Файл: «Сравнительная характеристика валютной системы России и зарубежных стран».pdf

Введение

Родившись и прожив значительную часть своей жизни в Союзе Советских Социалистических Республик, у меня особый интерес вызывает формирование и развитие Российской национальной валютной системы.

Определению валютная система соответствует форма организации валютных отношений, закрепленных национальным законодательством или межгосударственными соглашениями.

Устойчивое состояние национальной валютной системы способствует развитию экономического благосостояния всей страны.

В своей курсовой работе я постараюсь определить строение национальной валютной системы Российской Федерации, изучить валютные системы крупнейших стран мира, и выявить их различия. Определить возможные, приоритетные направления дальнейшего развития национальной валютной системы России.

Актуальность темы подтверждается современным геополитическим положением нашей страны, влиянием санкций на экономическую жизнь России, а также развитием мировых валютных систем.

В работе будем обращаться к источникам информации заслуживающим доверия таким, как сайт http://www.gks.ru официальный сайт Федеральной службы государственной статистики, http://www.cbr.ru официальный сайт Центрального банка Российской Федерации, https://www.federalreserve.gov официальный сайт Совета управляющих Федеральной резервной системы США.

Характеристика национальной валютной система

Для характеристики национальной валютной системы, ее особенностей приведем определение валютной системы. Валютная система это - «государственно-правовая форма организации и регулирования валютных отношений, закрепленная национальным законодательством или межгосударственными соглашениями». [14] Таким образом для национальной валютной системы характерна «форма организации валютных отношений в стране, определяемой национальным законодательством с учетом норм международного права». [14] Валютные системы подразделяются на мировую, региональные и национальные. Основными элементами национальной валютной системы являются:

1. «Национальная валюта.
2. Условия конвертируемости национальной валюты.
3. Паритет национальной валюты.
4. Режим курса национальной валюты.
5. Наличие или отсутствие валютных ограничений, валютный контроль.
6. Национальное регулирование международной валютной ликвидности страны.
7. Регламентация использования международных кредитных средств обращения.
8. Регламентация международных расчетов страны.
9. Режим национального валютного рынка и рынка золота.
10. Национальные органы, регулирующие валютные отношения страны». [14]

Национальная валютная система Российской Федерации

Валютное регулирование и валютный контроль

в Российской Федерации

Устройство, функционирование российской национальной валютной системы закреплено законодательно. Основными документами регламентирующими, построение валютной системы Российской Федерации являются:

1. Федеральный закон РФ № 173-ФЗ от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле».
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ.
3. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ.
4. Нормативно правовые акты валютного законодательства Российской Федерации.
5. Акты органов валютного регулирования.

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ принят Государственной Думой 21 ноября 2003 года, одобрен Советом Федерации 26 ноября 2003 года. Федеральными законами в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» вносятся изменения. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» нацелен на «обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества». [2] Федеральный закон № 173-ФЗ устанавливает в Российской Федерации основные принципы валютного регулирования и валютного контроля.

«1. Приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования.

2. Исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов.

3. Единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации.

4. Единство системы валютного регулирования и валютного контроля.

5. Обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций». [2]

«В Российской Федерации органом валютного контроля является Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный правительством Российской Федерации». «Федеральным органом исполнительной власти является Министерство Финансов РФ». [10] Кроме органов валютного контроля, валютный контроль осуществляют уполномоченные агенты. Уполномоченными агентами, например, являются: уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, профессиональные участники рынка ценных бумаг, таможенные органы Российской Федерации.

Основные направления валютного контроля:

1. Контроль соответствия валютных операций действующему законодательству.
2. Контроль за выполнением резидентами обязательств в инвалюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России.
3. Контроль за обоснованностью платежей в инвалюте.
4. Контроль объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Основные положения валютного контроля в российской Федерации закреплены в Федеральном законе N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Согласно статьи 9 «в Российской Федерации запрещены валютные операции между резидентами за исключением случаев, оговоренных в статье 9 Федерального закона N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». [2]

Согласно статьи 11 «купля-продажа иностранной валюты и чеков номинальная стоимость которых указывается в иностранной валюте в России допускается только уполномоченными банками». [2]

Согласно статьи 12 «Резиденты, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом от 7 мая 2013 года N 79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами», открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации». [2]

Согласно статьи 14 «резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено Федеральным законом N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». [2]

Статья 15 предусматривает: «Ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме осуществляются резидентами и нерезидентами без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и законодательства Российской Федерации о таможенном деле». [2]

В главе 3 Федерального закона N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» регламентируется репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации и обязательная продажа части валютной выручки.

