Файл: «Формы международных расчетов и перспективы их изменения».pdf

Расшифровывается SWIFT как сообщество всемирных межбанковских финансовых коммуникаций (SWIFT – Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications). На логотипе данной организации изображена планеты с меридианами, обозначающая обеспечение коммуникации во всём мире. Главный офис системы S.W.I.F.T. находится в Бельгии, в городе La Hulpe.

SWIFT использует стандарты международной организации ISO, что упрощает работу при составлении документов и увеличивает надежность системы.

Компания разработчик SWIFT системы придерживается пяти основных принципов:

1. Принцип эффективного управления. В него входит система обеспечения безопасности и контроль рисков.
2. Принцип конфиденциальности информации. Он имеет решающее значение для отрасли финансовых услуг. Производится защита обмениваемых сообщений.
3. Принцип контроля целостности системы. Проводится в целях защиты от несанкционированного изменения сообщений, а также для выявления коррупционных сообщений.
4. Принцип доступности и высокой отказоустойчивости инфраструктуры службы обмена сообщениями.
5. Принцип строгого процесса контроля изменений. Это позволяет гарантировать, что в постоянно меняющихся условиях принципы безопасности не были подорваны.

Работает данная система следующим образом. Существует 2 типа сообщений: финансовые (между пользователями системы) и системные (между системой и пользователями).

Все сообщения системы состоят из:

• заголовка;
• текста сообщения;
• трейлера (одинаковый текст, добавляемый к каждому сообщению).

При помощи компьютерного терминала (CBT) осуществляется связь с универсальным компьютером, происходит передача и получение сообщений и управление практическими задачами. Сообщения хранятся в региональном процессоре (RPG). Затем они отправляются в следующий операционный центр для обработки. Далее происходит обработка сообщений по следующей схеме:

• 1. проверка на синтаксис;
  2. создание новых заголовков для создания исходящей формы сообщения;
  3. добавление трейлеров;
  4. копирование и криптование сообщений для хранения.

Для оформления перевода по системе SWIFT отправителю потребуются:

• банковские данные (реквизиты) адресата;
• свифт-код банка адресата;
• паспорт;
• наличие счёта;
• заявление о переводе;
• свифт-код банка;

При этом от адресата должны быть получены следующие сведения:

• наименование банка;
• Ф.И.О. получателя;
• номер счёта адресата (20 символов);
• паспортные данные (перевод без открытия счёта);
• название отделения банка, с отдельно присвоенным кодом (если присвоен код);
• номер подразделения (перевод без открытия счёта).

---

Вся информация по реквизитам предоставляется на английском языке.

Система SWIFT осуществляет переводы, как между физическими, так и между юридическими лицами.

Данный способ перевода набирает всё большую популярность. Ежедневно, при помощи этой системы, выполняются   миллионы переводов и платежей, с суммой, превышающей миллиард долларов. При этом данная система S.W.I.F.T. также имеет ряд преимуществ и недостатков.

Основными преимуществами данной системы являются:

• надежность передачи сообщений;
• полная защита, сохранность, безопасность и секретность передаваемых сведений;
• минимизация расходов;
• быстрая передача сообщений во все точки мира;
• повышение эффективности работы банка;
• повышение конкурентоспособности банков-членов SWIFT;
• гарантия финансовой защиты.

Данная система имеет и ряд недостатков.

Во-первых, сроки выполнения денежного перевода могут растянуться до 5-10 рабочих дней в зависимости от банка отправителя и банка адресата.Также недостатками являются сложность процедуры операции и дороговизна вступления в данную систему.

На сегодняшний день помимо SWIFT имеются и другие, значительно опережающие по популярности системы денежных переводов. Ярким примером является система денежного посредничества Western Union, который распространён больше чем SWIFT. Но, несмотря на наличие других, более популярных систем, SWIFT благодаря его преимуществам (выбор валют, безопасность переводов и т.д.) входит в число известных систем, осуществляющих платежи и переводы, а также обмен информацией между банками из любых точек мира.

Основные экономические показатели деятельности банка представлены в приложении №1.

2.3 Анализ технологии межбанковских международных расчетов на примере «Почта Банк»

Корреспондентский счет - это счет, на котором отражаются расчеты, выполненные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого на базе заключенного корреспондентского договора. Корреспондентские счета по международным расчетам разделяются на два вида: счета «Ностро» и счета «Лоро».

Счет «Ностро» - это:

1. счет, который банк имеет у своего зарубежного банка-корреспондента и на котором учитываются все его затраты и поступления;

---

2. корреспондентский счет, по которому проводятся все операции по выполнению корреспондентом поручений банка.

Счет «Лоро» - это:

1. корреспондентский счет по международным расчетам, который открывается в отечественном банке на имя зарубежного банка-корреспондента;

2. счет, открываемый банком-корреспондентом для защиты сумм, выдаваемых либо получаемых по поручению своего корреспондента [38].

Счет «Лоро» может быть также корреспондентским счетом третьего банка, открытым у банка-корреспондента этого кредитного учреждения. При этом счет банка-корреспондента в этом кредитном учреждении называется счетом «Востро».

Открывается в большей степени коммерческими банками, которые активно производят переводы, аккредитивные, инкассовые и прочие операции по расчетам за продукты, предложения. Платежи по корреспондентским счетам исполняются в пределах остатка по счету или с превышением остатка с помощью овердрафта.

Крупный банк, обслуживая национальный либо региональный рынок, в то же время помогает другим банкам и, следовательно, предоставляет услуги их клиентам. Небольшие банки стают корреспондентами крупных банков для получения услуг на основных рынках и для получения специализированной поддержки, включая кредиты. Крупные банки стают корреспондентами небольших банков для получения доступа к региональным рынкам.

