Файл: Виды кредитных операций и кредитов (на примере городского отделения №2363 Сбербанка России (ПАО). (Определение кредита).pdf
Добавлен: 20.05.2023
Просмотров: 203
Скачиваний: 2
Глава 1 Определение и основополагающие функции кредита
1.1 Определение кредита
Кредит выступает неотъемлемым элементом рыночных отношений, который выражает непосредственное влияние на процессы расширенного производства как на макроуровне, так и на уровне отдельно взятого предприятия. [3,С.78]
Однако с юридической точки зрения, кредит представляет собой сделку либо договор между юридическими, либо физическими лицами о займе, или ссуде. Тем самым как экономическая категория кредит это обусловленный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости. Данное движение полагает передачу денежных средств — ссуды на время, при этом за ссудополучателем сберегается право собственности.
Тем не менее, в результате процесса движения, как основного, так и оборотного капитала совершается высвобождение ресурсов. Тем самым у одних субъектов экономики появляется временный избыток средств, а другие ощущают в них недостаток. При этом создается вероятность возникновения кредитных отношений, то есть экономических отношений, которые выражены в перераспределении денежных средств на условиях возврата.
Также необходимо отметить и то, что кредит употребляют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, государство, правительства, а также отдельные граждане. Тем самым предприятие-заемщик на основе кредита располагает возможностью усилить свои ресурсы, расширить хозяйство, активизировать достижение производственных целей. Однако граждане, которые воспользовались кредитом, имеют право: либо использовать способности и приобретенные дополнительные ресурсы с целью расширения своего дела, или активизировать достижение потребительских целей, при этом получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть только лишь в будущем. При этом кредитные отношения определены беспрерывностью кругооборота средств в хозяйстве, а также дают возможность эффективно использовать все фонды денежных средств с целью на нужды как производства, так торговли и потребления. Таким образом, надобность в кредите активизирована неритмичностью кругооборота индивидуальных капиталов. При этом он представляется в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.
Отметим, что объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость либо ссудный капитал, главным образом, она является своеобразной нереализованной стоимостью.
Тем самым субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. При этом кредитором могут выступать специальные кредитные организации, такие как: банки, гаранты и государство. Он дает ссуду на время, при этом оставаясь собственником ссуженной стоимости. Таким образом, для этого ему нужно обладать определенными свободными средствами. Их источником могут быть собственные накопления, а также заемные средства, которые получены от иных хозяйствующих субъектов. Однако заемщиками могут быть как физические, так и юридические лица, такие как: предприниматели, государство, отдельные граждане. [5,С.25]
Также следует сказать и то, что ссуды относятся к числу самых существенных видов банковских активов и доставляют банкам основополагающую часть их доходов. Тем самым банк как посредник аккумулирует свои временно свободные средства, при этом формируя ссудный капитал, и дает его во временное распоряжение тем лицам, которые чувствуют потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на обусловленных условиях. При этом заемщик приобретает ссуду и обязуется ее вернуть к определенному сроку. Однако заемщик не выступает собственником ссуженного капитала, он только временный его владелец. Также он использует ссуду в производстве либо обращении для того, чтобы извлечь доход, и отдает ссуду после ее участия в кругообороте и приобретении дополнительной прибыли. Тем самым заемщик оплачивает за кредит ссудный процент, при этом он в обязательном порядке должен располагать обусловленным имущественным обеспечением, который гарантирует возврат кредита на основании требования кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство, а также борьба противоположностей. При этом как участники кредитной сделки они, безусловно, заинтересованы друг в друге. Вместе с тем кредитор и заемщик располагают противоположными интересами, а именно: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик заинтересован в более низком проценте.
Тем не менее, источником для ссудного капитала служат, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства, то есть средства, которые предназначены для восстановления основного капитала, часть оборотного капитала, которая высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов. При этом капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы. Иным источником ссудного капитала выступают денежные доходы, а также накопления персонального личного сектора. Тем самым в качестве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых обусловливаются масштабами государственной собственности, а также долей валового национального продукта.
Отметим, что сторонами кредитной сделки могут также выступать и государство, предприятия и организации, а также отдельные граждане. В особенности существенна роль кредита в результате пополнения оборотных средств, потребности в которых у какого-либо предприятия не постоянны, а именно: то увеличиваются, то уменьшаются. Величины остатков готовых изделий и потребных предприятию денежных средств также зависят от определенных условий поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков, выплаты заработной платы и т. д. В результате, несмотря на размеренный процесс производства, у предприятий даже несезонных отраслей в процессе кругооборота средств устойчиво образуются кратковременные отклонения от поставленных средних величин. Тем самым объективный процесс как притока, так и оттока средств у некоторых предприятий требует гибкой системы организации движения капитала.
Также необходимо сказать и о том, что огромна роль кредита и в результате процесса воспроизводства основных фондов. При этом предприятиям довольно часто необходимы средства до того, как они накопят прибыль в размерах, которые будут достаточны для инвестиций. Тем самым применение заемных средств позволяет усовершенствовать технологию производства, довольно быстро переходить к выпуску более новых видов продукции, а, следовательно, расширять либо неизменно поддерживать на рынке свою долю реализуемой продукции. Поэтому сочетание собственных ресурсов предприятий с заемными средствами дает вероятность им эффективно эксплуатировать основные фонды, а также наращивать объемы производства конкурентоспособной продукции. Также не стоит забывать и о том, что огромное значение кредит имеет и в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов. Тем самым аккумулирование ресурсов в ссудном фонде происходит в результате накопления ценностей и осуществления инвестиционного процесса, в случае своевременного выполнения обязательств государства и возврата ссуд средства ссудного фонда с целью формирования бюджета могут не использоваться.