Валютное законодательство Российской Федерации направлено на защиту экономических интересов и национальной безопасности страны.

Роль Центрального банка Российской Федерации в валютном регулирование и валютном контроле

После распада СССР, происходило формирование совершенно новой рыночной экономики в России. Наиболее болезненным вопросом российской экономики конца XX века являлось сокращение ВВП более чем на треть по сравнению с уровнем 1991 года, как следствие происходило массовое обнищание населения. Глобальной задачей являлось снижение уровня инфляции. В таблице 1 представлены индексы потребительских цен по Российской Федерации в 1991 - 2003 гг.

Таблица 1

Индексы потребительских цен по Российской Федерации в 1991 - 2003 гг.

Источник: Федеральная служба государственной статистики URL: http://www.gks.ru/free_doc/new_site/prices/potr/tab-potr1.htm, дата обращения 12.03.2018 г.

Анализируя индексы потребительских цен, представленные Федеральной службой государственной статистики, видим, что наибольшая инфляция наблюдалась в 1992 году. Одной из важных целей, преследуемых введением федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ, являлось обеспечение стабильности, снижение инфляции в стране.

Велика роль Центрального банка Российской Федерации в валютном регулирование и валютном контроле. Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно - правовой статус Центрального банка Российской Федерации.

«1. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.

2. Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти». [1]

В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» «Целями деятельности Банка России являются:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля.
2. Развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.

1. Развитие финансового рынка Российской Федерации.
2. Обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России».[2]

Так в 2008 – 2009 кризисных годах «ЦБ пытался поддержать стоимость рубля, потеряв свыше $200 млрд валютных резервов за несколько месяцев». [19] С 24 июня 2013 года председателем Центрального банка Российской Федерации является Эльвира Сахипзадовна Набиуллина. [13] В 2015 году при резком снижении цен на нефть и введенных экономических санкциях в отношении России в связи с событиями на Украине - Центральный банк России допустил снижение курса рубля.

Рисунок 1

Средневзвешенный курс доллара США на торгах ЕТС

2014 – 2915 гг.

Источник: Центральный банк Российской Федерации URL: http://www.cbr.ru/hd_base/MICEX_DOC/ (дата обращения 13.03.2018) [13]

Главной задачей центрального банка России является «предотвращение резких скачков изменения курса национальной валюты с целью недопущения экономических кризисов, поддержания баланса импорта – экспорта». [10] Банк России осуществляет свою деятельность через прямые покупки или продажи валюты на валютной бирже, либо косвенно через изменение процентных ставок или регулирование объемов денежной массы.

Повышение ключевой ставки ЦБ России приводит к росту стоимости кредитов, повышению процентной ставки по вкладам. Ключевая ставка банка России – минимальная процентная ставка на аукционах репо Банка России на срок 1 неделя и максимальная процентная ставка на депозитных аукционах Банка России на срок 1 неделя. Устанавливается советом директоров Банка России. [4]

С 12 февраля 2018 г. ключевая ставка ЦБ РФ составляла 7,50 %. Ключевая ставка с 26 марта 2018 составляет 7,25%. [13] Решение о снижение ключевой ставки было принято на основании анализа динамики инфляции, денежно-кредитных условий, экономической активности, инфляционных рисков. «Годовая инфляция остается на устойчиво низком уровне. Инфляционные ожидания постепенно снижаются. Краткосрочные проинфляционные риски ослабли. В связи с этим баланс экономических и инфляционных рисков несколько сместился в сторону рисков для экономики. Усилилась неопределенность в отношении конъюнктуры глобальных финансовых рынков. Вероятность превышения годовой инфляцией 4% в текущем году существенно снизилась». [13]