Файл: Формы организационного построения банков: сравнительный анализ..pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования. Продуктивность экономической системы зависит от множества причин, но, бесспорно, основными представляются состояние развития и темпы банковской системы. Протекающие в настоящий период времени перемены на финансовых рынках призывают к переосмыслению значений кредитных организаций в становлении российской и мировой экономики. Это однозначно актуально в отношении с тем, что в условиях кризиса и всеобщей экономической нестабильности в банковской системе происходит перестройка банковского сектора, и от того, как она окажет воздействие на деятельность российских кредитных организаций, будет обусловлена экономика страны.

Банкoвская система находится в самом центре всех экономических макрoпроектов России, тем самым от ее положения и темпов развития политики страны в отношении банковского сектора зависит будущее экономики Рoссии. Невозможно не придать внимания тому, что мировой экономический кризис, который не обошел стороной банковские системы множества цивилизованных стран, также затронул и банковскую систему России.

Цель написания курсовой работы заключается в рассмотрении специфики построения организационных структур коммерческих банков. Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

• выявить сущность и принципы организации и структуру отечественной банковской системы;
• проанализировать формы организационного построения банков;
• проанализировать современное состояние и особенности развития банковской системы Российской Федерации;
• провести сравнительный анализ форм организационного построения банков.

Объектом исследования выступает банковская система Российской Федерации, предметом исследования являются формы организационного построения банков.

Теоретической и методической основой послужили нормативно-правовые акты; статистические данные, опубликованные Центральным банком Российской Федерации; показатели международных банковских организаций; научно-методическая литература по теории денег, кредита и банковского дела. В качестве методической базы данного исследования были выбраны различные научные труды и монографии отечественных авторов, таких как О.И. Лавушин, Е.Ф. Жуков, И.М. Александров, Т.П. Николаева, Н.И. Куликов, а так же материалы, публикуемые в сети Интернет.

В работе применялись общие методы исследования - системный подход, сопоставительный, экономический анализ, статистические группировки.

Курсовая работа состоит из двух глав. В первой главе рассматриваются сущность и элементы банковской системы России, описываются функции и принципы организации банковской системы и основные формы организационного построения банков. Во второй главе рассматриваются показатели и проблемы функционирования банковской системы Российской Федерации и выделяются перспективы ее развития, проводится сравнительный анализ различных форм организационного построения банков.

1. Теоретические основы анализа форм организационного построения банков в отечественной банковской системе

1.1. Понятия банковской системы и ее характеристика в свете перехода России к трехуровневой банковской системе

Существующая банковская система Российской Федерации создана в следствии преобразования кредитной системы страны, сложившейся в период концентрированной регламентной экономики. Кредитные организации в России формируются и функционируют на основании Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017), в котором прописано определение кредитных организаций, перечислены виды банковских операций и сделок, а также выявлен порядок формирования, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций [2].

Банковская система - совокупность разнообразных видов кредитных учреждений, которые действуют в пределах всеобщего денежно-кредитного механизма. Включает в себя Центральный Банк Российской Федерации, линейку кредитных организаций и других кредитно-расчетных центров [11, c. 81].

Как указывает Лаврушин О.И. деятельность кредитной организации влечет продуктивную направленность. В существующих условиях рынка кредитные организации – это значительный компонент, который снабжает народное хозяйство добавочными денежными ресурсами. Помимо торговли денежными средствами, кредитные организации являются аналитиками рынка. По собственной позиции кредитные организации являются поближе к бизнесу, его нуждаемостям, скользящей конъюнктуре. Следовательно, рынок непредотвратимо определяет банк как важнейший элемент экономического управления [11, c. 63].

По мнению Е.Ф. Жукова, кредитная организация оценивается как финансовая организация, концентрирующая свое внимание на непостоянно свободные денежные средства, передает их во временное пользование в виде ссуд, регулирует денежный оборот в России, посредничает в двусторонних расчетах и платежах между предприятиями, организациями или отдельными лицами, осуществляет эмиссию денежных средств. Следовательно, банки - это кредитные организации, которые созданы для привлечения денежных средств, а также размещения их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности [7, c. 45].

