Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Понятие роли категории страхования в теории страхования).pdf

Введение

Страхование обладает многолетней историей и принадлежит к таким категориям, как деньги, кредит, налоги. В настоящее время страхование представляет собой метод компенсации ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате стихийных бедствий, аварий, пожаров, землетрясений, ограблений и т.п. Данные действия нарушают нормальное течение жизни человека и отличаются своей внезапностью и непредвиденностью.

Естественно, что любой собственник, любой человек заинтересован в обеспечении сохранности своего имущества, жизни, здоровья и хотел бы иметь возможность компенсировать нанесенный ущерб при наступлении страхового случая. Эта заинтересованность является субъективной основой возникновения страхования.

Объект работы – явления и процессы в современном обществе, связанные с риском.

Предмет работы – особенности страхования как элемента минимизации риска.

Цель работы – изучение роли страхования в современном обществе.

Задачи работы:

• Характеристика понятия термина «страхование» и «сущность страхования»;
• Изложение истории возникновения страхования;
• Характеристика функции и роли страхования как экономической категории;
• Изучение роли страхования в регулировании социально-экономических отношений РФ;
• Характеристика роли страхования в формировании инвестиционного капитала в РФ;
• Изучение роли страхования в развитии национальной экономики РФ;
• Оценка развития современного страхового рынка в РФ;
• Характеристика трудностей и перспектив развития страхового дела в РФ;
• Предложение мероприятий по совершенствованию страхования в РФ.

Методологической базой исследования послужили труды Н.Р. Агеева, А.А. Александрова, К.Г. Воблого, С.К. Казанцева, П. Самиева, А. Янина, Л.И. Рейтмана, В.В. Шахова, Т.А. Яковлевой, О.Ю. Шевченко.

Эмпирической базой исследования послужили данные о состоянии и перспективах развития страхования в экономике России, в частности, итоги развития страхового рынка России за 2014 год, данные, приведенные в исследовании П. Самиева и А. Янина, о перспективах развития страхового рынка.

В работе использованы труды российских ученых и авторов в сфере страхования: Н.Р. Агеева, А.А. Александрова, К.Г. Воблого, Ю.Н. Журавлева, С.К. Казанцева, П. Самиева, А. Янина, Е.В. Коломина, В.В. Шахова, Л.И. Рейтмана, Т.А. Яковлевой, О.Ю. Шевченко.

1 Понятие роли категории страхования в теории страхования

1.1 Понятие термина «страхование» и «сущность страхования»

Процесс возникновения заинтересованности в страховании можно схематично представить следующим образом (рис. 1.1) [18, с. 217].

Себя и свое имущество человек может защитить, создав запасы и резервы в той или иной форме. Но для того, чтобы обеспечить тот же уровень жизни или, допустим, производство в том же объеме после наступления какого-либо негативного события (например, пожара), эти запасы и резервы должны быть по своим объемам равнозначны тому, что находится в пользовании, в производстве. В этой ситуации не могла не возникнуть идея объединения заинтересованных лиц для солидарной раскладки ущерба — компенсации потерь одному или нескольким пострадавшим общими усилиями [10, c. 112]. Причем жизненный опыт показывает, что число пострадавших от стихийных бедствий, аварий, краж всегда меньше числа опасающихся наступления негативных событий. Это еще раз подтверждает выгодность солидарной раскладки ущерба между заинтересованными лицами. И чем больше участников объединения, тем меньше доля средств, которую каждый из них должен выделить для компенсации потерь пострадавшему.

Рисунок 1.1 – Субъективные предпосылки возникновения страхования [18, с. 217]

Необходимо отметить, что солидарная раскладка ущерба всегда носит замкнутый характер, так как возмещение потерь может получить только участник объединения заинтересованных лиц (рис. 1.2) [18, с. 217].

1 – страховой взнос,

2 – страховая выплата

Рисунок 1.2 – Схема солидарной раскладки ущерба [18, с. 217]

Лица заинтересованные в замкнутом солидарном участии в компенсации  вреда от негативных событий пострадавшим членам  организации заключается первоначальный значение страхования. Именно в форме взаимного страхования, когда участники объединения являются одновременно и страхователями, и страховщиками, осуществлялось страхование на ранних этапах его развития. Страховой фонд в это время, как правило, не формировался, и в случае наступления негативных событий участники объединения совместными усилиями оказывали помощь пострадавшим [3, с. 174]. В ходе дальнейшего развития страхования и превращения его в сферу предпринимательства первичные, исходные признаки страхования (наличие страхового интереса и замкнутая солидарная раскладка ущерба между заинтересованными лицами) были дополнены другими специфическими особенностями.

