Файл: Денежная система РФ (Анализ денежного обращения России).pdf

• между коммерческими банками (межбанковский оборот);
• между центральным и коммерческими банками;
• между коммерческими банками и их клиентами (банковский оборот).

3. В зависимости от характера отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота, его подразделяют на: денежно-расчетный, денежно-кредитный и денежно-финансовый оборот. Последний вид денежного оборота иногда еще называют фискально-бюджетным.

Объективной основой денежного обращения является товарное производство. Денежное обращение обслуживает реализацию товаров и услуг, некоторые нетоварные операции, а также частично движение ссудного и фиктивного капиталов. В зависимости от функций, которые выполняют деньги, в структуре денежного обращения выделяют денежный и платежный оборот.

Денежное обращение, представляя собой проявление сущности денег в их движении, обслуживает процессы распределения и обмена. Однако на его объем и структуру оказывают влияние все стадии воспроизводственного процесса. Например, длительный производственный процесс, требующий больших производственных запасов, а также выпуск трудоемких изделий, требующий значительных затрат на оплату труда, увеличивают размеры денежного оборота.

Анализ структуры денежного обращения позволяет выявить основные принципы его организации:

1. Комплексность организации денежного обращения - совокупность мероприятий по организации и прогнозированию размеров эмиссии наличных денег, определению объемов денежной массы в обращении, осуществлению безналичных платежей, установлению порядка использования денежных средств в расчетах по обязательствам субъектов хозяйствования, а также по разработке форм и процедур осуществления безналичных расчетов в рамках денежной системы страны.
2. Регулирование денежного обращения на основе регламентации центральным банком операций с наличными денежными средствами, реализации мероприятий по обеспечению стабильности национальной денежной единицы, регулированию и организации безналичных расчетов и функционированию платежных систем.
3. Непрерывность денежного обращения, предполагающая регулярность и бесперебойность обеспечения субъектов экономической деятельности денежными средствами в соответствии с их потребностями.
4. Эффективность денежного обращения. Осуществление расчетов и платежей должно происходить с минимальными издержками, обеспечивая переход денежных средств из одной формы в другую в зависимости от потребности экономики, финансовой системы и субъектов хозяйствования в наличных или безналичных денежных средствах, а также поддерживая стабильность всей денежной системы страны.

Правила оборота наличных денег

Наличное денежное обращение занимает важное место в денежной системе и платежном обороте страны, а его регулирование и организация являются важнейшими направлениями деятельности центрального банка. От эффективности этой работы в значительной степени зависит уровень обслуживания клиентов банков, бесперебойная работа учреждений сферы торговли, бытового обслуживания, осуществление коммунальных платежей, надежное функционирование сети банкоматов и терминалов и т.п.

Развитие налично-денежного обращения в России характеризуется высокими темпами прироста наличных денег в обращении и высоким их удельным весом в структуре денежной массы. Проведенный анализ позволил определить, что основными факторами, оказывающими наиболее существенное влияние на характер, динамику и структуру наличного денежного обращения в России, являются:

• несовершенство рыночных отношений и структуры экономики;
• высокий удельный вес теневой экономики, экономическая и политическая нестабильность;
• низкие темпы роста реальных доходов населения, основная часть которых используется на текущее потребление;
• высокие девальвационные и инфляционные ожидания;
• высокий уровень долларизации экономики;
• устоявшиеся традиции предпочтения использования наличных денег;
• недостаточный уровень развития безналичных розничных платежей.

Влияние этих факторов предопределяет основные тенденции развития налично-денежного обращения в России. Как свидетельствуют результаты исследования, в современных условиях ключевое значение приобретают вопросы совершенствования регулирования, организации и управления наличным денежным обращением, как на уровне центрального банка, так и отдельных банковских учреждений.

Основными принципами регулирования и организации наличного денежного обращения, а также осуществления кассовых операций являются:

- обеспечение устойчивости наличного денежного обращения;

- достаточность и своевременность обеспечения физических и юридических лиц наличными деньгами в необходимом количестве, необходимого качества и структуры номиналов;

• определение и обеспечение подлинности и платежности банкнот и монет;
• обеспечение обязательности приема денежных знаков по требованию;
• полнота и своевременность оприходования наличности и зачисления ее на счета клиентов;
• организация надлежащего контроля за кассовыми операциями и соблюдением кассовой дисциплины;
• реализация договорных принципов работы с наличными деньгами;
• создание безопасных условий работы с наличностью и ее хранением.

Организация безналичного оборота

Безналичные платежи связаны с переводом средств между счетами. Таким образом, инструмент безналичного платежа является средством, с помощью которого плательщик выдает свое банковское разрешение на перечисляемые средства или посредством которого получатель выдает свои банковские инструкции для сбора средств от плательщика. Счета обеих сторон могут храниться в одном банке или в разных банках.

Безналичные платежные инструменты классифицированы на основе следующего.

- Физическая форма (бумажные или электронные инструменты)

Инструкции по платежам традиционно были в бумажной форме, но сегодня они все чаще принимают форму электронных инструкций.

