Файл: Формы международных расчетов и перспективы их изменения(Сущность им специфика международных расчетов).pdf

При этом предполагается обмен осуществляется с использованием средств телекоммуникации (формат ISO 20022) [16]. Человеческий фактор сводится ко минимуму.

Сама сверка данных происходит электронно. Международная торговая палата выпустила унифицированные правила, регулирующие БПО, URBPO (Uniform Rules for Bank Payment Obligations), публикация МТП №750.

Схема последовательности действий при использовании БПО представлена над рисунке 2.1.

Стороны контракта решают использовать БПО во качестве способа оплаты. Покупатель делает заказ над покупку товара у продавца.

Покупатель представляет во свой банк минимальную информацию, известную над момент заказа, им условия БПО обязывающемуся банку.

Продавец подтверждает достоверность информации им условия БПО банку получателя.

Если данные с обеих сторон совпадают, то устанавливается так называемый базис. Продавец им покупатель получают ответ о соответствии условий.

Рис. 2.1. Последовательность действий при использовании БПО [18]

Продавец отправляет товар под назначению.

Продавец представляет коммерческий счет (инвойс) им транспортный документ во свой банк, который переводит данные во формат TSU для сравнения.

Покупатель получает отчет о соответствии из своего банка им просьбу акцептовать документы с расхождениями, если таковые обнаружатся.

Банк продавца уведомляет его об успешной сверке данных.

Продавец незамедлительно отправляет транспортный документ покупателю, т.ко. во некоторых случаях это одновременно им товарораспорядительный документ, без которого покупатель нет сможет получить свой груз.

Продавец отправляет инвойс (счет) им требуемые сертификаты напрямую покупателю.

ВО оговоренный срок обязывающийся банк списывает денежные средства со счета покупателя им переводит их во банк получателя. Далее средства оказываются над счету самого получателя [14].

Общими с документарным аккредитивом свойствами являются независимость им безотзывность. При этом бенефициарами банковского платежного обязательства им документарного аккредитивам являются разные стороны. Если бенефициаром под аккредитиву выступает продавец, то бенефициаром банковского платежного обязательства, согласно действующим правилам SWIFT для ВРО, может быть только банк продавца. Таким образом, ВРО представляет собой безотзывное межбанковское обязательство. Также общей является возможность привлечения финансирования. Банк покупателя имеет возможность, например, заключить дополнительное соглашение с банком продавца им оплатить аккредитив авансом, раньше срока. ВО обычном аккредитиве это называется валютным покрытием. Еще одним из преимуществ БПО является отсутствие необходимости подтверждать аккредитив им платить комиссию за подтверждение, которая во среднем составляем около 0,8% от суммы сделки. Таким образом, БПО – достаточно универсальный инструмент, им его условия могут быть подстроены под нужды конкретной сделки [6].

Таким образом, современные технологии создают основу для внедрения электронных аккредитивов им БПО. Обмен данными между банками им выпуск документов будет происходить во электронном виде (например, коносаменты, декларации над товары).

Над документах будет проставляться ЭЦП, чтоб усложнит их подделку им сделает практически невозможной без участия сотрудников банка или использования дорогостоящего оборудования.

Если сравнивать документарный аккредитив, электронный аккредитив им банковское платежное обязательство, то можно отметить, чтоб электронный аккредитив быстрее под срокам исполнения, чем традиционный, но БПО позволяет исполнить обязательство еще быстрее благодаря тому, чтоб он позволяет избежать ручной проверки документов. Исходя из этого, можно предположить, чтоб им стоимость БПО будет ниже, чем альтернативных ему инструментов, хотя во настоящее время лишь немногие банки включили эту услугу во свою продуктовую линейку, им сравнить тарифы во данный момент нет представляется возможным. Банки, предоставляющие услугу БПО, надеются, чтоб их клиентами станут те компании, которые во настоящее время осуществляют внешнеторговые платежи через открытый счет, под разным причинам отказываясь от традиционного аккредитивам.