Страхование осуществляется только в отношении вероятных событий, т.е. таких событий, про которые заранее нельзя точно знать, произойдут они или нет. События, о которых заранее известно, что они обязательно произойдут или, наоборот, никогда не произойдут, не являются страховыми [10, с. 113].

Страховщики, учитывая вероятность наступления того или иного страхового случая, а также данные о количестве пострадавших объектов в результате одного страхового случая, о средних размерах ущерба и соответственно о средних размерах выплат, определяют размер страховых взносов, уплачиваемых страхователями. За счет этих взносов формируются страховые фонды, используемые страховщиками для выплаты компенсаций в случае причинения ущерба застрахованным имущественным интересам страхователей. Поэтому именно страховой фонд является инструментом раскладки, перераспределения ущерба между страхователями. Но перераспределение осуществляется не только между страхователями. Ущерб может быть перераспределен и во времени. В определенные более спокойные периоды времени страховых случаев происходит меньше, что позволяет страховщику резервировать средства и использовать их для выплаты компенсаций в неблагоприятные годы [19, с. 50]. Но в любом случае имеет место возвратность средств, мобилизованных страховщиками в страховые фонды. Эти средства, за вычетом накладных расходов страховщиков, возвращаются страхователям в виде страховых выплат. Однако реализация этой особенности страховой деятельности осуществляется по-разному в накопительных и в рисковых видах страхования.

К событиям, в отношении которых в настоящее время заключаются договоры страхования, относятся [11, с. 225]:

1. повреждение или уничтожение имущества страхователя;
2. нанесение вреда жизни и здоровью страхователя;
3. нанесение страхователем ущерба имуществу или жизни и здоровью какого-то третьего лица;
4. дожитие до пенсионного возраста;
5. дожитие страхователя до оговоренного договором события или возраста.

Страхование первых трех групп рисков относится к рисковым видам страхования. Страхование четвертой и пятой групп рисков является накопительным [7, с. 98].

Все виды коммерческих отношений строятся на эквивалентности и обязательности передачи товара или услуги за деньги покупателю. В страховании эти принципы проявляются достаточно специфично. В краткосрочных или рисковых видах страхования страхователь, уплатив взносы, может не получить страховой услуги в виде страховой выплаты, если за время страхования не произошло то событие, в отношении которого был заключен договор. Не возвращаются страхователю и уплаченные им страховые взносы. Материализация страховых гарантий производится только для пострадавших страхователей. Например, в страховой компании может за год застраховаться 10 000 человек, а страховую услугу реально получат только 50 [14, с. 36]. Причем страхователь, уплатив при заключении договора, например, 5% страховой суммы, при наступлении страхового случая может получить компенсацию в размере 100% стоимости застрахованного имущества, т.е. в рисковых видах страхования во взаимоотношениях страхователя и страховщика нет индивидуальной эквивалентности [14, с. 37].

В более продолжительных накопительных видах страхования взаимоотношения страхователя и страховщика всегда являются эквивалентными. В этом случае страхователь обязательно получит страховую выплату в той или иной форме, а страховщик обязан обеспечить накопление соответствующей суммы по каждому заключенному договору. Сформировать их можно, во-первых, получая соответствующие взносы страхователей и, во-вторых, инвестируя полученные средства по направлениям, определяемым государством. Деньги, «работая», принесут доход, что позволит страховщику сократить на эту сумму размер взносов страхователей [16, с. 56].

Подобным способом, страхование можно определить, как комплекс перераспределительных отношений замкнутого круга его участников согласно формирования за счет их взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба имуществу юридических и физических лиц, кроме того с целью материального обеспечения граждан при наступлении определенных событий в их жизни.

1.2 История возникновения страхования

В античные времена появились начальные особенности страхования . Таким образом, согласно дошедшим вплоть до нас источникам в рабовладельческом сообществе были соглашения, суть каких состояла в стремлении рассредоточить между всеми заинтересованными лицами риск возможного вреда, если опасности подвергаются совместные имущественные интересы многих лиц. На Ближнем Востоке заключали среди собою договоры о том, чтобы совместно покрывать потери, постигшие кого-либо из них в пути, от ограбления, кражи либо пропажи товара. Подобные контракты заключались в Палестине и Сирии. В сфере торгового мореходства договора о обоюдном распределении потерь с крушения корабля и других морских угроз состояли среди корабеле-торговцами в странах в севере Персидского залива, в Финикии и Древней Греции. [1, с. 165]

