Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Теоретико-методологические подходы изучению страхования).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Страхование является элементом финансовой системы. Основная функция страхования – покрытие финансовых потерь в страховых случаях и гарантированные выплаты страховых возмещений и обеспечений. Страхование удовлетворяет одну из основных потребностей человека -потребность в безопасности и имеет многовековую историю развития. В условиях рыночной экономики широко раскрываются возможности, связанные с созданием накоплений юридическими и физическими лицами, что повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту экономики и позволяет решать проблемы социального и пенсионного обеспечения.

Значительное влияние на уровень развития страхования в стране оказывает проводимая государством политика в области налогообложения страховых операций. Перед государством стоят две противоположные задачи: с одной стороны, максимально увеличить поступление доходов в бюджет, а с другой — стимулирование физических и юридических лиц к заключению договоров страхования. Главным сдерживающим фактором развития страхового рынка является недостаточный спрос потребителей на страховую защиту. Недостаточный спрос обусловлен отсутствием страховой культуры, экономического интереса и низкой платежеспособностью потенциальных клиентов.

Таким образом, правильно подобранная и целенаправленная налоговая политика налогообложения страховых операций может стать одним из факторов государственной поддержки развития страхования, т.е. воздействовать на экономические интересы в сфере страхования, создавая условия для оптимизации общих затрат на страхование, особенно его видов, имеющих наибольшую социальную значимость.

Предмет: страхование

Объект: Страхование и его роль на финансовом рынке

Цель исследования: анализ страхования и его роли на финансовом рынке

Задачи:

• рассмотреть теоретико-методологические подходы изучению страхования
• выявить совокупность экономических отношений в страховой отрасли

Структура работы: работа состоит из введения, двух разделов, четырех подразделов, заключения и списка литературы.

Теоретико-методологические подходы изучению страхования

---

1.1 Понятие, функции и роль страхования на финансовом рынке

Погашение ущерба осуществлялось за счет выплат из денежных фондов, сформированных из уплачиваемых страхователями страховых взносов. Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их причинителя.

В современных условиях развития экономики страхование является наиболее динамично развивающейся отраслью. Развитие данного вида услуг обусловлено развитием негосударственного сектора хозяйства, нуждающегося во всеобъемлющей страховой защите.

Задачей страхования является обеспечение непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства, то есть в обеспечении социальной и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба; участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций.

Страхованием на сегодняшний день называют отношения по защите интересов юридических и физических лиц по отношению к имуществу в случаях наступления страховых случаев. Экономическая сущность и функции страхования обусловлены тем, что это вид деятельности, который непосредственно связан с распределением риска нанесения ущерба среди страхователей и страховщиков.

Как и любая другая деятельность, страхование играет определенную роль в экономике, оно имеет свои функции страхования и основывается на определенных принципах. Роль его заключается в том, что оно обеспечивает непрерывность и бесперебойность общественного воспроизводства. Это проявляется в результатах деятельности, которые в свою очередь выражаются в:

• обеспечении экономической и социальной стабильности за счет своевременного и полного возмещения потерь;
• участии свободных денежных средств фонда страховой компании и в инвестиционной деятельности различных страховых организаций;
• показателях результативности проводимых страховых операций.

Страхование отличается специфическими признаками, характеризующими его как категорию экономики. К таким принципам относятся:

• перераспределение материального ущерба во времени;
• наличие страхового риска;
• возвратность страховых платежей в виде страховых выплат;
• удовлетворение потребности граждан в покрытии возможного материального ущерба.

---

Экономической сущности страховой деятельности соответствуют функции страхования, которые выражают его общественное назначение.

Среди основных функций - рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная. Главной функцией, которую выполняет страхование, по праву считается рисковая, так как данная деятельность невозможна без наличия риска. Именно он обуславливает существование и дальнейшее развитие страхования.

Таким образом, именно в пределах действия рисковой функции имеет место перераспределение стоимости среди всех участников страхования вследствие происшествия случайных страховых случаев. Важно, что именно многообразие рисков и обуславливает развитие страхования в целом, возникновение его новых отраслей и подвидов. Функции страхования также представлены предупредительной, которая реализуется финансированием за счет определенного количества средств страхового фонда местных мероприятий по уменьшению или исключению степени страховых рисков. В страховании такие мероприятия называются превентивными.

Следующая функция - сберегательная. Она подразумевает сбережение денег при помощи страхования на дожитие. Такой вид деятельности связан с потребностью людей страховать достигнутое социальное положение и уровень достатка.

