Файл: Оценка текущего состояния банковского сектора РФ и стратегические цели его развития.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы работы обусловлена тем, что банки являются неотъемлемой частью современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, и тем самым, создают связь между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, для сферы их деятельности нет ни географических, ни национальных границ, - это планетарное явление, которое обладает огромной финансовой мощью и значительным денежным капиталом. Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.

Цель работы – дать оценку текущего состояния банковского сектора РФ и определить стратегические цели его развития.

Задачи работы:

• определить сущность коммерческих банков, рассмотреть их функции и виды;
• провести анализ банковской системы России;
• определить перспективные направления развития банков в РФ.

Объектом исследования являются коммерческие банки и банковская система России.

Предметом исследования является комплекс проблем банковской системы России.

Исследование выполнено на основе аналитического и системного подходов к изучению объекта исследования с использованием методов логического, статистического, причинно-следственного и сравнительного анализа. При проведении исследования использовались законодательные и нормативные акты, общедоступные статистические данные деятельности зарубежных и российских банковских институтов, аналитические и статистические материалы Банка России, международных рейтинговых агентств, данные годовых отчетов международных и российских банков, ресурсы сети Интернет.

Структура работы. Работа включает введение, две главы, заключение, список литературы.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ

1.1. Сущность и назначение коммерческих банков

Банк – емкое понятие, дающее полное представление о его внутреннем содержании, обладающем родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого, рассматривать его элементом банковской системы. При более углубленном подходе к определению понятия «банк» через его свойства, по мнению Искаковой З. Д., уместно следующее уточнение: банк – это звено финансово-кредитной системы, специфическое предприятие с особым статусом, осуществляющее предпринимательскую деятельность за счет оказания услуг по покупке и продаже денег, развитию кредитных операций и формированию финансовых ресурсов на правовой основе для потребностей экономики^[1].

Совокупность отдельных банков, объединенных по количественному, территориальному и функциональному признакам, выполняющих однородные функции на конкретной основе и по характеру услуг, раскрывают понятие «банки». Основополагающие функциональные критерии понятий «банк» и «банки» едины, но по набору услуг, количеству и видам операций банки имеют свою индивидуальность^[2].

Банки – неотъемлемый атрибут товарно-денежного хозяйства. Начало обращения денежной формы стоимости является началом развития банковского дела и формирования банковской системы; в свою очередь степень развития банков соответствовала степени развития товарно-денежных связей в экономике^[3].

Сущность банка раскрывается с этимологии слова банк. В переводе с французского и итальянского слово банк означает «сундук» и «скамья». «Сундук» характеризует функцию хранения, место, где размещается нечто ценное. Современный банковский сундук – это портфель активов, приносящий доход^[4]. В Италии XII в. слово «скамья» обозначало стол, рабочее место менялы. «Скамья» подразумевает куплю-продажу финансовых инструментов, обмен денег, заключение сделок и оплату товаров и услуг, то есть работу с наличными деньгами.

Поэтому основными функциями банков являются: обеспечение места для хранения сбережений – функция безопасного хранения; снабжение средствами платежа при покупке товаров и услуг – функция опосредования сделки^[5].

Однако это не значит, что банки возникли в средневековой Италии. Упоминания об отдельных проявлениях банковской деятельности мы встречаем в истории египетской цивилизации, Вавилона, Древней Греции, Римской империи. В Древней Греции существовала довольно развитая банковская деятельность. Первоначально банковские операции, в особенности прием денежных вкладов, осуществлялись «корпорациями» жрецов. Впоследствии потребность в кредите и посредничестве побудила частных лиц заниматься банковскими операциями. Посвятившие себя этому делу афиняне занимались своим промыслом, сидя за столиками на рынке^[6].

Довольно примитивным было делопроизводство афинских банков. По всем сделкам обязательно велись торговые книги, строго велась запись по вкладам с занесением суммы, имени депонента, именами тех, кому он доверяет получение вклада, и тому подобное. Ввиду большой распространенности обычая держать свободные деньги на «текущем счете» в Афинах в IV в. до нашей эры стал практиковаться способ расчетов и платежей посредством списания соответствующих сумм в книгах банкира. Даже само слово «списывать» стало вследствие этого означать то же, что и «платить», вероятно, именно в этот период было зарождение жирорасчетов как способа перевода со счета на счет без реальных платежей в расчетах за зерно. Наряду с частными банкирами крупные операции вели и храмы, в основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды^[7].

С момента покорения северной части Египта во многих пунктах были открыты «королевские банки», большей частью под управлением греков. Банковское дело в Египте было организовано в форме государственной монополии. В Александрии находился центральный банк, тесно связанный с государственным казначейством. Его отделения существовали во всех административных центрах страны. Вся сеть банков пользовалась монопольным правом ведения банковских операций в стране, исполняя все функции государственного казначейства^[8].

