Файл: Анализ факторов и резервов минимизации переменных и постоянных затрат коммерческого банка (на примере ПАО «Промсвязьбанк») (Теоретические аспекты факторов и резервов минимизации переменных и постоянных затрат).pdf

В статью вознаграждение сотрудников включены затраты на социальное обеспечение в размере 2 363 миллион рублей (2016: 2 201 миллионов рублей), из них 1 844 миллион рублей – выплаты в Пенсионный фонд Российской Федерации (2016: 1 745 миллион рублей)^[35].

Операционные расходы в 1-ом квартале 2015 года снизились на 8% г/г вследствие проведения банком программ по оптимизации и контролю за расходами (см. рис 2.13).

Рисунок 2.13 – Операционные расходы ПАО «Промсвязьбанк»

Расходы на персонал сократились на 8% в результате сокращения численности персонала до 9,201 человека на 1 апреля 2015 года (10,347 сотрудников на 1 января 2015 года, 11,015 на 1 апреля 2017 года). Прочие операционные расходы сократились в основном в результате оптимизации филиальной сети (37 неэффективных точек продаж были закрыты за год, закончившийся 1 апреля 2015 года) (см. рис. 2.14).

Рисунок 2.14 – Прочие операционные расходы ПАО «Промсвязьбанк» ^[36]

Показатель отношения АХР к операционному доходу значительно улучшился до 45% по сравнению с 56% в 1- м квартале 2017 года.

Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2017 год составили 26,6 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 4,0% против 13,4 млрд руб. за 2016 год или 2,6% в терминах стоимости риска.

Как и ожидалось на фоне текущей макро- экономической ситуации, доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) увеличилась за 1-й квартал 2015 года до 3,6% по сравнению с 2,9% на начало года. Коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами по- прежнему на высоком уровне (165%), что дает возможность обеспечить покрытие будущих возможных потерь в корпоративном и МСБ сегментах (см. рис. 2.15).

Рисунок 2.15 – Неработающие кредиты и резервы ПАО «Промсвязьбанк» ^[37]

Общие расходы по созданию резервов в 1- м квартале 2015 года выросли на 25% по сравнению с 1-м кварталом 2017 года, что объясняется консервативным подходом банка к созданию резервов (рис. 2.16).

Рисунок 2.15 – Общие расходы по созданию резервов ПАО «Промсвязьбанк»^[38]

Стоимость риска в корпоративном бизнесе в 1-м квартале 2015 сократилась по сравнению с 1-м кварталом 2017 года, т.к.:

1) значительно выросла доля высококлассных заемщиков в портфеле;

2) негативный макроэкономический сценарий не сбылся.

Стоимость риска в 4-м квартале 2017, приведенная к годовому значению, выросла на 4 п.п. по сравнению с аналогичным показателем за предыдущий квартал и составила 6,6%. Существенный рост стоимости риска объясняется консервативным подходом к созданию резервов вследствие возросших макроэкономических рисков, вхождения экономики в рецессию и ожиданием банка значительного ухудшения качества кредитного портфеля в ближайшем будущем. В корпоративном сегменте стоимость риска увеличилась с 1,9% до 6,2% в 4-м квартале (3,4% в 2017 году против 1,9% годом ранее). Основная сумма резервов в 2017 году пришлась на отрасли недвижимость, финансы и инфраструктурное строительство. Стоимость риска в МСБ резко увеличилась: 5,9% в 2017 году против 2,0% в 2016 году, что во многом обусловлено как ухудшающимся качеством кредитного портфеля, так и сокращением кредитного портфеля этого сегмента. В розничном сегменте стоимость риска выросла с 5,3% в 2016 году до 5,6% в 2017 году. Стоимость риска в розничном 8 сегменте удалось удержать в 4-м квартале на уровне 5% за счет фокуса на ипотеке, корпоративном канале продаж и своевременном ужесточении кредитной политики еще в 2016 году.

