Файл: Роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на уровень и динамику цен (Кредит и управленческие решения по улучшению его использования).pdf

Кредит с использованием векселя «Банк-А» ПАО занимает 3% или 71 млн. руб. в структуре кредитного портфеля банка. Этот кредит используется, как правило, при кредитовании расчетов между клиентами банка. Удельный вес кредита с использованием векселя в 2015 году также планируется на уровне 3%. В абсолютном выражении объем данного кредита составит 158 млн. руб. Краткосрочный кредит занимает наибольшую долю кредитного портфеля «Банк-А» ОАО – 42%. В 2015 году планируется сократить объем краткосрочных кредитов, доля которых составит 38%. Кредит с применением сделок РЕПО в 2014 году занимает 11% кредитного портфеля банка. Поскольку ценные бумаги являются наиболее ликвидным залогом долю этого вида кредита предполагается увеличить с 11% до 17%, что в абсолютном выражении составит соответственно 261 млн. руб. и 896 млн. руб. В таблице 2. представлено соотношение различных видов ссуд предоставляемых «Банк-А» ПАО в 2014 году и планируемое соотношение 2015 год.

Таблица 2.

Состав кредитного портфеля «Банк-А» ПАО по видам ссуд

«Банк-А» ПАО в 2014 году не предоставлял своим клиентам таких услуг как лизинг. Ориентируясь на запросы рынка «Банк-А» ПАО в 2015 году планирует осуществление лизинговых операций. Банк предполагает сдавать в аренду автотранспорт ряду промышленных предприятий Тюменской области. Инициатором внедрения лизинговых операций является Ленинский филиал банка, который планирует закупить и сдать в аренду 7 единиц тяжелой техники на общую сумму 53 млн. руб. для МУП «Спецавтохозяйство по уборке города».

Ипотечное кредитование занимает в структуре кредитного портфеля банка 2%. «Банк-А» ПАО, как правило, не берет недвижимость в залог, так как оформление залоговых документов сопряжено с рядом юридических сложностей. Применение закладной в данном случае позволяет снизить кредитные риски и при необходимости реализовать ее на вторичном рынке высвободив таким образом ресурсы банка. Поэтому в 2015 году планируется рост ипотечного кредитования на 58 млн. руб., но доля кредитов под залог недвижимости останется на уровне 2014 года.

Межбанковские кредиты имеют высокую доходность и гарантию возврата, поэтому «Банк-А» ПАО планирует наращивание объема МБК на 377 млн. руб. Кроме того, в связи с выходом «Банк-А» ПАО на открытый Межбанковский рынок, созданный на базе общей информационной и сервисной среды, банк расширил свои возможности по предоставлению МБК.

Рисунок 2- Планируемая структура ссудной задолженности по сегментам кредитного рынка в 2015 году

В структуре кредитного портфеля «Банк-А» ПАО на 2015 год по срокам выданных кредитов доля долгосрочных кредитов будет составлять 6% или 316 млн. руб., из них лизинг – 53 млн. руб., ипотечный кредит 105 млн. руб. и кредит с использованием векселя – 158 млн. руб. Состав кредитного портфеля по секторам экономики (См. рис. 2).

За 2015 год «Банк-А» ПАО планируется увеличение объем кредитного портфеля в 2 раза. Таким образом, совокупный объем кредитных вложений составит 5246 млн. руб., то есть кредитный портфель «Банк-А» ПАО увеличится за 2015 год на 2868 млн. руб. при темпе роста 221%.

Структура ссудной задолженности по сегментам кредитного рынка по состоянию на 01.01.2014г. характеризуется преобладанием доли кредитов, вложенных в корпоративный рынок 2944 млн. руб. или 56%, задолженность органов власти 859 млн. руб. или 16%, задолженность по кредитам розничному рынку составит 53 млн. руб. или 1% и ссудная задолженность по кредитам предоставленным другим банкам равна 923 млн. руб. или 18%. Задолженность по кредитам торговым организациям составляет 467 млн. руб., то есть 9%.

В таблице 3 приведены данные о планируемой динамике кредитного портфеля «Банк-А» ПАО в течение 2015 года.

Таблица 3.

Планируемый состав кредитного портфеля «Банк-А» ПАО, млн. руб.

Объем кредитных вложений в промышленность планируется увеличить с 472 млн. руб. до 1606 млн. руб. Вложения в транспорт и связь возрастут в течение 2014 года на 291 млн. руб. или на 60%. Объем кредитования строительных организаций в 2015 году увеличится на 198 млн. руб. или 77%. Рост ссудной задолженности такой отрасли экономики как сельское хозяйство составит всего 66 млн. руб. или 10%. Но во втором и третьем квартале объем задолженности возрастет, что связанно с сезонностью сельскохозяйственных работ. Кредитование отраслей легкой и пищевой промышленности, общественного питания и других отраслей также активизируется и составит на конец 2015 года 300 млн. руб.

Из кредитных заявок крупнейших клиентов «Банк-А» ПАО на 2015 год можно определить, что сумма необходимого финансирования равна 1522 млн. руб. Из них вложения в нефте-, газодобывающую промышленность составят 1 052 млн. руб., в строительство – 270 млн. руб. и вложения в транспорт и связь – 200 млн. руб. Самостоятельно «Банк-А» ПАО удовлетворить потребности своих клиентов не в состоянии, поэтому предполагается создание синдиката по выдаче кредитов. Максимальная сумма участия «Банк-А» ПАО в синдикате без нарушения норматива максимального риска на одного заемщика составляет 197 млн. руб. Доля участия «Банк-А» ПАО в синдикате предполагается на уровне 50% от суммы кредита.

