Файл: Страхование и его государственное регулирование (Теоретические основы развития и регулирования страхования в Российской Федерации).pdf

•    усиление конкурентоспособности и повышение эффективности за счет уменьшения вмешательства государства в экономику;

•    либерализация страхового бизнеса;

•    обеспечение равенства и справедливости при проведении страховой деятельности [2].

Государственный надзор также осуществляется у всех стран по-разному. В одних странах создаются самостоятельные органы государственной исполнительной власти (Германия, Франция), в других создаются подразделения государственного органа исполнительной власти.

Во Франции существует Комиссия по контролю над страхованием, основными целями которой являются проверка бухгалтерских операций, контроль текущих резервов, анализ платежеспособности, контроль над инвестициями.

В Великобритании существует Совет защиты полисодержателей, в обязанности которого входит компенсация убытков полисодержателей или иные способы оказания финансовой поддержки тем, кто пострадал от неплатежеспособности страховщиков.

В Германии надзор за страховой деятельностью приставлен двухуровневой системой: федеральный надзор и земельные органы надзора. Федеральный надзор представлен Федеральным ведомством, в обязанности которого входит контроль германских и иностранных структур, осуществляющих страхование более чем на одной земле.

В США в каждом штате существует свой надзорный орган. Во многих штатах они подчинятся губернатору и практически представляют министерство, которое возглавляет комиссар. В некоторых штатах такие подразделения возглавляет выборное лицо, и они не подчиняются губернатору. Кроме этого на федеральном уровне существуют особые структуры, регулирующие отдельные стороны страхования, такие как:

•    Федеральная служба внутренних доходов, главной задачей которой является осуществление наблюдения и надзора над разработкой форм договоров по страхованию жизни и стоимостью страховых услуг;

•    Федеральная корпорация страхования депозитариев осуществляющая непосредственный надзор за страхованием;

•    Комиссия по ценным бумагам и фондовым биржами, основная функция которой - контроль над развитием и реализацией различных страховых услуг.

В Японии существуют две корпорации по защите интересов страхователей в сфере страхования жизни и в иных видах страхования. Кроме того, они выполняют функции фондов на случай банкротства страховой компании. Средства в этих фондах пополняются за счет взносов всех страховщиков, осуществляющих страховые операции на территории Японии.

Теперь рассмотрим особенности государственного регулирования страховой деятельности каждой страны.

Так, во Франции, медицинское страхование контролирует специальный государственный орган - Комиссия по контролю над социальным страхованием, по методологическим вопросам она подчинена Министерству экономики и финансов. За счет бюджета социального страхова-

ния покрывается три четверти всех расходов медицинского страхования.

Особенность Великобритании связана с тем, что посредник, желающий использовать в своем названии слово «брокер», должен получить свидетельство о регистрации в Совете регистрации страховых брокеров, а данный совет является саморегулирующимся органом. Отличительной чертой также является то, что совет защиты полисодержателей имеет полномочия оказывать поддержку страхователям, пострадавшему от недобросовестных страховщиков за счет компаний с устойчивым финансовым положением, с них взимают специальные сборы.

Германское регулирование отличается жесткостью. У органов страхового надзора есть полномочия по повышению финансовой устойчивости, снижению страховых сумм, изменению условий страхования и условий договора, они имеют право отзывать лицензию, объявлять банкротом, решать вопрос по принудительному управлению компанией и т.д. И все это относится не только к германским страховым компаниям, но и к любой страховой структуре стран-членов Европейского союза, осуществляющих деятельность на территории Германии, несмотря на принцип свободной взаимной страховой деятельности.

В США на федеральном уровне важную роль играет Национальная конфедерация страховых законодателей, которая была создана в 1969 году и включает представителей 34 штатов, и Национальная ассоциация страховых комиссаров, созданная в 1871 году для координирования норм регулирующих деятельность страховщиков, состоит из представителей органов страхового надзора всех 50 штатов, округа Колумбия и четырех американских территорий. Главной целью комиссаров является защита страхователей и помощь органам надзора.

Особенностью Японии является то, что в соответствии с законом «О страховании» страхование имеет, две отросли: страхование жизни и иные виды. Страховые компании не могут проводить операции по этим отраслям одновременно. Страховщикам запрещено заниматься иной деятельностью кроме страхования. В страхование жизни входит страхование на дожитие, недожитие, от несчастных случаев и болезней, кроме случаев, отнесенных к иным видам страхования

Подводя итог, следует отметить, что законодательство в сфере страховой деятельности во всех странах направлено на гарантирование финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков, а регламентация в страховой деятельности призвана защитить экономические интересы государства и его граждан и юридических лиц - резидентов.

Глава 2 . Анализ деятельности современных страховых компаний в Российской Федерации

2.1 Анализ и оценка деятельности страховых компаний в Российской Федерации

Деятельность страховых компаний, работающих в России, в последние несколько лет подвержена ряду факторов давления, влияющих на их операционную и инвестиционную деятельность.

Во-первых, это продолжающаяся стагнация экономики. По данным Росстата, внутренний валовый продукт (ВВП) страны в 2015 году снизился по отношению к 2014 году на 3,7%. По прогнозам Международного Валютного Фонда (МВФ) ВВП России в 2016 году может снизиться еще на 1%.

