Файл: Порядок предоставления кредита в коммерческом банке.pdf

Вексель - это традиционный инструмент коммерческого кредита, который бывает простым — прямое обязательство заемщика о выплате кредитору определенной суммы, переводным - приказ кредитора заемщику о выплате долга третьему лицу или предъявителю векселя. Отличия коммерческого кредита от банковского заключаются в следующем: в роли кредитора выступает юридическое лицо.

Государственный кредит - государство выступает кредитором в лице органов государственной власти и осуществляет кредитование через ЦБ РФ конкретных отраслей и регионов, коммерческих банков при продаже кредитных ресурсов на межбанковском рынке, а также на международном уровне. В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций с государственными ценными бумагами.

Международный кредит - это совокупность кредитных отношений на мировом уровне. Участниками сделок являются международные финансово-кредитные институты, правительства, банки, монополии. Выступает преимущественно в денежной форме, по внешнеторговым операциям — в товарной форме. Кредиты подлежат частному страхованию (в зависимости от характера кредита) и государственному гарантированию.

Частный кредит - кредитная сделка между частными лицами, основанная преимущественно на долговых расписках. Срок сделки зачастую не является строго оговоренным, проценты устанавливаются в меньшем размере, чем в банке; носит дружеский характер, выступает как в денежной, гак и в товарной формах.

Ростовщический кредит - в настоящее время имеет нелегальный характер, характеризуется сверхвысокими ставками процента и зачастую криминальными методами взыскания долга.

В зависимости от целевых потребностей заемщика различают производительную (ссуда используется на цели производства и обращения) и потребительскую формы кредита (это форма кредитования физических лиц, предоставляется в виде денег или товара, ограниченно используется под залог недвижимости, за рубежом широко распространена через систему кредитных карточек; не используется для создания новой стоимости, преследует цели удовлетворить потребительские нужды заемщика).

Таблица 2.

^[2]

1.3 Законодательные основы кредитования

Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми другими нормативным актами. Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для возникновения таких отношений и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержанием и форма которого должны отвечать определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой недействительность кредитного договора.

С правовой точки зрения принципиально важно включение в содержание кредитного договора сведений о предмете договора, сторонах договора и их взаимных обязанностях. Предметом кредитного договора выступает собственно сам кредит, а сторонами кредитного договора - банк или иная кредитная организация и физическое лицо (гражданин). Основу содержания кредитного договора образуют положения, устанавливающие взаимные обязанности сторон. В соответствии с договором кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные последним денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом.

Согласно ст. 820 ГК РФ, кредитный договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Кредитный договор составляется в двух экземплярах и в общем случае (если договором не предусмотрено иное) вступает в силу со дня подписания его обеими сторонами. Необходимо обратить внимание уважаемых читателей на то, что в дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком могут быть подписаны и некоторые другие документы, в частности соглашение о порядке погашения кредита (в форме графика платежей). Подобные документы обычно оформляются в форме приложений к кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются в качестве его неотъемлемой части.

С правовой точки зрения важной является и возможность отказа от предоставления кредита. Согласно ст. 821 ГК РФ, такое право предоставлено кредитору в случае выявления обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставляемый заемщику кредит не будет возвращен (погашен) в срок, а также в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (например, предназначенного для приобретения автомобиля, получения платных услуг в области медицины и т.п.).

Со своей стороны, заемщик также вправе отказаться от получения кредита (полностью или частично), но только после уведомления об этом кредитора, совершенного до установленного договором срок его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

С целью конкретизации порядка предоставления физическим лицам кредитов, предусмотренного законодательством РФ, банки (иные кредитные организации) разрабатывают собственные нормативные акты - регламенты, условия, правила и т.п.

Глава 2. Принципы организации работы по кредитованию физических лиц

2.1 Порядок предоставления кредитов

В заявлении-ходатайстве содержатся главные параметры ссудной операции: цель и сумма запрашиваемой ссуды, срок ссуды и порядок ее погашения, виды обеспечения, приемлемая для клиента процентная ставка. К заявлению-ходатайству должен быть приложен комплект необходимых документов, служащих обоснованием заявления о кредите, содержащих основные сведения о потенциальном заемщике и объясняющих причины обращения в банк.

В состав комплекта сопроводительных документов заемщика входят:

-уставные документы, находящиеся в его юридическом деле;

- технико-экономическое обоснование получения кредита;

- финансовые документы (бухгалтерский баланс, отчего прибылях и убытках на последнюю квартальную дату, отчет о движении денежных средств, договоры с поставщиками и подрядчиками о поставках продукции, для оплаты которых требуется кредит);

- список основных средств, предлагаемых в залог обеспечения возвратности суммы кредита и уплаты процентов за пользование им, и др.

Предварительно руководители предприятия-заемщика в устной беседе с начальником кредитного отдела банка должны получить согласие на рассмотрение заявления-ходатайства. Специалист кредитного отдела должен тщательно изучить представленный комплект документов и вынести заключение о целесообразности (отказе) предоставления кредита.