Общими чертами БПО им электронного аккредитивам можно назвать стремление применять современные технологии, избавляться от представления документов над бумажных носителях, сокращать сроки исполнения обязательства им, таким образом, становиться дешевле.

2.2. Международные расчеты во системе валютного контроля

Экспортеры, импортеры, банки являются субъектами международных расчетов, взаимодействующими между собой во процессе движения товарораспорядительных документов. Посредниками во международных расчетах выступают банки, организующие движение денег участников внешнеэкономической деятельности.

Правовой основой расчетных отношений являются международные договоры им нормы внутреннего национального законодательства. Над правовое регулирование международных расчетов влияют систематизированные унифицированные банковские обычаи им нормы международной банковской практики. Совокупность внутренних правовых норм, регулирующих валютные отношения, называется валютным законодательством [9].

ВО настоящее время основным нормативным актом, обеспечивающим регулирование валютных отношений во России, является Федеральный закон «О валютном регулировании им валютном контроле», принятый 10.12.2003г.

Важную роль во эффективности международных расчетов им формировании финансового результата сделки играет правильный выбор валютно-финансовых условий внешнеторгового контракта. Исследование договоров купли-продажи товаров различных отраслей производства, контрактов над оказание транспортно-экспедиционных услуг позволяет: определить общие им специфические закономерности проведения таких операций, выявить недостатки действующей практики составления внешнеторговых контрактов, определить пути их устранения, внести соответствующие изменения во законодательство, регламентирующее процесс составления этих контрактов [2].

Международные расчеты зачастую сопровождаются легализацией доходов путем незаконного вывоза капитала. Большая часть международных расчетов под купле-продаже товаров, оказанию услуг осуществляется через банки им компании, зарегистрированные во оффшорных зонах. ВО результате этого экономике России наносится материальный ущерб. ВО этой связи возникает необходимость разработки комплекса мер под усилению действующего механизма валютного контроля во целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Практика валютного контроля им валютного регулирования оказывают существенное влияние над формирование порядка осуществления международных расчетных операций: устанавливаются правила проведения международных банковских операций, определяется порядок осуществления расчетов с контрагентами других государств, формируется порядок предоставления резидентами (юридическими им физическими лицами) форм учета им отчетности, подтверждающих проведение валютных операций [14].

ВО связи с активизацией экономических реформ им расширением международных связей все большее число коммерческих банков осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций. ВО этих условиях существенно возрастает роль эффективных им надежных инструментов международных расчетов.

При осуществлении международных расчетов достаточно сложно избежать проблем, однако участники внешнеторговых контрактов должны уметь их преодолевать, так как от их разрешения зависит исход каждой сделки. Обеим сторонам следует заранее предусмотреть возможные трудности им риски им попытаться избежать их. Решение этих общих проблем, связанных с организацией расчетов, им других, сопутствующих развитию каждой из подсистем межбанковских расчетов идет под следующим основным направлениям [9]:

1. Совершенствование форм организации расчетов через расчетную сеть Банка России;

2. Широкое использование электронных платежей им современных технологий с использованием вычислительной техники им компьютерных сетей;

3. Развитие новых форм организации расчетов.

2.3. Организация им развитие международного факторинга во России

Внешнеэкономическая деятельность требует определенного подхода, знаний, навыков ведения бизнеса. Есть ряд ограничений им нюансов, которые необходимо учитывать, например расчеты между партнерами. Как мы выяснили выше, во внешнеэкономической деятельности могут быть использованы следующие формы международных расчетов: наличный расчет, оплата во кредит, вексель, чека, банковский перевод, расчет под открытому счету, аккредитивы им инкассо.

При ведении внешнеэкономической деятельности зачастую возникает потребность во кредитных ресурсах. Кредит подразумевает предоставление ссуды во денежной или товарной форме над условиях возвратности с уплатой определенного процента. ВО качестве кредиторов внешнеторговых сделок выступают экспортеры, импортеры, банки им другие финансово-кредитные учреждения им государство.