Данные банки обмениваются информацией относительно услуг, которые они предоставляют, книгами подписей, секретными тестовыми ключами (способами кодировки). Схему счетов Лоро и Ностро показано на рисунке 1.

Рисунок 1 - Схема счетов Лоро и Ностро

Корреспондентский счет Лоро (балансовый счет № 30109) – это пассивный счет (депозит до востребования), открытый в банке А банком В для обслуживания его клиентов. Работники банка А могут сказать их счет у нас.

Корреспондентский счет Ностро (балансовый счет №30110) – данное интенсивный счет – отражение счета Лоро в банке В. Работники банка А имеют все шансы сказать: наш счет у них. Для банка В все будет наоборот. Банк, основной счета Лоро, обязан ежедневно отслеживать остатки по счету. В случае если остаток дебетовый, банку – корреспонденту направляется телекс с уведомлением о сумме овердрафта, который обязан быть покрыт.

ПАО «Почта Банк» имеет корреспондентские отношения с различными банками, как зарубежными, так и отечественными.

По корреспондентским счетам проводят ряд следующих операций:

---

• расчетно-кассовое обслуживание клиентов для банка корреспондента;
• операции по межбанковским депозитам и кредитам;
• собственные операции банка, ведущего корсчета: получение и выплата процентов, затраты и так далее.

Каждый банк вправе иметь деловые отношения с любым банком, как отечественным, так и зарубежным.

SWIFT ( Society for WorldWide Interbank Financial Telecommunications ) – Общество всемирных межбанковских телекоммуникаций производит переводы по счетам Лоро и Ностро, выполняет клиринговые расчеты.

Специфика этой схемы расчетов состоит в том, что платежи по корреспондентскому счету исполняются «день в день».

Платежные документы, выписки по счету отправляются (принимаются) в (из) ПАО «Почта Банк» в электронном виде в односеансовом варианте.

С 9.00 утра до 13.30 происходит прием и подготовка платежных документов по корреспондентскому счету.

До 14.00 осуществляется передача платежных документов в ПАО «Почта Банк».

В 16.30 Банк получает выписку о поступивших на него документов. На конец дня выводится сальдо по счету.

Ведение корреспондентских счетов в ПАО «Почта Банк» осуществляется с использованием системы S.W.I.F.T., что существенно уменьшает сроки и затраты, связанные с проведением расчетных операций в рублях и иностранной валюте с российскими и зарубежными банками.

Участниками расчетов через РКЦ, являются кредитные организации РФ, заключившие договор о корреспондентских отношениях с Банком России. Перевод и поступление денег осуществляется с корреспондентского счета.

Поступившие от клиентов банка расчетные документы после их контроля оформляются подписью экономиста учетно-операционного отдела и штампом банка, а документы, требующие дополнительного контроля, заверяются также подписью осуществляющего контроль сотрудника. Штамп банка содержит название банка и номер учреждения банка.

По расчетным документам клиентом производится списание средств с их счетов с отнесением на корреспондентский счет банка.

После списания средств со счетов клиентов банк составляет отдельное платежное поручение по каждой группе очередности платежей и по сроку платежа, к которому прилагаются два экземпляра расчетных документов клиентов и их опись.

В платежном поручении указывается срок платежа и его очередность. Указанные документы следуют в РКЦ.

Территориальная структура межбанковских платежей ПАО «Почта Банк» за 2016 год приведена на рисунке 2.

---

Рисунок 2 - Территориальная структура межбанковских платежей ПАО «Почта Банк» за 2016 год

С рисунка 2 видно, что больше всего платежей (38%) было проведено в середине страны. Меньше всего – 7% - в черте г. Москва, Межбанковские расчеты между странами составляют 23% от общего числа межбанковских расчетов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Вопрос расчетов является одним из ключевых вопросов в международном торговом обороте. Законодательство и банковская система должны предоставлять предприятиям достаточное количество инструментов, которые обеспечивали как осуществление расчетов, так и покрытие рисков которые возникают в связи с этим. При этом инструменты должны обеспечить гибкость и возможность быстрого реагирования предприятий на постоянно меняющиеся внешние условия.

Значительную часть внешнеэкономических отношений составляет внешняя торговля. Международные расчеты охватывают расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а так же некоммерческим операциям, кредитам и движению капиталов между странами, в том числе связаны со строительством объектов за границей и оказанием помощи развивающимся странам.

Одним из важнейших составляющих внешнеэкономических связей является осуществление расчетов за полученные товары, услуги.

От выбора форм и условий расчетов зависят скорость и гарантия получения платежа, сумма расходов, связанных с проведение операций через банки. Поэтому внешнеторговые партнеры в процессе переговоров согласовывают детали условий платежа и затем закрепляют их в контракте.

При определении валютно-финансовых и платежных условий контрактов проявляется противоположность интересов экспортера, который стремиться получить максимальную сумму валюты в кратчайший срок, и импортера, заинтересованного в выплате наименьшей суммы валюты, ускорении получения товара и отсрочке платежа до получения выручки от его реализации. Выбор валютно-финансовых и платежных условий сделок зависит от характера экономических и политических отношений между странами, соотношения сил контрагентов, их компетенции, традиций и обычаев торговли данным товаром.

Формы международных расчетов, которые разработаны международной практикой являются своего рода защитными методами от валютных рисков и отличаются друг от друга механизмом, степенью гарантированности и формой участия в расчетах банков. Поэтому необходимо выбрать такую форму расчета, которая независимо от экономической и политической стабильности страны-контрагента давала бы возможность защитить интересы как экспортера так и импортера.

---