В целом по всем сегментам за 2017 год банк списал 19 млрд руб. и продал порядка 7 млрд руб. неработающих кредитов. Уровень покрытия резервами неработающих активов существенно вырос за счет роста покрытия в корпоративном и МСБ сегментах и составил 165% на конец 2017 года, увеличившись с 125% в 2016 году.

Рост резервирования опережающими темпами относительно роста неработающих кредитов объясняется консервативным подходом к созданию резервов вследствие возросших макроэкономических рисков, вхождением экономики в рецессию и ожиданием ухудшения качества кредитного портфеля в ближайшем будущем.

Чистая прибыль за 2017 год составила 2,3 млрд руб. по сравнению с 4,0 млрд руб. за 2016 год. Основной причиной уменьшения чистой прибыли за год стало существенное увеличение отчислений на резервы по кредитному портфелю на фоне неблагоприятной макроэкономической ситуации, которое было во многом скомпенсировано ростом доходов от основной деятельности и доходами от операций на валютном рынке и прочими доходами, основной эффект которых связан с признанием доходов от инвестиционной собственности во 2-м полугодии 2017 года. Основные показатели деятельности банка представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Показатели ПАО «Промсвязьбанк», млрд. руб.

По состоянию на 31 декабря 2017 года доля ликвидных активов банка была на уровне 16% от суммы общих активов банка (2016: 16%) и 26% от счетов и депозитов клиентов (2016: 24%). Хорошая ликвидная позиция позволила банку воспользоваться негативной динамикой рынков капитала в 2017 году и выкупить более 250 млн долл. США собственных еврооблигаций с целью сэкономить на купонных выплатах, а также получить положительный финансовый результат при выкупе долга 9 ниже номинала. При этом у банка есть неиспользованный лимит средств от ЦБ, объем которого на конец 2017 года составил 39 млрд руб.

Банк продолжает поддерживать комфортный уровень ликвидности (см. рис. 2.16).

Рисунок 2.15 – Комфортный уровень ликвидности в условиях высокой волатильности»^[39]

Таким образом, по итогам 2017 года Промсвязьбанк в очередной раз подтвердил свой статус одного из крупнейших частных банков России. Его активы превысили 1 триллион рублей. Банк России одним из первых признал Промсвязьбанк системно-значимой организацией. Банк получил предложение об участии в программе государственной поддержки на сумму около 30 млрд руб.

2.3. Рекомендации по снижению издержек и повышению дохода банка

Деятельность Промсвязьбанка в 2015 г. будет обусловлена намерением сохранить ведущие позиции на всех рынках присутствия банка и повысить операционную эффективность. На горизонте ближайших трех лет банк планирует продолжить развитие в качестве универсального финансового института, формируя основные объемы активов и прибыли и сохраняя ведущие позиции на рынке в корпоративном бизнесе, при этом развивая малый, средний и розничный бизнесы.

Банк будет расти преимущественно органическим путем, при этом не исключая приобретения отдельных активов на рынке в случае появления привлекательных целей.

В корпоративном бизнесе Промсвязьбанк планирует сохранить позиции в топ-10 российских 11 банков по объему корпоративного кредитования и привлечения средств. В корпоративном бизнесе двумя продуктовыми «брендами», которые выделяют Банк среди конкурентов, являются торговое финансирование и факторинг.

Согласно рейтингу российских факторов «Эксперт РА»^[40] и Ассоциации факторинговых компаний по итогам 2017 года^[41] Промсвязьбанк занимает второе место на рынке факторинга.

Оборот банка по факторинговым операциям в 2017 году составил почти 427 млрд. рублей, объем выплаченного финансирования практически достиг 297 млрд. рублей, что на 25% больше аналогичного показателя 2016 года.

Кроме того, по итогам рейтинга Factor of the Year Awards 2017 Промсвязьбанк признан лучшим импортфактором, лучшим экспортфактором и лучшим фактором по международному факторингу среди российских участников международной факторинговой ассоциации Factors Chain International (FCI) ^[42].

