Файл: Валютные отношения и валютная система – понятие, категории, элементы и эволюция.pdf

Введение

Актуальность исследования – современные изменения в мировой экономике способствуют налаживанию и развитию торгово-экономического обмена, расширению валютных отношений между странами. Мировые деньги играют главную роль в этих отношениях, а именно: способствуют развитию внешней торговли, проводят миграцию капитала и инвестиционную деятельность, с их помощью предоставляются займы и субсидии, туристические услуги, денежные переводы и тому подобное. Валютные отношения проводятся на национальном и международном уровне и всегда подчиняются правилам определенной системы экономических отношений.

Изученность проблемы. Вопросами функционирования и развития международной валютной системы уделили внимание такие ученые, как: А. Гальчинский, В. Геец, В. Козик, С. Колтун, В. Мищенко, А. Филипченко и др. Но, несмотря на то, что международная деятельность активно развивается под влиянием различных факторов, существует потребность постоянного мониторинга валютной системы.

Проблемным вопросам сущности и содержания валютной политики, валютного регулирования и валютных отношений уделила внимание целая плеяда отечественных ученых. В частности, А. И. Береславская, В. И. Мищенко и Л. М. Рябинина в своих трудах обосновали сущность валютного регулирования и особенности применения отдельных его инструментов и методов. Исследования О. В. Дзюблюк, И. И. Дьяконовой, Ф. А. Журавки и Т. С. Шемет посвященные теории и практике осуществления валютной политики. М. И. Савлук, А. М. Мороз, И. В. Алексеев и С. Я. Боринец в своих публикациях определили сущность и признаки валютных отношений, а Е. А. Алисов и А. А. Костюченко уделили внимание правовой основе их осуществления и регулирования.

Цель моей курсовой работы состоит в теоретическом обосновании механизма формирования международной валютной системы в 20 веке. Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть валютные отношения как предмет валютного регулирования.

2. Изучить понятие международной валютной системы и ее структуру.

3. Проанализировать механизм формирования международной валютной системы.

4. Изучить историю развития мировых валютных отношений.

5. Проанализировать динамику развития международных валютных отношений.

Объектом работы выступают международные валютные отношения. Предмет работы – эволюция развития международных валютных отношений, категории и элементы валютной системы.

---

1 Теоретические аспекты валютных отношений

1.1 Валютные отношения как предмет валютного регулирования

Предметом валютного регулирования (как и валютной политики) являются валютные отношения [1, с. 189-190]. Соответственно влияние инструментов валютного регулирования, методов их применения и механизмов, активированных этими инструментами, направленно на управление валютными отношениями с целью достижения целей валютной политики. Впрочем, непосредственное взаимодействие инструментов валютного регулирования может происходить с объектами, в которых валютные отношения имеют свое проявление. Перечень этих объектов можно установить, исследовав сущность самих валютных отношений.

Обзор мнений, ведущих ученых относительно определения категории «валютные отношения» позволяет утверждать о наличии нескольких дискуссионных аспектов. Во-первых, львиная доля исследователей в своих взглядах отождествляет чисто валютные отношения с международными валютными отношениями и не рассматривает первые отдельно от других [2, с. 320; 3, с. 16], с чем нельзя согласиться, ведь это сужает сферу валютных отношений к внешнеэкономической деятельности, оставляя без внимания проявления валютных отношений внутри определенной страны. На наш взгляд, валютные отношения целесообразно рассматривать одновременно в двух плоскостях, поэтому мы частично соглашаемся с предложением д. ю. н., проф. Е. А. Алисова различать международные и внутригосударственные валютные отношения, однако дискуссионным в его позиции, на наш взгляд, является мысль о том, что последние проявляются только во время формирования валютной политики [4, с. 457].

Другой особенностью научных взглядов, что, как мы считаем, вытекает из предыдущей, является предоставление валютным отношениям исключительно международного характера. В частности, проф. С. Я. Боринец считает, что валютные отношения предстают перед нами как основная форма международных экономических связей» [5, с. 46], с чем нельзя согласиться, потому что прежде всего формой проявления таких связей есть внешнеэкономические отношения (хотя их установление невозможно без установления валютных отношений между резидентами разных государств).

---

По мнению д. э. н., проф. М. И. Савлука, валютные отношения являются совокупностью экономических отношений, которые возникают в процессе взаимного обмена результатами деятельности национальных хозяйств разных стран (то есть в процессе международной торговли) и обслуживаются валютой [6, с. 251]. Однако из того, что валютой могут обслуживаться не только международные, но и некоторые внутренние соглашения, такая позиция ученого требует дополнительного обсуждения экономистов. Хотя справедливой, на наш взгляд, является мысль автора о наличии тесной связи между денежными и валютными отношениями [6, с. 251], ведь последние являются частью денежных отношений, как об этом отмечает д. э. н., проф. Л. М. Рябинина [7, с. 339].

