Файл: Кредиты, виды и характеристики.pdf

• - перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
• - регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
• - на кризисных этапах развития экономики -- антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5--5 % годовых) или на беспроцентной основе. Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера.

Обеспеченность кредита.

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер кредита.

Принцип распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля над соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности.

3.2. Особенности кредита

Прежде чем взять банковский кредит, следует ознакомиться и понять, что же это за услуга и на каких условиях она предоставляется. На самом деле, кредит – это не только определённая сумма денег, которую банк в состоянии предоставить просителю на оговоренных условиях, это так же целая система сообщающихся друг с другом процедур юридического, информационного, финансового и иного характера. Этот ряд процедур и регламентирует сотрудничество банка с его клиентской базой по причине предоставления средств финансирования, удовлетворяющих запросы клиента.

Существуют различные формы выдачи кредитов: денежные, товарные, товарно-денежные, коммерческие, государственные, международные, гражданские, потребительские, производственные и так далее. Всё зависит от того, какую цель поставил перед собой заемщик и насколько рентабельной она является в реалиях современных условий. Например, в случае если кредитор почувствует угрозу не возвращения денежных средств или же игнорирование условий, оговоренных по кредиту, он имеет полное право защитить свои финансы и отказать просителю.

Так же следует пояснить некоторые моменты по поводу полной стоимости кредита и того, что входит в эту стоимость. Прежде всего, сюда входят кредитные платежи в соответствии с оговоренными условиями, их размер и сроки погашения кредитной задолженности. Исходя из условий договора, в котором могут значиться и платежи, производимые в пользу иных лиц, они так же учитываются и входят в полную стоимость кредита.

Итак, в чём же исчисляется полная кредитная стоимость? Конечно же, это пресловутые годовые проценты по кредиту, причём информация о полной стоимости кредита в обязательном порядке доводится до сведения заёмщика непосредственно перед заключением договора. Необходимо также знать, перед вхождением в кредитные отношения, что существует специальная формула, разработанная Банком РФ, для расчёта полной кредитной стоимости, которой обязаны следовать все банки, занимающиеся выдачей кредитов, находящиеся на территории нашей страны.

Что касается процесса выдачи денежных средств по кредиту и его юридические нюансы, то у каждого банка существует свой спектр документаций, определяющих его кредитную политику. Под кредитной политикой банка следует понимать его способы реализации учёта, список документов, в котором регламентируются решения о размещении финансовых ресурсов банка, деятельность и обязанности отделений банка и его сотрудником, а так же процедуры выдачи кредитов.

3.3. Роль кредита на международном рынке

Выполняя взаимосвязанные функции, международный кредит играет двоякую роль в развитии производства - положительную и отрицательную. С одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда. С другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе.

Границы международного кредита зависят от источников и потребности стран в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок. Нарушение этой объективной границы породило проблему урегулирования внешней задолженности стран - заемщиц. В их числе: развивающиеся страны, Россия, другие государства СНГ, страны Восточной Европы.

Двоякая роль международного кредита в условиях рыночной экономики проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и конкурентной борьбы.

Формы международного кредита

Классификация форм кредита осуществляется следующим образом:

по назначению:

· Коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

· Финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашение внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;

· Промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг ( например, инжиниринг );

По видам:

· Товарные ( при экспорте товаров с отсрочкой платежа );

· Валютные ( в денежной форме );

По технике предоставления:

· Наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

· Акцептные кредиты в форме акцепта ( согласия платить ) тратты импортером или банком;

· Депозитные сертификаты;

· Облигационные займы, консорциональные кредиты и др.;

По валюте займа:

· Кредиты в валюте либо страны должника, либо страны кредитора, либо третьей страны, иногда в международных валютных единицах (СДР);

По срокам:

· Краткосрочные кредиты ( от одного дня до одного года, иногда до 18 месяцев );

· Среднесрочные (от одного года до пяти лет);

· Долгосрочные (свыше пяти лет).

Если краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится среднесрочным и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных международных кредитов в ссуду на более длительный срок часто участвует государство в качестве гаранта. Для удовлетворения потребностей экспортеров в ряде стран (в Великобритании, Франции, Японии и др.) при поддержке государства создано специальная система средне- и долгосрочного кредитования экспорта машин и оборудования. Долгосрочный международный кредит (практически до 10-15 лет) предоставляют, прежде всего, специализированные кредитно-финансовые институты - государственные и полугосударственные;

По обеспечению:

· Обеспеченные кредиты;

· Бланковые кредиты.

В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Например, Италия, Уругвай, Португалия (в середине 70-х годов), некоторые развивающиеся страны (в 80-х годах) использовали международные кредиты под залог части официальных золотых запасов, оценивающихся по среднерыночной цене. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.

В зависимости от категории кредитора различаются международные кредиты:

· Фирменные (частные);

· Банковские;

· Брокерские;

· Правительственные;

· Смешанные, с участием частных предприятий, в том числе банков, и государства;

· Межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

Рассмотрим некоторые из этих видов кредитов.

Фирменные кредиты предоставляются экспортерами иностранным импортерам в виде отсрочки платежа (до семи лет) за товары. Они оформляются векселем или открытым счетом. При вексельном кредите экспортер выставляет переводный вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кредит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и на его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или в конце месяца). Такой кредит предоставляется при регулярных поставках и расчетах по открытому счету между контрагентами.

К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара (например, ледокола, самолета, оборудования), который трудно продать.

Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциумы, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Банки экспортеров кредитуют не только национальных экспортеров, но и непосредственно иностранного импортера: кредит покупателю активно применяется с 60-х годов XX века. При этом выигрывает экспортер, так как своевременно получает инвалютную выручку за счет кредита, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит.

Крупные банки предоставляют акцептный кредит в форме акцепта тратты. При этом акцептант становится непосредственным плательщиком по векселю, но за счет средств должника (трассата). На акцептном рынке акцептованные переводные векселя в разных валютах свободно продаются. В мировой практике распространены синдицированные кредиты, предоставляемые синдикатом в составе двух и более банков (до 40, иногда несколько сотен) одному заемщику. Международный синдицированный кредит объединяет размещение ценных бумаг инвестиционного банка и традиционное кредитование коммерческого банка в отличии от российской практики - в нашей стране пока нет вторичного рынка этого кредита.

Брокерские кредиты - промежуточная форма между фирменными и банковскими кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков, роль последних уменьшается.

Межгосударственные кредиты международных финансовых институтов предоставляются на основе межправительственных соглашений. Эти институты ограничиваются небольшими кредитами, открывающими доступ заемщикам к кредитам частных иностранных банков на мировом рынке ссудных капиталов.

С 80-х годов XX века активно развивается проектное финансирование (кредитование) совместно несколькими кредитными учреждениями (иногда до 200) без привлечения средств из государственного бюджета.

Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции лизинга, факторинга, форфертирования.

Лизинг - соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества на разные сроки до 15 лет. В отличии от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.