Промсвязьбанк будет стремиться сохранить позицию в топ-3 российских банков по этим направлениям бизнеса. Развитие указанных направлений, а также продвижение решений по cash-management и других транзакционных услуг, позволит Банку увеличивать комиссионные доходы. Сильный бренд в корпоративном бизнесе должен стать драйвером кросс-продаж в других сегментах бизнеса банка за счет доступа к тысячам партнеров и сотрудников корпоративных клиентов.

Средний и малый бизнес (СМБ) – одно из приоритетных направлений деятельности, которое банк планирует активно развивать и дальше. На протяжении последних лет банк уверенно входит в топ-5 банков на рынке кредитования СМБ. Ключевые конкурентные преимущества банка в этом бизнесе – это высокое качество клиентского сервиса, скорость принятия решений, широта продуктовой линейки, включающая в себя широкий спектр комиссионных и небанковских сервисов, необходимых предпринимателю на всех этапах его жизненного цикла, начиная с момента открытия собственного дела. Поддерживая эти сильные стороны, стратегия банка сфокусирована на цели стать лучшим расчетным банком для клиентов среднего и малого бизнеса.

Розничное кредитование – является ключевым элементом стратегии диверсификации портфеля и доходов банка. Промсвязьбанк будет развивать розничный сегмент, фокусируясь на кросс-продажах с использованием корпоративного и СМБ каналов. В течение последних пяти лет банк внедрил широкую линейку продуктов, реорганизовал сеть для соответствия целям развития розничных продаж, создал комплексную систему выдачи кредитов и стал одним из лидеров в области качества обслуживания. Банк обслуживает более 2 млн. розничных клиентов и занимает 8 место среди российских банков по объему розничных депозитов.

Основываясь на указанных сильных сторонах, Промсвязьбанк планирует по итогам 2016 г. обслуживать более 3 млн. клиентов. Ключевыми драйверами реализации стратегии должны стать качество сервиса и скорость принятия решений (это позволит войти в топ-3 российских банков по рейтингам удовлетворенности клиентов), внедрение программы лояльности клиентов, создание модели ценообразования с учетом рисков.

Развитие конкурентного преимущества в дистанционном обслуживании будет также играть важную роль за счет увеличения проникновения он-лайн банкинга, мобильного банкинга и других дистанционных каналов, включая трансляцию предложений через контактный центр и расширение сети банкоматов (собственных и партнерских).

Использование существующих отношений в корпоративном бизнесе позволит обеспечивать продажи высокодоходных услуг по управлению активами и private banking.

Инвестиционный бизнес – один из ключевых компонентов развития банка в качестве универсального финансового института, драйвер повышения рентабельности бизнеса. Ключевым направлением является развитие бизнеса с корпоративными клиентами, в т.ч. крупными компаниями, на финансовых рынках за счет продуктов хеджирования, повышения качества IT-сопровождения конверсионных операций в целях минимизации операционных рисков.

Банк продолжит развитие брокерского бизнеса для наращивания комиссионного дохода и удержания розничных пассивов на инвестиционных счетах. При условии продолжения тренда на снижение процентных ставок планируется увеличение вложений в ОФЗ и облигации высококачественных российских компаний, включенных в Ломбардный список ЦБ.

В целях управления собственной ликвидностью и капиталом Банк планирует осуществлять выкуп собственных еврооблигаций на вторичном рынке ниже номинала.

Операционная эффективность. Для обеспечения необходимых темпов роста и устойчивости бизнес-процесов банк будет повышать эффективность своей сети продаж и обслуживания, улучшая показатели прибыльности на клиента и на точку. Промсвязьбанк успешно завершил 12 проект по трансформации 48 региональных филиалов в более эффективные операционные офисы и консолидации бэк-офисной деятельности в 8 центрах. В будущем банк продолжит централизацию функций бэк-офиса: в 2015 г. контактный центр, андеррайтинг и функции взыскания задолженности будут переведены из головного офиса в специально создаваемый центр в Ярославле.