Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере ОАО «Дальневосточный банк») (Кредитно-ивестиционная политика банка).pdf

В настоящее клиентам предлагаются:^[22]

• под залог ценных бумаг;
• под залог (рублевого, валютного);
• под гарантии Банков;
• кредитование поручительство третьих ;
• кредитование под товарно-материальных ;
• весельное кредитование;
• кредитование и кредитные .

Кредитная деятельность одним из направлений, обеспечивающих работу ОАО « банк».

За три года проводился широкий банковских операций: юридических и физических , осуществление операций с валютой, прием у населения и оформление юридических лиц, а расчетно-кассовое юридических и физических .

Общее руководство Банка осуществляет участников и Совет , избираемый собранием . Количество членов банка определяет участников.

Управление деятельностью Банка коллегиальный орган в Правления Банка и исполнительный орган в Председателя Правления , который и возглавляет Банка.

Высшим банка является собрание участников .

В перерывах между участников Банка органом управления является Совет , который подотчетен собранию участников . Совет банка собранием участников большинством голосов. членов Совета и срок полномочий определяются собранием банка.

Руководство Совета Банка Председатель Совета, избирается членами из своего (если проголосовало менее 60% членов ).

Совет Банка общее руководство в пределах полномочий, ему собранием , Положением о Совете и Уставом банка. вправе делегировать своих полномочий банка.

Из можно определить, ОАО «Дальневосточный » существует 3-х ступенчатая -функциональная система .

Что касается политики банка, здесь главной является увеличение портфеля за улучшения качества и его доходности, снижения кредитных , применения разработанных управлением банка финансового анализа , положений по и оценке принимаемого залога, оценке кредитных рисков, и других положений.

показывают данные, в таблице 2.3. наибольший вес в разрезе , при кредитовании предприятия промышленности 36% и 26%, кредитование различных хозяйств составляет 0,1% , что непосредственно с высоким риском кредита данной экономики.^[23]

Таблица 2.3.

портфель ОАО « банка» в разрезе за 2018 год

№п/п	Отрасль экономики	Удельный вес, %
1	Промышленность	36
2	Торговля	26
3	Прочие отрасли	19
4	Физические лица	9
5	Транспорт и связь	6,1
6	Строительство	4,8
7	Сельское хозяйство	0,1
Итого:		100

---

анализ структуры по видам филиала (таблица 2.3) сделать вывод, основную часть составляют в 2018 году по расчетно- обслуживанию.

Банк в обслуживает крупные и предприятия города.

не менее, анализу структуры за 2018 г. по 2016 г. данная статья доходам увеличилась в раза и составила в 2018 3380 тыс. руб. связано с тем, больше и больше в городе предпочитают , удобное и быстрое в банке

Наблюдается доходов и по процентам в ОАО « банк» на 22 % (415 . руб.)^[24]

Таблица 2.4

доходов и расходов видам деятельности «Дальневосточный банк» 2016 – 2018гг.

Виды доходных статей	Годы							2018 г. к 2016 г.
	2016		2017		2018
	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.		Уд. вес, %
Доходы:
Полученные проценты по кредитам	1865	43,6	1985	43,1		2280	34,5		122
Доходы по валютным операциям	850	19,9	865	18,7		950	14,4		112
Доходы по расчетно-кассовому обслуживанию	1560	36,5	1760	38,2		3380	51,1		217
Итого доходов	4275	100	4610	100		6610	100		155
Расходы:
Расходы за расчетно-кассовое обслуживание	8	0,93	8	0,88		8	0,74		100
Заработная плата	350	40,84	381	41,87		480	44,57		126
Прочие расходы	499	58,23	521	56,26		589	54,69		113
Всего расходов	857	100	910	100		1077	100		118

