Файл: Сущность и особенности использования кредитов на цели образования.pdf

Сберегательный банк Российской Федерации осуществляет различные операции, которые делятся на активы и пассивы. Активы включают выдачу кредитов, в том числе межбанковские кредиты, операции, позволяющие размещать финансовые активы в ценных бумагах.

Наибольшим спросом среди активных операций банка является кредитование граждан. Банк предоставляет кредиты для профессий и строительных целей, крупных покупок, таких как транспорт и жилье, а также для других нужд.

Обязательства включают операции, с помощью которых банк может генерировать капитал, принимать и держать депозиты, открытые гражданами и организациями, продавать ценные бумаги и делать сбережения.

Группа Сбербанка представлена в 22 странах. Тем не менее российский рынок остается основным для Группы — на него приходится около 90% активов и именно на нем Группа зарабатывает подавляющую часть прибыли.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 490 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России:

Группа Сбербанка представлена ​​в 22 странах. Тем не менее, российский рынок остается основным рынком для Группы - на его долю приходится около 90% активов, и именно здесь Группа получает большую часть своей прибыли.

Российский Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время включает 17 региональных банков и более 19 490 отделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России:

1. СБЕРБАНК РОССИИ АО (Украина)

2. ДБ АО "Сбербанк" (Казахстан)

3. ОАО «БПС-Сбербанк» (Беларусь)

4. Дочерний банк SberbankEurope AG (Чехия, Словакия, Венгрия, Сербия, Словения, Босния и Герцеговина) - 277 отделений

5. Дочерний банк ДенизБанк А.Ş. (Турция)^[6]

1 сентября 2009 года российский Сбербанк открыл представительство во Франкфурте, которое стало первым филиалом российского банка в других странах.

Общее собрание является высшим органом управления Сбербанка. На собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции собрания акционеров, указан в Федеральном законе от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Уставом банка.

В соответствии с Уставом общее руководство банком осуществляет наблюдательный совет. В компетенцию Наблюдательного совета входят вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, назначения членов Правления и досрочного прекращения их полномочий, вопросы созыва и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по размер дивидендов по акциям, периодическое заслушивание отчетов председателя, председателя правления по банковской деятельности и другим вопросам.

Комитеты Наблюдательного совета - это органы, созданные для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, входящих в компетенцию Наблюдательного совета, и для подготовки рекомендаций по ним. Комитеты формируются ежегодно среди членов наблюдательного совета. В каждый комитет входят независимые директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления банка. Решения комитетов носят рекомендательный характер.

Организационная структура управления «Сбербанком» представлена на рисунке 1.

Общее собрание акционеров

Ревизионная комиссия

Наблюдаемый совет

Комитеты

Наблюдаемого совета

Правление Президент, председатель Правления

Комитеты банка

Коллегия банка

Подразделения центрального банка, территориальные и зарубежные подразделения

Рисунок 1. Организационная структура управления ПАО «Сбербанк»

Комитет по аудиту проводит предварительную оценку кандидатов в аудиторы, дает рекомендации наблюдательному совету по выбору аудиторской организации для утверждения общим собранием, дает рекомендации по проекту соглашения, заключенному с аудитором, рассматривает выводы аудитора и Комитет по аудиту и оценивает их.

Управление текущей деятельностью банка осуществляет председатель, председатель совета директоров и совет директоров.

Совет директоров является исполнительным органом коллегиального управления. Совет директоров сначала обсуждает все вопросы, которые необходимо учитывать на общем собрании акционеров Банка и Налогового совета, определяет политику банка в области управления рисками и других областях деятельности, обсуждает отчеты руководителей отделений центрального банка. а руководители территориальных банков по результатам своей деятельности организуют внедрение самых передовых банковских технологий; реализует проекты по полной автоматизации банковских операций; АЭТ создает современную банковскую инфраструктуру, решает текущие проблемы банка.^[7]

В банке действует постоянно функционирующий коллегиальный рабочий орган - правление банка, в состав которого входят члены правления банка, руководители территориальных и дочерних банков. Университет является площадкой для активной дискуссии по стратегическим вопросам развития банков и выработки оптимальных решений с учетом специфики регионов.

В банке важно правильно организовать работу менеджеров по бухгалтерскому учету, оперативное, четкое утверждение бухгалтерского учета и контроль за надлежащим выполнением функций банка. Это требует некоторых знаний, понимания основ и методов бухгалтерского учета.

Организационная структура коммерческого банка определена в его уставе, который содержит положения, касающиеся руководящих органов банка, его полномочий, обязанностей и отношений в банковской сфере.

Руководители всех структурных подразделений подчиняются непосредственно директору банка. В списке сотрудников нет заместителя руководителя; любой из перечисленных руководителей структурного подразделения назначается менеджером в отсутствие менеджера.

Стратегия развития Группы Сбербанка основана на реализации пяти основных направлений развития или стратегических вопросов. Акцент на каждой из этих тем продиктован стремлением к достижению бизнес-целей. Но в то же время все, с кем банк сотрудничает в процессе выполнения этих задач, выиграют. Управление отношениями с различными группами заинтересованных сторон, поиск областей для достижения взаимно позитивного результата - основные цели политики Группы Сбербанк.

2.2 Анализ программ кредитования на обучение

Образовательный кредит в Сбербанке при государственной поддержке выдается в совершенно ином варианте. (Таблица 2).