В таблице 4. приведены данные о потребности в финансировании на 2004 год наиболее крупных клиентов «Банк-А» ПАО, которые предполагается удовлетворить за счет создания синдиката.

Рост объема кредитных вложений влечет за собой необходимость увеличения объема ресурсной базы «Банк-А» ПАО. Банк может увеличить свои кредитные ресурсы за счет роста собственных средств, получения дополнительных займов и путем привлечения свободных денежных средств предприятий и населения.

Таблица 4.

Объем кредитных вложений, финансируемых синдикатом в 2015 году

Для создания синдиката потребуются ресурсы в размере 761 млн. руб. В то же время внедрение лизинга требует от «Банк-А» ПАО дополнительных ресурсов в размере 53 млн. руб.

Результативность предложенной схемы формирования кредитного портфеля можно оценить как сумму чистой прибыли от кредитной деятельности равную 154 млн. руб. Кроме этого, предложенная структура кредитных вложений «Банк-А» ПАО способствует снижению риска не возврата ссуды и росту качества кредитного портфеля в целом. Причиной этого является увеличение на 11% доли кредитов обеспеченных высоко ликвидным залогом ценных бумаг и векселей, а также внедрение лизинговых операций, как не стандартной формы кредитования, позволяющей обеспечить кредит и контролировать его целевое использование ^[17].

Таким образом, разработанная программа формирования кредитного портфеля предусматривает реализацию выявленных возможностей совершенствования кредитования и внедрение в деятельность «Банк-А» ПАО новых форм кредитования.

Глава2. Исследование эффективности управления кредитованием предприятий

2.1. Анализ обоснованности размера и использования кредитов

Анализ обоснованности размера и использования кредитов проводится путем изучения отраслевой структуры кредитного портфеля, его динамики, качества кредитных вложений, обеспечения ссуд применительно ко всем секторам экономики и реальному сектору в частности.

При рассмотрении кредитного портфеля «Банк-А» ПАО необходимо проанализировать динамику объема кредитных вложений банка, их отраслевую структуру, провести анализ обеспеченности ссуд, а также охарактеризовать объемы кредитования отдельных секторов экономики. Из таблицы 6 можно видеть, как изменился кредитный портфель «Банк-А» ПАО с 01.01.2013г. по 01.01.2016г. Более детально кредитный портфель банка представлен в приложении в таблицах 5.

Таблица 5.

Объем кредитных вложений «Банк-А» ОАО в 2013-2015 гг.

Относительная стабильность российской экономики предоставила банку возможность активизации кредитной деятельности в течение всего 2015г. Максимальный темп роста объема кредитных вложений банка составил 136% за II квартал. Если рассматривать ежемесячное движение ссуд, то наибольший темп роста составил 117% в мае 2013 года. Практически не изменился объем кредитных вложений в феврале 2014 года (101%).

Кредитный портфель банка можно структурировать по секторам и отраслям экономики. В Тюменском регионе можно выделить сектор финансовых корпораций, розничный сектор экономики, сектор государственных учреждений, сектор торгово-посреднических услуг и реальный сектор экономики.

Реальный сектор экономики – предприятия и организации различных организационно-правовых форм собственности, зарегистрированные и находящиеся на территории юга тюменской области, Ханты-Мансийского автономного округа, Ямало-Ненецкого автономного округа. Розничный сектор экономики представлен предпринимателями без образования юридического лица и физическими лицами, являющимися гражданами Российской Федерации ^[18].

Сектор финансовых корпораций включает в себя кредитно-финансовые институты, то есть коммерческие банки, страховые компании, инвестиционные компании, работающие на рынке ценных бумаг. Сектор государственных учреждений состоит из администрации местных органов власти субъектов Российской Федерации, а также муниципальных образований. Сектор торгово-посреднических услуг объединяет организации оптовой и розничной торговли различных форм собственности ^[19].

Сектор финансовых корпораций в кредитном портфеле «Банк-А» ПАО представлен межбанковскими кредитами (МБК) и кредитами, выданными лизинговым компаниям. В абсолютном значении объем вложений в МБК за 2015 год возрос от 163 млн. руб. до 546 млн. руб. при темпе роста равном 335%. Удельный вес межбанковского кредита увеличился с 18% до 23%. При чем доля МБК в портфеле банка в течение 2015 года колебалась от 17% до 32%. Объем вложений в сектор торгово-посреднических услуг возрос от 80,6 млн. руб. до 174 млн. руб., при темпе роста в 2014г.-125%и в 2015г.-173%. Однако доля ссуд, выданных торговым фирмам постепенно уменьшалась от 14% до 7% .

Кредитование розничного сектора экономики производится посредством выдачи потребительского кредита населению и частным предпринимателям без образования юридического лица.^[20] Темп роста вложений в розничный сектор экономики составил всего 109%, а в абсолютном значении 4 млн. руб. Если на начало 2015 года удельный вес потребительских кредитов составил 5%, то на конец года удельный вес сократился до 2%. В целом можно сказать, что достаточно низкий рост объема кредитных вложений в розничный сектор является нормальным для данного банка, так в 2014 году темп роста потребительских ссуд составил 105%, а в 2015году - 109% .