. 2).

Рисунок 2 — Структура выплат страхования имущества ООО СК «Зетта Страхование» по выплатам за период 2016 – 2018 гг., %

Структура страхового портфеля страховой компании по выплатам за 3 года показывает то, что основную долю имущественного страхования занимает страхование средств транспорта 85-91%. Выплаты страхования имущества юридических лиц и граждан варьируются от 8 до 14%.

Одним из важнейших показателей, характеризующих деятельность страховой компании, является убыточность страховых операций, который определяется как соотношения страховых выплат к страховым премиям.

Убыточность — важнейший экономический показатель, характеризующий деятельность страховой компании. В страховом деле показатель убыточности используется для оценки результатов хозяйственной деятельности страховщика. Убыточность как показатель хозяйственной деятельности страховщика определяется сопоставлением отрицательного финансового результата с доходами по той или иной группе страховых операций.

Рассчитаем величину данного показателя по страхованию имущества в ООО СК «Зетта Страхование» за период 2016-2018 гг. (таблица 14).

Таблица 14

Динамика убыточности выплат по страхованию имущества за период 2016–2018 гг., %

Самым убыточным видом страхования в страховом портфеле ООО СК «Зетта Страхование» в 2018 году является страхование средств транспорта, выплаты по которому составили 1 019 356 тыс. руб., а убыточность страховых выплат 45%.

В страховом портфеле ООО СК «Зетта Страхование» в 2018 году наиболее эффективным страхованием имущества является страхование иного имущества юридических лиц и граждан, его поступления составляют 1 326 192 тыс. руб., а убыточность страховых выплат составляет 13 %, что говорит о его прибыльности. К данной категории относятся страхование квартир, страхование дачного участка для граждан, а также здания, сооружения и готовую продукцию для юридических лиц.

В целом за период 2016 – 2018 гг. в страховом портфеле ООО СК «Зетта Страхование» эффективным видом имущественного страхования является страхование имущества юридических лиц и граждан. А наибольшие убытки ООО СК «Зетта Страхование» за весь период приносит страхование транспорта, поэтому данный вид страхования является самым неблагоприятным.

Таким образом, в целом убыточность в ООО СК «Зетта Страхование» по страхованию имущества по итогам трёх лет сокращается. И можно сделать вывод, что развитие страхования имущества способно приносить значительные для компании суммы страховых премий.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, уменьшая, или даже ликвидируя элемент риска во многих сферах жизни - и в бытовой, и в хозяйственной, в предпринимательской деятельности, страхование дает уверенность в завтрашнем дне и в целом в своём будущем. Уверенность же порождает интенсивность деятельности, более быстрое развитие всех составляющих нашего общества.

Наибольший объем страховых премий и выплат по имущественному страхованию зафиксирован в 2014 году. В 2017 году зафиксировано наименьшая сумма страховых выплат в размере 159 миллиардов 664 миллионов рублей. Положительной тенденцией в имущественном страховании является то факт, что из года в год количество договоров страхования увеличивается. Так еще в 2014 году их количество составляло порядка 40 миллионов, то уже в 2017 году количество договоров страхования достигло 79 миллионов 439 тысяч единиц. Отношение выплат к премиям в 2017 году показали наименьшее значение с 2014 года в размере 36,4%.Этот показатель в 2014 и 2015 году равнялся 49,6 и 52,4% соответственно.

Проанализировав в данной работе деятельность ООО СК «Зетта Страхование» мы сделали вывод, что данная страховая компания является достаточно платежеспособной. Страховые операции в основных позициях безубыточны, однако, выявлены наиболее убыточные виды страховых операций компании.

Для анализа деятельности ООО СК «Зетта Страхование» и ее специфики проведен анализ структуры страхового портфеля, подробно изучена страховая деятельности по основным видам имущественного страхования.

На протяжении трёх последних лет наибольшую долю в структуре страхового портфеля занимают страхование имущества юридических лиц и граждан. Небольшая доля и падение объемов страхования имущества связаны в первую очередь с нестабильной экономической ситуацией в стране. Хуже всего представлено в структуре видов страхования страхование средств транспорта. Таким образом, мы установили проблему несбалансированности страхового портфеля компании и необходимость оптимизации портфеля в дальнейшем.