Во-вторых, рост инфляции и снижение платежеспособного спроса. По информации Росстата, инфляция в 2015 году составила 12,91%, превысив показатель 2014 года в 11,4% .

В-третьих, значительное падение курса национальной валюты.

В четвертых, привлекательность российского страхового рынка для иностранного капитала остается низкой. В 2014 году заявили о полном или частичном выходе из российского бизнеса некоторые международные страховые группы (Allianz, Zurich, Achmea), что связано с низким уровнем развития классических видов страхования, серьезным влиянием нестраховых факторов на финансовый результат, ростом политических и валютных рисков.

В пятых, политика Центрального Банка по отношению к деятельности страховых компаний. Ужесточение требований к качеству активов выразилось в запрещении использования векселей для покрытия собственных средств, принятии новых требований к размещению собственных средств и средств страховых резервов, регулярных проверках качества активов, введении уголовной ответственности за фальсификацию отчетности. Именно данный фактор является решающим в снижении количества страховых компаний на рынке. Так, в 2015 году количество страховых компаний уменьшилось на 70 единиц. Большинство отзывов лицензий связано с претензиями Центрального Банка к структуре и качеству активов (Рисунок 1). Таким образом, на протяжении последних пяти лет наблюдается тенденция к снижению количества работающих страховых компаний в России. На 1 января 2016 года в России работало 334 компании, имеющих право осуществлять страховую деятельность [14].

Рисунок 1- Количество страховых компаний в РФ,ед.

Помимо снижения количества страховых компаний, другой важной особенностью их деятельности стало усилении концентрации рынка страхования на крупнейших компаниях. Концентрация страхового рынка достигла максимального значения за последние 5 лет. Так, если в 2014 году десять крупнейших страховщиков, охватывали 59% всех собранных премий, то в 2015, компании, указанные в Таблице 1, охватывали уже 65,6% рынка.

Таблица 1 -Десять крупнейших страховых компаний по полученной премии в 2015 г.

Двадцать крупнейших компаний увеличили долю рынка с 72,4% до 77,5%. Фактически сто крупнейших страховых компаний владеют 96,2% всего страхового рынка, увеличив долю с 93,5% . По прогнозам экспертов, тенденция по концентрации страхования продолжится и в дальнейшем, что будет способствовать уходу с рыка страхования небольших компаний, которые не смогут выдержать конкуренцию. Уходу с рынка также способствует жесткая регуляторная и надзорная политика Центрального Банка по отношению к страховым компаниям, не соблюдающим требования по финансовой устойчивости и платежеспособности в части порядка и условий инвестирования собственных средств, и средств страховых резервов. Изменение концентрации страхового рынка приведено на Рисунке 2.

Рисунок 2- Изменение концентрации страхового рынка

Проведем анализ количества страховых компаний по размеру уставного капитала. В соответствии с требованиями законодательства, минимальный размер уставного капитала страховой компании составляет 60 млн. рублей.

По данным ЦБ РФ, совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 189,2 млрд рублей (на 31.12.2014 г. -219,94 млрд рублей), средний размер уставного капитала- 566,4 млн рублей (на 31.12.2014 г. - 544,41 млн рублей). В 2015 году 35 страховщиков увеличили уставные капиталы (в том числе СПАО «Ингосстрах» - на 15 млрд рублей, СПАО «РЕСО Гарантия» - на 7,75 млрд рублей), 11- уменьшили. Максимальному сокращению подвергся капитал ООО «СГ «МСК» - на 15,3 млрд рублей .

Согласно данным Центрального Банка, из 334 компаний лишь 30 страховых организаций имели крупный уставный капитал в размере более 1 млрд. рублей, из них 17 компаний - более 2 млрд. рублей. Привлечению денежных средств в уставные капиталы страховых компаний мешает низкая инвестиционная привлекательность рынка для иностранных инвесторов. Часть иностранных инвесторов покинула рынок в связи с его низкой инвестиционной привлекательностью. Например, британская страховая группа RSA Insurance Group продала долю в АО «Интач Страхование», убыток которой по МСФО за 2014 год составил 176,11 млн рублей.

Если рассматривать динамику развития страхового рынка в 2015 году (Таблица 2), то мы можем увидеть, что в 2015 году, впервые за 5 лет, объем полученных премий превысил 1 триллион рублей.

Таблица 2-Темпы роста страховых премий и выплат с

2010-2015 годы, млрд. руб.

Однако, начиная с 2013 года, темп роста выплат (%) превышает темп

роста получения страховых премий. Кроме того, снижается и сам темп роста

премий. Если в 2014 году он составил 8,5%, то в 2015 году 3,3%. Фактически, снижение темпа роста премий говорит о замедлении расширения рынка

страховых услуг, темп роста выплат может в долгосрочной перспективе привести к убыточной деятельности многих страховых компаний.

Если рассматривать региональную структуру деятельности страховых компаний по полученной премии, представленную в Таблице 3, то мы можем видеть, что наибольший объем полученной премии приходится на Центральный Федеральный округ, на который приходится 57,67%, за год увеличившись на 4,06% и составил 590,4 млрд. рублей.

Таблица 3- Объем полученных премий по федеральным округам за 2014­2015гг.