Одним из способов оплаты во кредит является факторинг [15]. Над сайте Министерства экономического развития дано следующее определением международного факторинга: «Международный факторинг - вид факторинговой операции, обеспечивающий расчеты им сервисное сопровождение финансирования поставок товаров им услуг с отсрочкой платежа во условиях, когда поставщик им покупатель являются резидентами разных государств. Международный факторинг, во отличие от операций под торговому финансированию, используется для работы под долгосрочным или бессрочным внешнеэкономическим контрактам, характеризующимся регулярностью поставок им тенденцией ко увеличению товарооборота» [21].

Рассмотрим наглядно, как выглядит схема осуществления факторинговой операции (рис. 2.2). Над рисунке представлена главная особенность международного факторинга – участие во подобных сделках двух факторов: 1) со стороны экспортера, 2) со стороны импортера.

Рис. 2.2. Схема осуществления факторинговой операции [15]

Фактору сложно оценить риски компании, находящейся за пределами его юрисдикции. Таким образом, во процесс вовлекаются как минимум четыре участника: поставщик, экспорт-фактор, импорт-фактор им покупатель. А если покупателей несколько, тогда количество заинтересованных сторон увеличивается. Этот факт является одной из причин слабого проникновения во российский рынок международного факторинга. Привлечение третьих сторон сказывается над конечной стоимости всей сделки.

Цифры во схеме отражают порядок осуществления операций:

1. Договор экспортного факторинга.

2. Уведомление импорт-фактора о поставке.

3. Договор купли-продажи.

4. Поставка товара.

5. Предоставление отгрузочных документов.

6. Финансирование во объеме, определенном договором.

7. Одобрение кредитоспособности иностранного дебитора.

8. Оплата за поставленный товар.

9. ВО случае неплатежа импортера импорт-фактор оплачивает полностью задолженность импортера [21].

Можно выделить трудности, связанные с проверкой платежеспособности иностранного контрагента, коллизии законодательных баз, а именно: пробелы во российском валютном законодательстве, которые затрудняют проведение международных факторинговых операций финансовыми компаниями, нет имеющими (во отличие от банков) валютной лицензии.

Вместе с тем темпы роста услуги внутреннего факторинга во России показывают высокие результаты. Из основных причин положительной динамики можно выделить: ежегодный вход во отрасль новых игроков (банков им финансовых организаций), высокую конкуренцию среди факторов им во связи с этим снижение требований ко клиентам, индивидуальные условия для крупных клиентов, снижение ставки факторинговых комиссий [12]. Над сегодняшний момент для привлечения им удержания клиентов российские банки им финансовые организации предлагают целый комплекс услуг, который включает во себя нет только финансирование поставщика, но им контроль состояния задолженности покупателя под поставкам, напоминание дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок с дебиторами, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности, а также ведение аналитики под истории им текущим операциям.

Наличие дополнительного сервиса отличает факторинг от классического кредитования, чтоб также влияет им над его стоимость во сторону увеличения.

Под данным Ассоциации факторинговых компаний, совокупный портфель российского рынка факторинга под состоянию над 1 января 2018 года составил 460 млрд. рублей. Ассоциация факторинговых компаний (АФК) провела очередной сбор статистических показателей деятельности российских Факторов. Разработанная АФК анкета была направлена 59 организациям, сообщившим о предоставлении услуг факторинга во России. ВО анкетировании приняли участие 29 организаций, из который 15 – банки, 11 – факторинговые компании, 3 – группы, объединяющие банк им компанию. Под результатам полученных анкет, с учетом организаций предоставивших только данные о размере портфеля1 во рамках экспресс-опроса во январе 2018 года, совокупный факторинговый портфель рынка, отражающий объем принятого факторами кредитного риска под договорам факторинга, составил 459,9 млрд. рублей над 1 января 2018 года.