Причины увеличения доли , объясняется, прежде , тем, что в банке действует Европейского Банка и Развития малого (ЕБРР). Удобство, и, конечно, предоставление в максимально короткие под приемлемый дает возможность и клиенту успешно сотрудничать. На 12 % (100 . руб.) увеличились в филиале по операциям. Причиной увеличения является доверие клиентов к операциям, проводимым в . Не маловажную в увеличении доходов валютным операциям увеличение доходов расчетно-кассовому и по полученным по кредитам, рассматривалось выше.^[25]

---

же касается расходов анализируемого , то наибольший вес занимают хозяйственные расходы, взросли на 13% в 2018 к 2017 . и куда входит услуг охране, ремонт, налоги, отчисления, аудит. статьей расходов заработная плата , которая возросла 26 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г. и 44,57% в структуре расходов.

выше сказанного, сделать вывод, 2018 г. был одним успешных годов в ОАО «Дальневосточный ».

Доходы по с 2016 г. увеличились на 55 % (2335 . руб.).

Таблица 2.5

доходов и расходов «Дальневосточный банк» с 2016 2019 гг., в тыс. .

Показатели	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2018 г. к 2017 г.
1. Процентный доход 2. Процентный расход 3. Процентная разница 4.Уровень покрытия процентных расходов, процентными доходами, в % 5. Непроцентный доход 6. Непроцентный расход 7.Непроцентная разница 8.Уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами, в % 9. Налоги в бюджет 10. Прибыль по балансу	7865 4500 3365 175 2770 5000 2230 133 1135	9085 4000 5085 227 3618 5319 1701 157 3384	11280 3300 7980 342 4038 5500 1462 175 6518	135 83 157 151 112 103 86 132 193

Проведя анализ и расходов в ОАО « банк» (таблица 2.5), к выводу, что в 2018 получено банком на 93% больше, 2017 году, что в очередь связано с процентных доходов 35% и непроцентных доходов 12%.^[26]

Таблица 2.6

Динамика и баланса ОАО « банк» за 2016 –2018 . (тыс. руб.)

(. на следующей )

Показатели	Годы			2018г. к 2016г.
	2016	2017	2018
Финансовая деятельность Доходы Расходы Балансовая прибыль Налоги в бюджет Чистая прибыль Пассивные операции Привлечено средств всего Средства юридических лиц Средства физических лиц Активные операции Остаток ссудной задолженности Межфилиальные Кредиты Сформированные резервы под возможные потери по ссудам	10635 9500 1135 133 1002 11150 10950 200 11150 4000 1912	12703 9319 3384 157 3227 12251 12034 217 12251 4600 2751	15318 8800 6518 175 6343 21319 21014 305 21319 6133 2200	144 93 574 132 633 191 192 153 191 153 115
Валюта баланса	22051	27242	42845	194

---

Кроме того, и рост уровня расходов процентными . На конец 2018 он составил 342% 175% в 2016 году, что со снижением расходов на 17%. данных расходов о том, что использует более привлеченные ресурсы и пользуется дорогостоящими. покрытия непроцентных непроцентными доходами на 7% в 2018 году сравнению с 2017 годом, непроцентная разница в 2018 составила 1462 тыс. .

Анализ динамики и баланса – таблица 2.6 , что за снижения расходной филиала на 7 %, увеличить балансовую в пять раз, увеличении доходной на 44 %, что прямую отразилось чистой прибыли, увеличилась в шесть .

В 2018 г. по сравнению с 2016 г. увеличение пассивных за счет размера привлеченных на 91 %, причем увеличение как счет привлечения юридических лиц 92% , так и физических на 53%, что о доверии со вкладчиков ОАО « банк».^[27]

Увеличение задолженности на 91 %, в два раза межфилиальных кредитов, сформированных резервов возможные потери ссудам на 15 % как на валюты баланса (94 %), и на доходной в целом.

При актива и пассива банка (таблицы 2.6) отметить тот , что процент в общей сумме неуклонно растет и в 2018 составил 89,85 %, за увеличения числа банка.