- Сторона, представляющая платежный инструмент для обработки (кредитные или дебетовые)

Кредитные инструменты («кредитный толчок») подаются на обработку плательщиком, а дебетовые («инкассовые») инструменты подаются на обработку получателем. Основными кредитными инструментами являются кредитные переводы (также называемые «прямые кредиты» или «банковские переводы»). Основными дебетовыми платежными инструментами являются прямые дебетовые платежи, платежи по картам и чеки.

Электронные деньги представляют собой денежную стоимость, представленную в качестве требования к эмитенту, которая хранится на электронном устройстве и принимается в качестве средства платежа предприятиями, отличными от эмитента (в отличие от одноцелевых предоплаченных документов, где эмитент и акцептор являются одним и тем же банком). Электронные деньги могут быть либо аппаратными (т. е. храниться на устройстве, обычно на карте), либо программными (то есть храниться на компьютерном сервере). Электронные деньги можно рассматривать как средство расчетов, а не как инструмент платежа, поскольку создание или возмещение электронных денег осуществляется с использованием одного из основных платежных инструментов - наличных денег, платежных карточек, прямых приходных или расходных переводов.

Наиболее часто используемыми безналичными платежными инструментами являются платежные карты, кредитные переводы (банковские переводы), прямые дебетования и чеки.

2. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ

2.1 Характеристика основных элементов денежной системы Российской Федерации

Современная денежная система состоит из отдельных элементов.

1. Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак. Она служит средством для измерения цен на товары и услуги. В Российской Федерации денежной единицей является рубль.

2. Масштаб цен - это олицетворение представительной стоимости общей массы товаров и услуг, находящихся в обороте.

В эпоху, когда деньги имели натуральную денежную форму, в частности форму золота и серебра, масштаб цен устанавливался государством путем определения весового содержимого металла в денежной единице. Такая величина денежной единицы была важным элементом ценообразования.

В современных условиях, когда в обращении находятся неразменные на золото кредитные деньги (банкноты), фиксация государством металлического содержимого денежной единицы потеряла свой экономический смысл. Она ликвидирована во всех странах мира. Масштаб цен потерял форму весового содержимого металла в денежной единице. Сейчас он лишь олицетворяет представительную стоимость товаров в обращении.

3. Эмиссионная система и формы денег. Право эмиссии дензнаков и ответственность за их обеспечение полагается на определенный государственный орган. В РФ таким органом является Центральный Банк.

По форме денежные знаки делятся на банковские билеты, казначейские билеты и монеты. Форма денег представляет собой материализованную меновую стоимость в ее общем эквиваленте. Она обеспечивает стабильность оборота товаров и выступает стабильным платежным средством в наличном обращении. Выпуск банкнот предопределяет кредитная эмиссия Центрального Банка. Банковские билеты поступают в сферу обращения в связи с выдачей кредита, а погашение кредита предопределяет изъятие денежных знаков из обращения. Если эмиссию денежных знаков осуществляет Министерство финансов, то по форме они являются казначейскими билетами.

Монета представляет собой слиток металла, который имеет установленные законодательством форму, массу, состав металла, определенные изображения и надписи, номинал и ее стоимость.

4. Валютный курс - это соотношение, по которому одна валюта обменивается на другую, или «цена» денежной единицы одной страны, которая определена в денежной единице другой страны.

5. Регламентация наличного и безналичного денежного обращения включает:

• определение сферы применения наличных и безналичных расчетов;
• установление режима использования денег на счетах;
• применение форм расчетов;
• способы и порядок осуществления платежей и др.

Выпуск денег в обращение является комплексом мероприятий, который состоит из таких основных этапов^[4]:

1) прогнозирование потребности в наличной массе;

2) изготовление денег;

3) создание резервного фонда денежной наличности в центральном хранилище;

4) собственное введение денег в обращение.

Безналичные расчеты не ограничиваются лишь банковскими операциями. В денежном обороте могут иметь место взаимные расчеты. Такие расчеты, как правило, осуществляются вне банков.

Согласно существующей в нашей стране практике, установлены следующие формы безналичных расчетов: платежные требования, платежные поручения, платежные требования-поручения, аккредитивы, чеки, векселя.

Расчетные операции состоят в обеспечении движения денежных средств на счетах клиентов банков согласно их распоряжениям. Эти операции занимают особое место в банковской деятельности и экономической системе в целом из-за того, что они обеспечивают успешное и эффективное функционирование экономики и ход экономических процессов как на микро, так и на макроуровнях.

Средства электронной доставки платежных доверенностей позволяют сократить к минимуму процесс пересылки документа и его обработку операционистом банка перед отправлением на следующие стадии проведения операций^[5].

Современной формой безналичных расчетов являются электронные платежи с помощью пластиковых карт. Одним из функциональных назначений пластиковых карт является осуществления с их помощью платежей.

Пластиковые карточки играют ключевую роль в переведении массовых платежей на безналичную основу.

Банковские (пла­стиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной фор­мой осуществления расчетов.

Карта пластиковая – обобщающее понятие для документа различных видов расчетных платежных систем. К основным ее разновидностям можно отнести корпоративные банковские карты, расчетные корпоративные карты и кредитные корпоративные карты.

2.2 Анализ денежного обращения России