Контрольная функция заключается в своевременном обеспечении целевого формирования и применения денег из страхового фонда, которое, в свою очередь, основывается на законодательстве, регулирующем страховую деятельность в целом. Данная функция осуществляется через контроль над легальностью проведения конкретных страховых операций страховыми компаниями. Существуют и другие функции, которые зависят от каждого конкретного вида страховой деятельности. Например, функции социального страхования.

Целью страхования является защита. Вся история экономики показывает объективную потребность общества в страховой защите, причем в защите надежной и эффективной.

Важнейшей целью страхования, с макроэкономической точки зрения, является аккумуляция денежных средств, уплаченных множеством страхователей, и инвестирование их в экономику. Инвестиционная эффективность страхования гораздо выше банковской, поскольку страхование, особенно страхование жизни, обеспечивает долговременные инвестиции.

Степень достижения основной цели и будет определять эффективность страхования. Для количественной оценки эффективности можно использовать степень охвата страховой защитой различных объектов, подверженных рискам, и уровень страхового обеспечения по каждому объекту.

---

Страхование как отрасль финансовой деятельности возникло из разделения общественного труда и развивалось по мере осознания человеком ценности своей жизни, здоровья и имущества.

Страхование - обязательное условие общественного воспроизводства. Поэтому затраты по обеспечению страховой защиты должны входить в издержки производства, что соответствует амортизационной теории страхования. Страховой рынок не только активно воздействует на процесс расширенного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в экономике. Денежная форма организации страховых отношений включает страхование в общую сферу финансового рынка.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, госбюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов.

Роль страхования проявляется в следующих основных направлениях:

• в снижении степени риска неблагоприятного исхода операций;
• в экономической стабильности за счет возмещения ущерба и потерь;
• в участии временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности;
• в пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересы общества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту их интересов.

Рынок небанковских финансовых услуг

Функционирования страховых компаний на финансовом рынке происходит как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов.

Рынок небанковских финансовых услуг является неотъемлемым элементом финансового рынка и является необходимым атрибутом современной рыночной экономики. Небанковские финансовые услуги является инструментом улучшения социального обеспечения населения, средством диверсификации и обеспечения доступности рынков капитала для бизнеса. Самыми активными сегментами рынка небанковских финансовых услуг в России являются рынки страхования, небанковские кредитные учреждения, финансовые лизинга, факторинг, ломбарды, негосударственное пенсионное обеспечение.

---

Обычно под уровнем проникновения страхования понимают долю собранных страховых премий в ВВП страны. Мы предлагаем определить уровень проникновения страхования на рынке небанковских финансовых услуг.

Страхование является одним из важнейших рыночных сегментов взаимодействия субъектов экономики, в результате функционирования которого реализуется механизм трансформации финансовых ресурсов в активно действующий инвестиционный капитал, способствует устойчивому развитию экономики.

Страховые компании во многих странах являются важнейшими институциональными инвесторами, эффективно осуществляющими размещение средств и управление активами. Страховые компании обладают значительным инвестиционным капиталом, который играет роль мировой подушки финансовой стабильности и безопасности экономики развитых стран.

Страховой рынок как целостное образование не может быть полностью отнесен к рынку финансовых услуг, поскольку та его часть, которая связана с торговлей страховыми капиталами, находится за пределами рынке финансовых услуг, она относится к финансовому рынку.

Страховой рынок одновременно является составной частью как финансового рынка (рынка денег и рынка капиталов, поскольку на этих рынках страховые компании размещают свои капиталы, используя определенные финансовые инструменты), так и рынка финансовых услуг, поскольку страховые компании как финансовые посредники привлекают средства страхователей, продавая страховые услуги. Это доказывает близость, но не тождественность понятий “страховой рынок” и “рынок страховых услуг” В.А. Гвозденко [8, с. 193, 194].

Совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающихся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей. Рынок как система, в которой взаимодействуют внутренние и внешние силы, может быть представлен в виде спирали, которая раскручивается вокруг потенциальных потребителей страховых услуг и отражает динамику внешних и внутренних сил в их взаимодействии.

Страховой рынок является более общим понятием, включая рынок страховых услуг, полноценное функционирование последнего невозможно без осуществления страховщиками, как финансовыми посредниками, деятельности по формированию и размещению страховых резервов. А поэтому далее, рассматривая вопрос о классификации и эволюции, объектом будет выступать именно страховой рынок, охватывающий всю полноту страховой деятельности.

---