В соответствии с действующим законодательством банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [2].

Деятельность кредитных организаций разнообразна, в нынешнем обществе кредитные организации совершают самые разнообразные виды операций и сделок, перечень которых указан в федеральном законе "О банках и банковской деятельности"

Помимо организации кредитных отношений и денежного оборота, банки исполняют финансирование страховых операций, народного хозяйства, посреднические сделки и многие другие немаловажные операции. Кредитные организации принимают участие во введение народнохозяйственных программ, осуществляют консультирование, имеют свои подсобные организации и ведут статистику [4, c. 86].

Таким образом, можно сделать вывод о том, что главная функция банковской системы – это движении денежных средств от продавцов к покупателям и от кредиторов к заемщикам. В разработке для Российской Федерации новейшей рыночной экономики с различными видами собственности, роль банковской системы огромна, с её поддержкой регулируются денежные расчеты, совершается привлечение и перераспределение капиталов. Кредитные организации мобилизованы осуществлять различные функций. К данным функциям также относятся кредитование, хранение денежных средств, ведение кассовых и расчетных операций и инвестирование. Банк это кредитная организация, которая на основании лицензии имеет право выполнять установленный законом перечень банковских операций и сделок. В современной России большинство банков являются универсальными, то есть предлагают своим клиентам широкий спектр услуг [4, c. 78].

В государствах с рыночной экономикой сформировалась нижеследующая структура банковской системы:

• Центральный Банк Российской Федерации;
• Кредитные организации, включающие в себя: ипотечные кредитные организации, специализированные, инвестиционные, универсальные, сберегательные, инновационные, кредитные организации потребительского кредита, отраслевые и внутрипроизводственные кредитные организации [3].

Эта двухуровневая структура, уровнями которой являются Центральный Банк и кредитные организации.

В действующем законодательстве зафиксированы основные принципы организации банковской системы Российской Федерации, к которым относятся следующие:

• двухуровневая структура;
• реализация банковского регулирования и надзора Центральным Банком Российской Федерации;
• всесторонность кредитных организаций;
• кoммерческая целенаправленность функционирования кредитных организаций [2].

1.2. Характеристика коммерческих банков и требования к формированию их организационных структур

Одним из элементов банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и небанковских кредитных организаций.

Под кредитной организацией можно рассматривать юридическое лицо, которое с целью извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии. выданной центральным Банком, имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные банковским законодательством.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [2] .

Исключительное значение банков определяется, прежде всего, тем, что они могут [12, c. 78]:

• образовывать платежные средства. (Банки создают новые деньги в виде кредитов);
• выпускать платежные средства в оборот. (Осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных денег);
• осуществлять изъятие платежных средств из оборота. (Погашение кредита заемщиком).

Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие [13, c. 101].

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов) [2].

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе [13, c. 69].

К небанковским кредитным организациям относятся кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции из приведенного выше списка. Перечень банковских операций определяется лицензией Центрального банка, обычно они ограничивают организацию в операциях с физическими лицами и иностранной валютой в наличной форме [2].

Помимо указанных ваше банковских операций кредитная организация имеет право осуществлять банковские сделки, полный перечень которых указан в ФЗ "О банках и банковской деятельности"[2].

Иностранный капитал также имеет право присутствовать в банковском секторе через работу иностранных банков, то есть это зарубежные кредитные организации, действующие на территории России через дочерние российские банки. В соответствии с действующим законодательством таким кредитным организациям запрещено открывать филиалы и представительства на территории нашей страны.

Банковская система как единство постоянно развивающихся и взаимодействующих финансово-кредитных институтов, выполняющих банковские операции как в полном объеме [14, c. 74].