Таблица 2

Образовательный кредит в «Сбербанке»

Таблица 2 (Продолжение)

Таблица 2 (Продолжение)

2.3 Перспективы развития кредитования

Поэтому, используя опыт стран, где образовательный кредит является успешной программой, мы можем сделать вывод, что этот кредит предоставляется государственными коммерческими банками. Кредит предоставляется студентам и их родителям. Процентная ставка во всех странах различна, но не превышает ставку рефинансирования центрального банка страны-кредитора.

В Российской Федерации в настоящее время существует три этапа развития образовательных кредитов.^[8]

В июле 2000 года в нашей стране был запущен первый эксперимент по выдаче образовательного кредита. Российский Сбербанк в соответствии с национальным законодательством разработал программу кредитования людей для оплаты обучения. Но эта программа не получила широкого распространения. Ваша неудача обусловлена ​​следующими факторами:

- процентная ставка очень высокая - 19% годовых;

- сумма кредита не превышала 70% стоимости обучения за весь период обучения в университете;

- гарантия - обязательное резервирование договора займа.

В 2004 году в Российской Федерации был проведен второй эксперимент по выдаче образовательного кредита. Российская академия экономики им. Плеханова и организация «Крейн» представила новую концепцию под названием «Кредо». Образовательный кредит был выдан на сумму не более 25 тысяч долларов под 10% годовых в иностранной валюте без поручителей и залогов. Программа распространяется на 18 высших учебных заведений Москвы и Санкт-Петербурга. Одним из условий кредитования было обязательное очное обучение студентов. Срок кредита был срок обучения в высших учебных заведениях.

В период 2008-2013 гг. был запущен третий эксперимент по образовательным кредитам - льготные кредиты: студент заплатил кредит через три месяца после окончания учебы. В то время государство субсидировало процентную ставку в коммерческом банке. Студент заплатил только часть процентной ставки в первые два года обучения. Срок возврата был 10 лет после завершения. Студент не должен был вносить депозит. Кредит был предоставлен студентам, которые достигли хороших академических результатов, учились по популярным предметам и в лучших университетах России Кредиты предоставлялись заявителям, если разница между точками входа на экзамен и баллом по статьям бюджета не превышала 20%. Банки, предоставляющие данный кредит: ОАО «СОЮЗ», ПАО Сбербанк России, ПАО «ВТБ24», ОАО «Россельхозбанк» и ОАО КБ «Росинтербанк». Этот опыт не был широко использован по следующим причинам:

- несовершенство нормативной базы. Закон об образовательных кредитах не был принят, поэтому банки боялись предоставлять кредиты без государственной поддержки;

- нет рекламы, позволяющей разработать программу выдачи образовательных кредитов.

Россия характеризуется кредитами от образовательных банков. Этот кредит уменьшит нагрузку на семейный бюджет студента и решит проблему доступа к высшему образованию.

Государство играет важную роль в поддержке студентов в форме государственной гарантии возврата денег, а также в стимулировании высокой эффективности заемщиков.^[9]

В настоящее время основными нормативными актами, касающимися предоставления образовательных кредитов, являются Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Закон Российской Федерации «Об образовании», Федеральный закон «О высшем образовании и аспирантуре» и т. д. Эти законодательные документы не содержат: описание модели образовательного кредита; номер и наименование банков, уполномоченных оказывать данный вид государственной помощи; условия кредитования и другие аспекты студенческих займов.

Поэтому для законного функционирования студенческих кредитов в Российской Федерации, на наш взгляд, необходимо ввести федеральный закон «О студенческих кредитах», который будет содержать:

- наименования коммерческих банков, которые имеют право выдавать инвестиционный кредит и получать государственные субсидии в случае дефолта;

- описание самой модели кредита;

- определены все условия для выдачи и погашения кредита, а также информация о лицах, имеющих право на льготы и на каких условиях;

- перечень документов, необходимых студенту для получения кредита (паспорт кандидата / студента; договор на оказание платных услуг, заключенный между учеником и / или его родителями и образовательным учреждением; форма заявки на кредит).

Считаю, что в Российской Федерации кредит на следующих условиях является наиболее эффективной моделью образовательных кредитов:

- кредиты предоставляются студентам всех видов образования;

- Заемщик - студент от 14 до 35 лет.

- студенты получают кредит без гарантии;

- Сумма кредита зависит от учреждения. В семестрах он поступает в школу траншами;

- Процентная ставка по кредиту не должна превышать ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

- Кредит погашается через год после выпуска.

- до 15 лет;

- Студенты из малообеспеченных семей, а также студенты, активно занимающиеся академической жизнью, получают скидки по кредитам.^[10]

Таким образом, образовательный кредит является альтернативным источником финансирования для университета, который также учитывает интересы абитуриентов, их родителей и государства.

Для создания эффективной модели студенческого кредита нужно применить опыт зарубежных стран (США, Китай, Япония, Казахстан). Изучив условия выдачи и погашения кредита в этих странах, предлагается применить: образовательный кредит, поддерживаемый государством; процентная ставка не превышает ставку рефинансирования Центрального банка; кредит предоставляется студентам и их родителям. Используя, к примеру, казахстанский опыт работы в Российской Федерации, безработица среди выпускников будет снижена, так как студенты, получающие образовательные кредиты, будут трудоустроены. Эта возможность позволит студентам погасить кредит и устроиться на работу, а риск дефолта по кредиту для банка будет снижен.