Помимо проверки указанных выше документов банк может произвести выездную проверку но местонахождению заемщика. В ходе выездной проверки кредитный инспектор может запросить следующие документы: действующие кредитные договора и договора залога; книгу учета доходов и расходов, кассовую книгу; договора с поставщиками и покупателями; документы складского учета; схемы товарно-денежных потоков по группе связанных компаний; документы на недвижимость, оборудование; документы об оплаты аренды; данные управленческой отчетности и др.

Кредитный работник должен тщательно проверить кредитную историю заемщика — кредитовался ли он ранее, имеются ли замечания по ранее предоставленным кредитам и их возврату, нет ли задолженности по последнему кредиту или процентам. Необходимо проверить договора поставок продукции, которую изготавливает заемщик, и выяснить, насколько они реальны и отвечают ли профилю деятельности заемщика.

Кроме перечисленных выше документов, заемщик представляет в банк технико-экономическое обоснование получения кредита, в котором рассчитываются возможности возврата основной суммы долга и процентов за пользование им, исходя из следующих критериев: сроков поставки и реализации товара; расходов

на приобретение и реализацию товара; таможенных пошлин; накладных расходов; расходов по страхованию товара; расходов по охране; налогов, акцизов и т.д.

На основании анализа финансовых документов (бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках) производится расчет показателей кредитоспособности заемщика. При необходимости у клиента запрашивается оперативный баланс, расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности. Производится анализ движения денежных средств по расчетному счету и сроков сдачи выручки за последнее время. Проверяется, нет ли задолженности по обязательным платежам в бюджет и внебюджетные фонды. Па основе анализа сдачи выручки разрабатывается график погашения кредита.

Тщательно изучается список основных средству предоставляемых заемщиком в залогу и выбираются те основные средства, которые могут удовлетворять критериям приемлемости и достаточности. Так, если в качестве залога предлагаются автомобили и торговое оборудование, то их оценочная стоимость должна покрыть не только возврат суммы основного долга, но и уплату процентов. По согласованию сторон основные средства, принимаемые в качестве обеспечения кредита, должны быть застрахованы страховой компанией. Документами по обеспечению кредита также могут быть: гарантийное письмо; договор поручительства; другие документы с подтверждением платежеспособности гаранта, страховщика и поручителя.

Банк проводит тщательный анализ представленных заемщиком документов и данных об объекте кредитования. Все документы, предоставленные заемщиком, проверяются на предмет их подлинности. Необходимо сверить подписи и печати на всех документах на их соответствие карточке образцов подписей. При изучении нотариально заверенных документов, в случае необходимости, проверяется наличие лицензии у нотариуса, заверявшего данные документы. Копии договоров заемщика с его контрагентами сверяются с оригиналами. В случае, если деятельность заемщика подлежит лицензированию, проверяется наличие соответствующей лицензии, а в орган, выдавший данную лицензию, делается запрос о ее подлинности.

На основании анализа заявки и комплекта документов кредитный инспектор составляет заключение о целесообразности предоставления кредита, в котором отражаются сведения о юридическом статусе и правомочности клиента, его финансовом положении, цели и назначении ссуды, возможности ее исполнения в срок, источниках погашения ссуды, способах обеспечения, наличии долгов перед другими кредиторами. Данное заключение согласуется с юридической службой банка, после чего принимается окончательное решение об удовлетворении заявления-ходатайства заемщика или отказе.

2.2 Составление и оформление кредитного договора

Кредитный договор - соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст.819 ГК РФ).

Кредитный договор необходимо отличать от договора займа. Ключевой критерий - это субъектный состав, кроме того, в отличие от договора займа, кредитный договор - консенсуальный, возмездный. Основными принципами кредитного договора являются срочность, платность и возвратность.

Стороны кредитного договора - заемщик (физическое лицо) и кредитор (кредитная организация). Важно подчеркнуть, что наряду с понятием «стороны кредитного договора» в отечественной юридической литературе используется также понятие «субъекты банковского кредитования». Это понятие более широкое, включающее не только банк и заемщика, но и других лиц. К числу таковых, по мнению О.М. Олейник, относятся: лицо, предоставляющее обеспечение возврата кредита заемщиком, обладатель прав (лицо, предоставившее банку денежные средства, используемые в качестве кредитных ресурсов), банковская система Российской Федерации в целом.

Кредитный договор является двухсторонне обязывающим обязательством. Основная обязанность кредитора - предоставить денежные средства заемщику. При этом обязанность банка предоставить кредит считается исполненной, когда кредит предоставлен в точном соответствии с условиями, указанными в договоре. Основная обязанность заемщика - принять кредит; далее - вернуть кредит и уплатить проценты за пользование кредитом.

Форма договора установлена в ст.820 ГК РФ. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.