Файл: Страхование и его государственное регулирование (Теоретические основы развития и регулирования страхования в Российской Федерации).pdf

В конце 80-х годов, в связи с проводимыми экономическими мерами по изменению структуры экономики СССР, был принят закон «О кооперации». Этот и последующее за ним постановление Совета Министров СССР № 835 "О мерах по демонополизации народного хозяйства" послужили начало развитию системы негосударственного страхования в СССР. После принятия данных законов, в 1988 году, появилась первая частная страховая компания.

После прекращения существования СССР и образования Российской Федерации, был принят ряд законов по проведению приватизации и преобразованию государственных предприятий в акционерные общества.

В эволюции государственного регулирования страхования можно выделить следующие этапы развития:

1 этап (1989-1991 гг.). Этап демонополизации страхования в СССР. Государственное регулирование на этом этапе осуществлялось Министер­ством Финансов РСФСР.

2 этап (1992-1995 гг.). Этап экстенсивного роста страхового рынка Рос­сийской Федерации. Создание национальной системы государственного регу­лирования. Создание центра регулирования - Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью. Период стихийного, бесконтрольного появления и развития новых страховщиков в рамках еще не рыночного хозяй­ства. Этот период завершился во многом благодаря образованию Росстрах­надзора, как органа государственного регулирования страховой деятельности и принятием 27 ноября 1992 г. первого в истории России Закона «О страхова­нии». Совершенно ясно то, что без развития и стабильной работы всех секто­ров экономики, проблемы в страховании так и останутся не решенными. Эко­номический кризис в нашей стране приобрел тяжелый и затяжной характер, а по многим позициям имел черты необратимости. На этом фоне весьма странно выглядел «бум» на страховом рынке в начале 90-х, когда рынок страхования, казалось бы хорошо развивался. Сейчас уже можно с уверенно­стью сказать, что этот рост - следствие общего экономического кризиса, т.к. формировались уставные капиталы за счет «перекачки» денег из кризисных отраслей производства. Начиная с 1995 г., объем собираемых страховых пре­мий неуклонно снижался. Это свидетельствует о спаде в производстве страховых услуг. Однако он сопровождается возросшим отзывом лицензий у страховщиков, которые нарушают правила поведения на страховом рынке и сворачиванием операций с малыми уставными капиталами, а так же возрос­шими требованиями страхового надзора к показателям финансовой устойчи­вости страховых компаний.

3 этап (1996 - август 1998 г.). Этап перераспределения страховых по­лей. Преобразование системы государственного регулирования: развитие страхового законодательства, реорганизация органов надзора (передача функций Минфину РФ), приоритет регулирования допуска страховщиков на рынок. За время первых трех этапов в России были заложены основы формирования системы государственного регулирования страхового рын­ка, которая аналогична западной системе. Она включала такие важнейшие ее составляющие, как страховое законодательство включающее общее гражданское законодательство, специальное страховое законодательство, подзаконные акты и ведомственные нормативные акты); орган страхового надзора; косвенные (экономические) регуляторы. Были созданы предпо­сылки интеграции страхового рынка и системы его регулирования в миро­вое страховое хозяйство. Допущены негативные моменты, включая сла­бость использования налоговых регуляторов, отсутствие эффективных инструментов защиты потребителей страховых услуг и др. Вследствие этого выявилась необходимость дальнейшего развития и совершенствова­ния системы государственного регулирования страхового рынка в РФ.

4 этап (сентябрь 1998-2000 гг.). Этап адаптации к новым экономическим условиям. Допуск иностранных страховщиков и интеграция в международ­ную систему регулирования. Начало переориентации на преимущественное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. Четвертый этап на­чался после кризиса 17 августа 1998 года, когда условия работы страховых организаций резко ухудшились в результате обострения макроэкономической ситуации. Наиболее подходящее название этого этапа - этап адаптации к но­вым экономическим условиям. Государственное регулирование имело целью развитие страхового рынка на основе баланса экономических интересов стра­ховщиков, их клиентов (страхователей) и государства. Государство регулиро­вало страховой рынок в комплексе, как единую систему. Формы и методы государственного регулирования страхования делились на две группы: адми­нистративные (прямые) и экономические (косвенные), причем преобладаю­щими для современной страховой системы являлись административные ме­тоды. Система административного регулирования базируется на нормах стра­хового законодательства, ее центральное звено - орган страхового надзора.

Экономические регуляторы - это меры косвенного воздействия государства на страховой рынок через другие сферы и звенья финансово-кредитной сис­темы страны (налогообложение, политику Центрального банка и т.п.).

5 этап (2000-2003 гг.). Страховщики как субъект регулирования ожидают не столько надзорных, сколько развивающих страховой рынок действий. Од­нако надзорные механизмы превалируют над стимулирующими. К послед­ним, в частности, относятся развитие обязательных видов страхования и пре­доставление специальных налоговых режимов для страхователей. Обязатель­ное страхование: медицинское, социальное, «автогражданка», обязательное страхование военных - в России развито пока слабо. Не развита система на­логовых послаблений и вычетов. Согласно Концепции развития страхового рынка РФ, утвержденной правительством осенью 2002 года, общее количест - во обязательных видов страхования в России могло достичь 40. Государст­венный надзор выполняет департамент страхнадзора Минфина России.