Кроме фискальных функций банки осуществляли следующие операции: покупка, продажа и размен монет; учет обязательств до наступления срока; управление клиентскими имениями; советы по составлению актов; прием вкладов; выдача ссуд, ипотечные и ломбардные операции^[9].

Кроме того, в III в. до нашей эры в античном Риме также начало зарождаться банковское дело: здесь велись две книги: «подручный журнал», где по хронологии записывались сделки и «главная книга», где записи проводились по каждому клиенту соответственно по дебету и кредиту.

В Древнем Вавилоне практиковались депозитные операции: прием вкладов и уплата по ним процентов. Диапазон кредитных сделок первых банков был достаточно обширным. По свидетельству историков, банки Древнего Вавилона предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки.

Есть мнение, что возникновение банковской системы уходит своими корнями в XI в. В X-XIII веках существовал рыцарский орден храмовников – тамплиеров, источником богатств которых являлось ростовщичество. Так как приораты были разбросаны по всей Европе, они изобрели систему банковских представительств и систему безналичных банковских переводов, чеков и аккредитивов^[10].

Однако, прием денег на хранение, выдача кредита, наличие кредитора и заемщика не означает зарождение банка, а говорит о его предпосылках. Именно в тот момент, когда совокупность операций, выполняемых кредитором (ростовщиком, банкиром), перерастает в систему (кредит выдается не только для удовлетворения личных нужд, но и на проведение хозяйственных операций), зарождается институт банка^[11].

Банк – это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности сконцентрированы в едином центре^[12]. Банки не возникали вдруг на какую-то определенную дату, а эволюционировали вместе с развитием денежного обращения, начав с задаточных форм, не похожих еще на современные банки, но несущих в себе существенные их черты. Обычно ученые к определению сути банка редко подходят с позиций организационно-функциональных, технологических, посреднических, сужая его роль как инструмента общественного развития, как хозяйствующего объекта, обслуживающего денежный оборот и кредитные отношения, как одного из мощных орудий управления. Так, В. И. Даль пояснял, что банкир – торговец деньгами^[13]. Отсюда ученым видится, что банк – предприятие, торгующее деньгами, ценными бумагами. Но интерес представляет экономическая сущность банковской деятельности. Банк – это организация, учреждение, которому дозволено выступать в роли устроителя порядка, согласующее взаимодействие отдельных частей целого, функционирование денежного оборота, кредит во всех его формах. Банки – это собиратели сокровищ, национального богатства страны, органы экономического влияния на структуру производства и обращения.

Наиболее распространенным суждением о сущности банка является его характеристика как предприятия. Более 150 лет назад в Германии сформировалось учение о банке как о предприятии, «которое осуществляет свои операции от имени своих собственников и для проведения расчетов». Характеристика банка как предприятия акцентирует внимание на его деятельности как позитивного субъекта, носящей производительный характер^[14].

Банк – это субъект, обладающий экономической и юридической самостоятельностью, банковский капитал активно обслуживает процесс производства и обращения, а операции ведутся с учетом личной ответственности банковских работников. В этом смысле деятельность банка как предприятия практически не отличается от деятельности других предприятий^[15].

Однако банк можно лишь условно назвать предприятием, подчеркивая этим его производительный характер. Его капитал – это капитал, отделившийся от промышленного и торгового капитала, его деятельность имеет ярко выраженную специфику, его персонал – это люди особой профессии, а технические средства предназначены для ведения особых операций. Все это приводит к убеждению, что коммерческие банки – общественные агенты^[16].

Банк – это институт, совокупность норм права, охватывающий определенный круг общественных отношений. В современной теории и на практике банки воспринимаются как финансовые посредники; производители финансовых продуктов и услуг; мультипликаторы роста; фирмы, обеспечивающие рационирование между потреблением и сбережением.

1.2. Основные направления деятельности коммерческих банков. Понятие банковского продукта, банковских услуг и банковских операций

Исследуя понятие «банковская деятельность», многие авторы дают примерно одинаковое определение – «систематическое осуществление соответствующими субъектами на основании специального разрешения (лицензии) Банка России либо в силу прямого указания закона сделок, исключительное право на совершение которых принадлежит кредитным организациям»^[17].

По мнению Парусимовой Н. И., в этом определении «не отражается многоотраслевая специфика банковской деятельности; не зафиксирована мотивация инвестиционной банковской функции; нет характеристики параметров статуса банка»^[18]. Роль банков заключается в удовлетворении потребностей клиентов, обусловленных воспроизводственным процессом^[19]. Будучи частью воспроизводственного процесса, банк сам производит и реализует клиентам «свой» товар - банковский продукт, который в процессе потребления, трансформируется в услугу по справедливому утверждению Н. И. Парусимовой^[20].

В таблице 1 сгруппировали подходы, характеризующие банковские услуги.