Файл: Операции и принципы деятельности коммерческих банков.pdf

Введение

Актуальность темы исследования заключается в том, что на сегодняшний день банковская система является важнейшей составляющей экономической системы любого современною государства, поэтому от ее состояния и динамики развития, политики государства в отношении банковской системы зависит судьба экономики страны.

Роль банковской системы в современных условиях рыночной экономике довольно огромна. Все изменения, которые происходят в ней, определенным образом оказывают влияние на всю экономику. Эффективная организация банковской системы является необходимой для правильного функционирования хозяйственной деятельности страны. Создание гибкой, устойчивой и действенной банковской системы представляет одну из важных (и довольно сложных) задач для экономического развития страны.

Изначально банковская деятельность появилась на основе меняльного дела и обслуживания финансовых операций купцов, то есть, посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкую популярность приобрела деятельность менял, которые проводили обмен иностранных и местных монет для купцов.

В настоящем законодательстве установлены основные принципы организации банковской системы РФ, к которым относятся следующие: двухуровневая система; реализация банковского регулирования и контроля центральным банком; коммерческая направленность работы банков; универсальность деловых банков.

Современная банковская система Российской Федерации включает в свою структуру Банк России, кредитные компании, представительства иностранных банков и филиалы.

Под кредитной организацией понимается коммерческая организация в форме хозяйственного общества, действующего на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ и осуществляющего банковские операции.

Основным отличием банка от небанковской кредитной организации является объем разрешенных банковских операций. Так, банк вправе осуществлять привлечение во вклады денежных средств; размещение их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности и платности, а также ведение банковских счетов.

Через банковскую систему большая часть коммерческих сделок осуществляется с помощью вкладов, инвестиций и кредитных операций. Вместе с другими финансовыми посредниками банки отправляют сбережения населения к фирмам и различным производственным структурам.

Коммерческие организации, осуществляя свою деятельность согласно денежно-кредитной политике государства, регулируют движение денежных потоков, оказывая влияние на скорость обращения этих потоков, на эмиссию, общую массу и количество наличных денежных средств, находящихся в обращении. Нормальное функционирование денежной массы является ключевым моментом в снижении темпов инфляции, обеспечение постоянного уровня цен, при достижении которого рыночные отношения будут способны эффективно воздействовать на экономику и на народное хозяйство в целом.

---

Современная банковская система представляет собой сферу многообразных услуг своим клиентам – начиная с простых: депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, на которых базируется банковское дело, и, заканчивая более комплексными: новыми формами денежно-кредитных и финансовых инструментов, которые активно используются банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Вместе с появлением новых банковских услуг возникает необходимость продвигать другие банковские услуги в условиях конкуренции среди банков, когда начинается борьба за каждого клиента. В настоящее время необходимо соединять традиционные банковские технологии с новыми разработками в области сетевых (интернет) технологий.

Цель работы - выявление особенностей функционирования коммерческих банков: операции и принципы деятельности.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть сущность финансового рынка и банковской системы.
2. Дать общую характеристику детальности коммерческих банков.
3. Рассмотреть операции коммерческих банков на финансовом рынке.
4. Проанализировать принципы и факторы деятельности коммерческих банков.

Объект исследования – деятельность коммерческих банков. Предметом исследования является особенности функционирования коммерческих банков РФ на финансовом рынке.

При написании работы были использованы нормативно-правовые акты, статистические данные, научно-методические издания, публикации периодических изданий «Банковское дело», «Ведомости», «Деньги и кредит», «Финансист», «Вопросы управления», журналы по праву, а также специализированные Интернет-издания.

Глава 1. Особенности деятельности коммерческих банков на финансовом рынке

1.1. Финансовый рынок и банковская система

Финансы – совокупность денежных отношений, которые возникают в процессе создания фондов денежных средств и субъектов коллективной, частной, государственной формы хозяйствования и государства, а также использование их на цели воспроизводства, удовлетворения и стимулирования социальных общественных нужд. В общей совокупности финансовых отношений следует выделять следующие взаимосвязанные сферы^[1]:

---

– финансы хозяйствующих субъектов;

– страховые субъекты;

– государственные субъекты.

Формирование финансовых ресурсов осуществляется за счет следующих источников:

– собственные и приравненные к ним средства;

– средства, мобилизуемые на финансовом рынке в качестве результата операций с ценными бумагами;

– средства, которые поступают в порядке перераспределения.

Финансовый рынок представляет собой совокупность экономических отношений, которые связаны с распределением финансовых ресурсов, продажей или покупкой временно свободных денежных средств и ценных бумаг^[2].

Основная функция финансового рынка заключается в обеспечении движения денежных средств от кредиторов к заемщику и обратно. Финансовый рынок здесь будет механизмом распределения финансовых ресурсов объединений и предприятий, а также населения между субъектами хозяйствования, между собой и между экономическими отраслями. Финансовый рынок – весьма сложная система, в которой денежные средства, как и прочие финансовые активы предприятий, общаются самостоятельно, вне зависимости от характера обращения реальных товаров. Оперирует такой рынок многообразием финансовых инструментов, а обслуживается специфическими финансовыми институтами, которые располагают разнообразной и разветвленной финансовой инфраструктурой^[3].