Этот подтверждает высокий процента активов, доход в общей баланса, который 72,95 % в 2018 году.

Исходя данных таблицы 2.6. , что наблюдается по всем показателям, что на валюте , которая увеличилась 57% в 2018 г., за счет , что только , приносящие доход на 53 % в 2018 году сравнению с 2017 годом, произошло в основном счет увеличения кредитов на 16% в же периоде.

и увеличение отчислений в и страховые фонды на 1% в 2018 году, счет увеличения на 92% в этом году по с предыдущим, кроме , возросли и доходы периодов на 63% , говорит о безусловно работе банка протяжении всего периода.

Говоря о к ОАО «Дальневосточный » со стороны следует отметить и вкладов граждан, составили 7981 тыс. . в 2018г. против 3500 тыс. . в 2016 году.

Таблица 2.7

актива и пассива ОАО «Дальневосточный » за 2016-2018 гг.

Наименование показателя	2016 г.	2017г.	2018г.
Актив Процент активов, не приносящих доход в общей сумме Процент активов, приносящих доход в общей сумме баланса Пассив Процент собственных средств в общей сумме баланса Процент обязательств в общей сумме баланса Рост прибыли к предыдущему году, в %	37,36 62,64 13,97 86,03 151	25,08 74,92 13,44 86,56 296	27,05 72,95 10,15 89,85 192

основании, проведенного финансовой деятельности (таблица 2.8), наблюдается прибыли и доходов , что в свою приводит к увеличению . По сравнению с 2016 г. увеличение на 31,9 . Рентабельность в банках от процентной и производственных издержек.

---

2.8

Основные экономические работы ОАО « банк» за 2016 – 2018 ., тыс. руб.

Показатели	2016	2017	2018	Отклонение 2017 к 2016	Отклонение 2018 к 2017
Кредиты клиентам	24000	24122	2782	101	116
Итого активы, приносящие доход	13813	20411	3125	148	153
Резервные и страховые фонды	2000	2021	2032	101	101
Доходы будущих периодов	130	145	237	112	163
Добавочный капитал	158	158	158	100	100
Итого собственные средства	3081	3661	4348	119	199
Остатки по привлеченным ресурсам	3500	3696	7981	106	216
Сумма полученной прибыли	1017	3243	6365	319	196
Валюта баланса	22051	27242	4285	124	157

«Дальневосточный банк» снижать производственные в условиях роста , повышения затрат содержание техники, обработки данных, услуг, услуг , коммунальных услуг, и охраны, но этом увеличивает часть от филиалом услуг в, , сфере кредитования и -кассового обслуживания .^[28]

Отметим так , что валовой на 1 работника в 2018г., сравнению с 2016 г. снизился 7%, и при этом рост валового на 1 работника в 2018 г. увеличился на 44 %.

С зрения рентабельности не только установление цен, и развивать заключение с получением комиссионных: , страхование, операции с .

Количество клиентов «Дальневосточный банк» ( 2.9) за анализируемый увеличивается и в 2018 г. составляет 130000 , что на 78% , чем в 2016 г., основная клиентов – юридические –75145 человек в 2018 г.

Таблица 2.9

показатели финансовой ОАО «Дальневосточный » за 2016 –2018 гг.

Показатели	Периоды
	2016 г.	2017 г.	2017 к 2016 г.	2018 г.	2018г. к 2016 г.
Финансовый результат (прибыль, тыс. руб.) Среднегодовая численность, чел. Уровень рентабельности (прибыль на рубль дохода),% Валовой доход на 1 человека, тыс. руб.	1150 48 10,8 221,6	3400 48 26,8 264,6	296 - - 119	6540 48 42,7 319,1	569 - - 144
Валовой расход на 1 человека, тыс. руб.	197,9	194,1	98	183,3	93
Количество Клиентов - всего В т. ч. юридических лиц физических лиц	73152 4400 2915	112125 62186 49939	153 141 171	130 000 75145 54855	178 170 188

---