Предложим наши рекомендации для оптимизации страхового портфеля, а именно по направлениям развития различных видов страхования.

Автострахование остается сегодня приоритетным направлением развития практически у всех страховых компаний, в том числе и для изучаемой нами организации. Наши рекомендации относительно развития данного вида заключаются в создании узкоспециализированных продуктов, учитывающих лишь определенные риски, и, таким образом, цена страхования становится более доступной для широкого круга страхователей. Также следует расширять спектр дополнительного сервиса.

В настоящее время идет активное продвижение страховых продуктов в ипотечном кредитовании (необходимо налаживать связи с крупными банковскими компаниями), а также страхование недвижимости физических лиц. Это, считаем, весьма перспективное и прибыльное направление.

Развитие вышеуказанных видов страхования позволит сделать страховой портфель организации более сбалансированным, финансово устойчивым, повысить прибыльность страховой деятельности, сформировать потенциал для дальнейшего развития организации, соответствующего последним тенденциям развития рынка страхования.

В заключение отметим, что в целом развитие страховой организации в современной обстановке возможно при условии смены целевой модели бизнеса, основой которого будет развитие за счет роста доли добровольного страхования.

Положительные прогнозы развития страхового рынка могут не оправдаться, если не будет проведена модернизация бизнеса страховых компаний в целом: страховщики должны переориентировать свой бизнес на страхователей, разумно ограничить комиссии страховым посредникам, создавать и поддерживать репутацию надежных партнеров. Поэтому необходимо разрабатывать новые страховые продукты, выгодные и направленные на страхователя.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 года № 14-ФЗ
2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
3. Анциферов В.А. О моменте заключения договора имущественного страхования / В. А. Анциферов // Современное право. – 2018. – №12. – 38с.
4. Архипов А. П. Страховое дело: учебное пособие. – М: МЭСИ, 2017. – 254 с.
5. Ахвледиани Ю. Т. Страхование: учебник для студентов вузов / Ю. Т. Ахвледиани. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. – 543 с.
6. Бакиров А. Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров, Л.М. Кликич. – М.: Финансы и статистика, 2016. - 304 c.
7. Балабанов И.Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И Балабанов. – СПб: Питер, 2017. – 256 с.
8. Белых B.C. Страховое право: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2016. – 352 с.
9. Быкова Н.Н. Сущность страхования и механизм реализации имущественного страхования на современном этапе // Вестн. НГИЭИ. - 2018. - № 12. - С. 139-144
10. Гвозденко А. А. Основы страхования / А. А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 320 c.
11. Гинзбург А. И. Страхование: учебное пособие / А.И.Гинзбург – СПб.: Питер, 2016. – 176 с.
12. Грачева Е. Ю. Правовые основы страхования: учебное пособие / Е. Ю. Грачева, О. В. Болтинова. – М.: Проспект, 2015. – 128 с.
13. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование. Практикум: учебное пособие для академического бакалавриата / Л. А. Орланюк-Малицкая. – М.: Юрайт, 2017. – 575 с.
14. Прокошин В. А. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России / В.А. Прокошин, Н.Н. Косаренко. - М.: Флинта, 2016. - 208 c.
15. Сплетухов Ю. А. Страхование / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. – М.: ИНФРА-М, 2016. – 320 c.
16. Тепкаева З.З. Страховой рынок России. Современное состояние и перспективы развития // Экон. науки. - 2018. - № 9 (141). - С. 51-56
17. Федорова Т.А. Страхование: учебник. – М.: Экономистъ, 2017. – 875 с.
18. Чернова Г.В. Страхование и управление рисками: учебник. – М.: Юрайт, 2016. – 766 с.
19. Шихов А. К. Страхование: учебное пособие / А.К.Шихов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 431 с.
20. Щербаков В.А. Страхование: учебное пособие / В.А.Щербаков. –М.: Кнорус, 2017. – 312 с.
21. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: cbr.ru