6 этап (2004-2007 гг. ). Указ президента РФ «О системе и структуре фе­деральных органов исполнительной власти» серьезно изменил существовав­шую ранее практику государственного регулирования страхового рынка. На основании этого указа осуществлять оперативный контроль за участниками рынка стала созданная Федеральная служба страхового надзора (ФССН). Та­ким образом, фактически произошло давно ожидаемое российским страхо­вым сообществом разделение функций надзора и нормотворчества. Если ра­нее вся полнота функций по контролю страхового рынка России была возло­жена на департамент страхового надзора при Минфине, то сейчас предусмот­рено разделение функций на две составляющие - правовое регулирование осталось за министерством финансов, а оперативный контроль над страхов­щиками возложен на новый орган исполнительной власти. Одной из главных проблем страхового рынка является высокий уровень концентрации: более половины его объема приходится на ограниченное число компаний. Монопо­лизированным остается федеральный рынок обязательного личного страхо­вания пассажиров. Доминирующее положение на региональном рынке зани­мают в основном филиалы крупных московских страховщиков и компании, входящие в систему Росгосстраха. Это связано с тем, что структурные изме­нения на страховом рынке преимущественно направлены на поглощение не­больших региональных компаний и создание на их основе филиалов или представительств крупных страховщиков.

7 этап (2008 - настоящее время).

Сегодня в России, наряду с частными, сформировалось несколько систем обязательного государственного страхования:

а) Система обязательного пенсионного страхования направлена на формирование будущей пенсии работающего населения. В соответствии с действующим законодательством, работодатель обязан ежемесячно перечислять денежные средства за каждого работника в Пенсионный Фонд. Данные платежи отражаются на индивидуальном счете и формируют его будущую пенсию;

б) Система обязательного социального страхования связана с защитой граждан при полной или частичной утрате трудоспособности, в случае болезни и т.д. Средства на данные цели финансируются за счет Фонда социального страхования (ФСС). В соответствии с законом «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» работодатели также перечисляют средства в Фонд социального страхования за каждого работника;

в) Система обязательного медицинского страхования подразумевает защиту населения в случае возникновения проблем со здоровьем. При этом гражданину оказывается бесплатная первичная медицинская помощь. В соответствии с законом «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» [6] работодатель регистрируется и перечисляет денежные средства в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования за каждого сотрудника. В дальнейшем Фонд перераспределяет денежные средства между территориальными медицинскими учреждениями, в которые обращаются работники при возникновении страхового случая;

г) Система обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта. К таким объектам законодательство относит такие объекты, на которых получаются, используются, перерабатываются, образуются, хранятся, транспортируются, уничтожаются опасные вещества. Например, автозаправочные станции с заправкой сжиженными углеводородными газами и жидким моторным топливом. Кроме того, к таким объектам относятся гидротехнические сооружения - гидроэлектростанции, платины и т.д.

д) Система обязательного страхования профессиональной ответственности предполагает страхование от возможных убытков, связанных с недосмотром, упущениями, неосторожности в профессиональной деятельности. В обязательном порядке застраховать ответственность обязаны строители, оценщики, таможенные перевозчики, нотариусы и адвокаты.

Система обязательного государственного страхования также охватывает такую область как страхование вкладов физических лиц в банках в пределах определенных сумм. При возникновении страхового случая (отзыва лицензии у банка, являющегося участником системы страхования вкладов), средства физических лиц возвращаются через банки -агенты.

Кроме того, в России с 2002 года существует система обязательного государственного страхования автогражданской ответственности (ОСАГО), при которой объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с риском гражданской ответственности владельца транспортного средства по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда третьим лицам. Введение данного вида обязательного страхования вызвало неоднозначную реакцию у автовладельцев в связи с ростом тарифов.

Параллельно системе обязательного государственного страхования, в России существует система добровольного страхования. Данная система охватывает такие области, как имущественное, личное страхование и страхование ответственности. Эта система позволяет получить ряд дополнительных услуг, не предусмотренных системой обязательного государственного страхования. Например, если обязательное медицинское страхование позволяет получить ряд ограниченных медицинских услуг, то в рамках добровольного страхования возможно проведение ряда дорогостоящих операций, патронаж в коммерческих клиниках и т.д. Добровольное пенсионное страхование позволяет каждому гражданину активно участвовать в формировании своей пенсии. При этом денежные средства, добровольно уплачиваемые гражданами, управляются негосударственным пенсионным фондом и по достижении определенного возраста, указанного в договоре, выплачиваются страхователю [25].

Примером развития добровольного страхования ответственности является такая получающая широкое распространение услуга, как страхование автогражданской ответственности для выезжающих за рубеж. Для беспрепятственного передвижения по 46 странам, в России оформляется «Грин карта» - «GreenCard», которая является аналогом ОСАГО, и действует за границей. Россия присоединилась к системе «Зеленая карта» относительно недавно, с 1 января 2009 года. Функции российского бюро «Зеленая карта» возложены на Российский Союз Автостраховщиков.

Деятельность по добровольному страхованию является одной из основополагающих для страховых компаний, работающих на территории Российской Федерации. Страховыми компаниями постоянно предлагаются новые виды страхования, в зависимости от спроса в различных секторах экономики.

Таким образом, мы рассмотрели развитие системы страхования в Российской Федерации, проследили её формирование начиная с периода СССР по текущий момент. Также выделили изменения в области страхового надзора и законодательства. Помимо этого, мы рассмотрели текущие системы обязательного государственного страхования (в области пенсионного обеспечения, социального и медицинского, профессионального страхования, страхования вкладов, ответственности владельцев опасных объектов и автогражданской ответственности). При этом затронули существование, помимо обязательного, системы добровольного страхования и привели несколько примеров