С целью данных ситуации свойственна одна отличительная черта: тут ещё нет страховых вкладов, какие постоянно уплачиваются участниками подобных договоров. Они принимают в себе только обязательства возместить утраты пострадавшему, уже после этого как они возникнут, посредством особого сбора денег из числа абсолютно всех лиц, участвующих в соглашении [6, с. 121]. Подобная предприятие страховой охраны, содержащаяся в обязанностях покрывать потери никак не с предварительно сформированного страхового фонда, а посредством дальнейшей раскладки средства вреда, понесенного один с соучастников договора, в абсолютно всех его членов предполагает собою древнюю конфигурацию страхования. Таким образом страховые взаимоотношения приступают выстраиваться и в базе постоянных вкладов, уплачиваемых соучастниками договора, то что приводит к заблаговременному накапливанию валютного фонда, какой применяется с целью воздаяния появляющегося вреда [4, с. 43]. Подобным способом, совершается трансформация с дальнейшей раскладки потери к концепции периодических, решительно конкретных страховых вкладов и заблаговременного аккумулирования страхового фонда. Такого рода трансформация совершается со временем и длительный период эти две вышеуказанные концепции страховой охраны имеются одновременно, дополняя товарищ приятеля, при этом первая — в большей степени в сфере торговли, а вторая — в главном в сфере рукомесла. Ещё один отличительная черта имевшихся в данный промежуток взаимоотношений страхования заключается в этом, то что они одевали особенности обоюдного страхования, т. е. страховое предоставление выполнялось посредством безупречно-коллективные компании, которые защищали вещественные область заинтересованностей своих членов [18, с. 117]. Страхование в средние века как правило называется гильдийско-цеховым. Поначалу оно существовало подобно. При этом оно прошло примерно те же этапы развития, что и страхование в древнем мире: от последующей раскладки ущерба, понесенного каждым отдельным участником соглашения, — к системе заранее установленных и периодически уплачиваемых страховых взносов, из которых формировался страховой фонд, используемый для возмещения убытков, понесенных участниками договора. В то же время совершалась уточнение ситуации, присутствие пришествии каковых исполнялись выплаты, наиболее точно оговаривались масштабы подобных выплат. В частности, ранее в в таком случае период случилось распределение страхования в материальное и индивидуальное. Материальное страховка предугадывало компенсация вреда, образовавшегося в следствии естественных несчастий, кораблекрушений, пожаров, падежа скота, краж и разбоев [10, с. 54].

В условиях капиталистического способа производства страхование приобретает коммерческий характер, его целью становится получение прибыли. В результате страховое обеспечение превращается в специфический товар, реализация которого приносит доход, а страховая деятельность становится одним из видов бизнеса. Страхование разбивают на три этапа: первый — начинается в середине XIV века и продолжается до конца XVII столетия; второй — охватывает XVIII и первую половину XIX века; третий — начинается в середине XIX века и продолжается по настоящее время [1, с. 117].

Первый этап соответствует периоду первоначального накопления капитала. Он характеризуется возникновением страхового договора. Первый страховой полис, по свидетельству историков, был выдан в 1347 г. на перевозку груза из Генуи на остров Майорка. Эти договоры на этом этапе заключали, как правило, лица, не специализировавшиеся исключительно на страховой деятельности, а также объединения по взаимному страхованию. Среди видов операций преобладает в это время транспортное, и в первую очередь морское страхование. Первым по времени центром такого страхования считается северная Италия [1, с. 97]. Несколько позже страхование появляется в Испании, а со второй половины XVI века его центр перемещается на северо-западное побережье Европы (в Нидерланды, а затем в Германию). В XVII веке значительное развитие получает страхование во Франции [1, с. 111].

Второй этап стал предвестником современной страховой компании было основанное в 1668 г. в Париже общество морского страхования, которое, однако, быстро распалось. В 1720 г. два общества морского страхования были созданы в Англии. Затем страховые общества появляются и в других странах: в Италии (Генуя — 1741 г.), Дании (1746 г.), Швеции (1750 г.) и т. д. В Германии первые общества морского страхования были созданы в 1765 г. в Гамбурге и Берлине. С начала XVIII века лидерство в развитии страхования переходит к Англии, которая сохраняет его и в XIX веке. [2, c. 282]

С конца XVII века происходят изменения и в видах страхования. Морское страхование перестает быть единственным. Все большее значение, в частности, приобретает страхование от огня, толчком к развитию которого послужил пожар в Лондоне в 1666 г., длившийся четыре дня и уничтоживший 13 200 домов. После него в Лондоне был учрежден «Огневой офис», занимавшийся страхованием домов и других сооружений, который начал осуществлять страховые операции с 1681 г. В середине XVIII века также в Англии возникает страхование жизни. В конце XVIII века появляется сельскохозяйственное страхование. Причем родиной страхования от градобития принято считать Францию, а страхования от падежа скота — Германию. С развитием машинного производства в середине XIX века сначала в Великобритании, а затем в Германии и других странах появляется страхование от несчастных случаев. В 1825 г. во Франции появляется страхование гражданской ответственности [17, с. 99].