Таким образом, можно сделать вывод, что кредит – это предоставление ссуды во временное пользование, на условиях срочности, возвратности и платности.
1.2 Основополагающие функции кредита
Сущность кредита как экономической категории обнаруживается в основополагающих его функциях. Тем самым они располагают объективным характером, а также отражают его взаимодействие с внешней сферой.
Таким образом, основополагающими функциями кредита являются: перераспределительная функция, контрольная функция, функция экономии издержек обращения, функция замещения наличных денег кредитными, функция ускорения концентрации капитала и стимулирующая функция. [9,С.156]
Рассмотрим каждую функцию.
1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит передвигает денежный капитал, то есть разнообразные товарно-материальные ценности из одних сфер хозяйственной деятельности в иные, при этом снабжая последним довольно высокую прибыль. Тем самым движение ссуженной стоимости разрешает удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала иных.
Тем самым данный перераспределительный процесс затрагивает не только лишь стоимость, как валового продукта, так и национального дохода, но также в отдельные периоды и национального богатства. В результате кредит выступает сознательным регулятором на макроэкономическом уровне, при этом перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями, то есть, можно сказать, что перераспределительная функция кредита выражает существенное воздействие на структурные сдвиги в экономике. Поэтому она ведет к сосредоточению капитала в более доходных отраслях и в более доходных видах деятельности. В отдельных случаях перераспределительная функция, возможно, вызовет непропорциональность структуры рынка
2. Контрольная функция. Данная функция выражается в соблюдении принципов кредитования, а также контроле каждым участником кредитной сделки выполнения своих обязательств, то есть: кредитор берет на себя обязательство предоставить ссуду, а заемщик берет обязательство возвратить ссуду с осуществлением требований, которые указаны в кредитном договоре.
3. Функция замещения наличных денег кредитными деньгами. В результате кредит активизирует не только товарное, но и денежное обращение, при этом вытесняя из него наличные деньги. Тем самым в сфере денежного обращения появляются такие кредитные инструменты, как векселя, банкноты, чеки, банковские карты. В связи с заменой наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, а также убыстряется денежный оборот.
4. Функция ускорения концентрации и централизации капитала. С целью роста масштабов производства довольно часто недостаточными выступают средства некоторых субъектов, таким образом, денежные средства, которые поступают от разрозненного множества экономических субъектов, аккумулируются в кредитных учреждениях и, завоевав существенных размеров, деятельно способствуют процессу расширенного производства. Тем не менее, сосредоточению подвергаются и свободные денежные средства населения. При этом заемный капитал, который предоставляет аккумулированные денежные средства, дает вероятность предпринимателю расширить масштабы производства и при этом приобрести дополнительную прибыль. Несмотря на надобность оплачивать проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Тем самым концентрация капитала, даже в незначительных масштабах, ведет к положительным экономическим результатам.
5. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, которые предполагают возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, инициируют заемщика к более целесообразному употреблению ссуды, к более разумному ведению хозяйства.
Таким образом, отметим, что существуют пять основополагающих функций кредита, которые определяют само значение кредита в современных нынешних рыночных отношениях: перераспределительная, контрольная, функция замещения наличных денег кредитными деньгами, функция ускорения концентрации и централизации капитала, стимулирующая функция.
1.3 Основные законы кредита
Для более полной характеристики кредита нужно в обязательном порядке рассмотреть и основные законы его функционирования – экономические законы, которые представляют собой беспристрастно имеющиеся, необходимые, стабильные причинно-следственные связи, а также взаимозависимости кредита и иных экономических категорий. В них обнаруживается более типичные, значительные черты функционирования кредитных отношений.
Тем самым законы кредита объективны и носят исторический характер. При этом это говорит о том, что они действуют самостоятельно от сознания людей, а их как содержание, способ действия и способ проявления могут трансформироваться в процессе развития производительных сил, а также в результате экономических отношений общества.
Тем не менее, законы кредита выступают, чаще всего, как законы движения ссуженной стоимости, потому как кредитное отношение невозможно возникнуть и функционировать без наличия передачи стоимости от кредитора заемщику и обратно, так как оно имеется только на основе пространственного перемещения ссужаемых средств. При этом движение ссуженной стоимости, таким образом, выступает главнейшим сущностным свойством кредита, который подчиняется установленным экономическим законам. [4,С.251]
Закон возвратности кредита выступает основополагающим законом кредита. Тем самым его содержание проявляется в возвращении ссуженной стоимости к начальному пункту движения, то есть передачи ее собственно от заемщика к кредитору.
Важно отметить, что в этом случае совершается возврат одной и той же стоимости, что ссужалась поначалу, с теми же потребительскими свойствами, потому как в любой кредитной сделке, несмотря на ее вид, происходит отсрочка возврата средств в денежной форме. Надобно также учесть, что возвратность ссуженной стоимости содержит не только процесс ее передачи от заемщика к кредитору. Потому как она должна предварительно высвободиться в хозяйстве заемщика, то есть должна возвратиться к заемщику после того, как завершит свое движение в его воспроизводственном процессе.