Для нормального развития экономики постоянно необходима мобилизация временно свободных денежных средств юридических и физических лиц, а также их перераспределение на коммерческой основе между определенными экономическими секторами. Такой процесс в эффективно функционирующей экономике осуществляется именно на финансовой основе.

Принято выделять следующие пять основных функций финансового рынка.

Во-первых, это возможная мобилизация временно свободных денежных средств и их эффективное распределение между участниками инвестиционного процесса. Такие временно свободные денежные средства, которые находятся в форме общественных сбережений предприятий, населения, государственных органов, не истраченных на текущее инвестирование или потребление, вовлекаясь посредством механизма финансового рынка для использования в экономике страны. Финансовый рынок одновременно дает возможность выявлять спрос на финансовые активы, своевременно удовлетворяя его^[4].

Во-вторых, финансовый рынок должен осуществлять формирование рыночных цен на финансовые услуги и инструменты. Это, в первую очередь, обеспечивается соотношением спроса на инвестиционные ресурсы, предъявляющие потребителями капитала, а также предложением ресурсов со стороны поставщиков капитала. Формируются цены в качестве результата взаимодействия всех сторон финансовых сделок.

---

В-третьих, финансовый рынок должен осуществлять квалифицированное посредничество между покупателем и продавцом финансовых услуг и активов. Такие финансовые посредники, которые знакомы с условиями на рынке, могут обеспечивать оперативно связь между ними. Способствует финансовое посредничество ускорению, как финансовых, так и товарных потоков, обеспечивая минимизацию общественных затрат, связанных с этим.

В-четвертных, финансовый рынок должен формировать условия для минимизации рисков покупателей и продавцов реального товара и финансовых активов, что связано с резким изменением цен на них. Для выполнения такой функции вырабатывается особый механизм страхования, то есть диверсификация капитала, а также формирование портфеля финансовых активов.

В-пятых, финансовый рынок должен способствовать активизации экономических процессов страны. При обеспечении мобилизации, использования и распределения свободного капитала, финансовый рынок способствует ускорению оборота такого капитала, каждый цикл которого генерирует прирост национального дохода страны и дополнительную прибыль.

Основными участниками финансового рынка являются банки.

Изначально банковская деятельность появилась на основе меняльного дела и обслуживания финансовых операций купцов, то есть, посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкую популярность приобрела деятельность менял, которые проводили обмен иностранных и местных монет для купцов^[5].

Банки – это институт, который является финансовым посредником в экономических отношениях страны. С одной стороны, они принимают вклады и привлекают денежные средства вкладчиков, а с другой стороны – предоставляют возможность брать деньги в кредит под конкретный процент другим лицам (фирмам, организациям, домохозяйствам и проч.)^[6].

Предметом банковской деятельности являются деньги и другие финансовые инструменты. Законы функционирования денежно-кредитной системы в большой мере обусловлены функциями денег. Она направлена на реализацию этих функций в виде различных финансовых услуг.

Функция денег как меры стоимости реализована в следующих формах банковской деятельности – в открытии и ведении расчетных и текущих счетов, зачислении денежных средств на счета клиентов, переоценке валюты, начислении процентов и т.д.

Деньги выполняют важную функцию средства обращения, которую отражает банковская деятельность в виде обеспечения оборота денежных средств. Системная функция денег реализуется в выполнении ими функции накопления. Эта функция реализована в виде приёма вкладов и выдачи кредитов.

---

Целью банковской деятельности является получение максимальной прибыли от финансовых сделок и операций. Она включает в себя перечень возможных финансовых операций, который предусмотрен действующим законодательством и лицензией банка.

В действующем законодательстве установлены основные принципы организации банковской системы РФ, к которым относятся следующие^[7]:

• двухуровневая система;
• реализация банковского регулирования и контроля центральным банком;
• коммерческая направленность работы банков;
• универсальность деловых банков.

Принцип двухуровневой системы строения банковской системы Российской Федерации осуществляется посредством четкого законодательного распределения задач Центрального банка (ЦБ) и всех других банков. ЦБ РФ как высший уровень банковской системы осуществляет функции денежно-кредитного регулирования, управления системой платежей, расчетов в стране и банковского надзора.

Современная банковская система Российской Федерации включает в свою структуру Банк России, кредитные компании, представительства иностранных банков и филиалы. Итак, российская банковская система сформирована по двухуровневому принципу (рис. 1)^[8]:

Рис. 1. Двухуровневая банковская система России

Все кредитные компании, у которых имеется лицензия Банка России, входят в банковскую систему Российской Федерации. Наряду с этим по Закону «О банках и банковской деятельности» в Российской Федерации могут создаваться кредитные организации двух типов: банки и небанковские кредитные компании. Последние также могут подразделяться на 3 типа: расчетные, небанковские, депозитно-кредитные и кредитные организации инкассации^[9].

Принцип реализации банковского регулирования и надзора ЦБ РФ отражается в том, что в России службой банковского регулирования и контроля является ЦБ РФ. Вместе с Центральным Банком регулирование работы банков как юридических лиц проводят и иные государственные органы. Взаимодействие банков, развитие конкуренции между ними представляется объектом регулирования со стороны Министерства Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательской деятельности. Деятельность банков на рынке ценных бумаг контролируется и регулируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг^[10].

---