Дополнительного обсуждения требует также и тезис, что валютные отношения – это совокупность валютно-денежных и расчетно-кредитных отношений в международной сфере [8, с. 95], ведь, во-первых, расчетно-кредитные отношения одновременно являются и валютными (или валютно-денежными, как пишут авторы) отношениями (хотя под таким подходом подвергается сомнению возможность существования чисто «валютных» отношений, ведь «валюта» – это национальные деньги страны, и потому – синоним понятия «деньги»). Во-вторых, расчеты и кредитование в иностранной валюте (и соответственно расчетные и кредитные отношения) имеют место и в внутригосударственном экономической среде страны, например, при привлечении уполномоченными банками вкладов или предоставлении потребительских ссуд в иностранной валюте.

Неординарным, на наш взгляд, является мнение И. Я. Носочной, которая под валютными отношениями понимает отношения «резидентских» и «не резидентских» денег [9, с. 8]. Однако из того, что валютные (как и любые другие экономические) отношения являются прежде всего отношениями между экономическими субъектами, а не между деньгами (как «резидентскими», то есть национальными, так и «не резидентским», то есть иностранными), такой подход к определению сущности валютных отношений, на наш взгляд, не может приниматься к сведению без дополнительного комментария.

Учтя недостатки указанных подходов к определению сущности валютных отношений, я сформулировала собственное видение их сущности как специфических экономических отношений, возникающих между их субъектами по поводу движения валютных ценностей (рис. 1.1).

Валютные отношения

Валютные ценности

Контрагент А

Контрагент Б

Товары или услуги

---

Рис. 1.1 Эмпирическая модель функционирования валютных отношений

На рисунке 1.1 видно, что реализация валютных отношений происходит благодаря одновременному движению валютных ценностей (состоящий из движения их ценности и движения имущественных прав, связанных с ними) и встречного эквивалентного движения товаров или услуг (и даже других валютных ценностей) против исполненных обязательств, от одного контрагента (то есть субъекта отношений к другому.

Начало валютных отношений возлагается путем заключения договора как в письменной (в виде контракта), так и в устной форме. Исходя из того, что сегодня заключение сделок с валютными ценностями не обязательно предполагает физическую поставку (в том, что передача соответствующих объемов валюты или банковских металлов может происходить и в безналичной форме), физическое движение валютных ценностей в пространстве не является обязательным условием реализации валютных отношений. Однако движение валютных ценностей как потребительской и меновой стоимости (что составляют их ценность) наблюдается в безналичных, так и наличных расчетах. Это движение сопровождается движением связанных с валютными ценностями имущественных прав контрагентов в соответствии с заключенным договором. Отметим, что согласно украинскому законодательству, валютные ценности являются вещами («объектами гражданских прав являются вещи, среди которых деньги и ценные бумаги» [10, ст. 177]), хотя «с экономической точки зрения денежные билеты и билонная монета является обязательствами центрального банка страны и не являются вещами» [11, с. 42]. Однако, как обязательства, так и вещи являются объектами имущественных прав, а выполнение обязательств обязательно сопровождается действиями по передаче имущества [12, с. 391].

Из приведенного определения валютных отношений понятно, что их объектом являются валютные ценности, то есть средства, платежные документы и ценные бумаги (номинированные в иностранной валюте), а также банковские металлы. Субъектами валютных отношений, по нашему мнению, могут быть юридические и физические лица (резиденты и нерезиденты), органы государственной власти и международные организации.

Возникает логичный вопрос: можно ли отождествлять объекты и субъекты валютных отношений с объектами и субъектами валютного регулирования? Хотя валютные отношения являются предметом валютного регулирования, их объект (валютные ценности), как уже было доказано, самостоятельно не может служить причиной возникновения и функционирования этих отношений. Зато единственным источником валютных отношений является заключенный договор, из которого возникает движение валютных ценностей. На практике такое движение обусловлено (проявляется) в валютных операциях, валютном курсе, предложениях иностранной валюты. Перечисленное и составляет, по моему мнению, объекты валютного регулирования.

---

Вместе с тем субъекты валютного регулирования есть частично тождественны субъектам валютных отношений, потому что относятся к их числу (табл. 1.1).

Таблица 1.1 - Сравнение состава субъектов валютных отношений с составом субъектов валютного регулирования

Категории субъектов экономики	Субъекты:
	Валютных отношений	Валютного регулирования
Физические лица	Резиденты и нерезиденты, в частности: – ФЛП; – должностные лица всех уровней.	-
Юридические и лица	Резиденты и нерезиденты, в частности: – предприятия всех форм собственности; – центральные банки; – другие банки; – небанковские учреждения.	Резиденты: – центральный банк; – уполномоченные банки.
Органы государственной власти	Органы власти отдельного государства и иностранных государств, в частности: – правительства и министерства; – центральные ведомства и комитеты; – органы местной власти; – дипломатические учреждения.	Резиденты: – правительство; – министерство финансов; – налоговая служба; – таможенная служба; –государственное казначейство; – органы местной власти.
Международные организации	Международные и межгосударственные организации, в частности: – экономические; – культурные; – гуманитарные; – военно-политические и т. п	– Международный валютный фонд; – Всемирный банк; – Европейский банк реконструкции и развития.

Заслуживает внимания тот факт, что основными участниками валютных отношений на валютном рынке являются уполномоченные банки, которые не только диверсифицируют свои портфели за счет иностранных активов, но и осуществляют валютные операции от имени своих клиентов-экспортеров и импортеров, которые выходят на внешние рынки.

1.2 Понятие международной валютной системы и ее структура

В современном мире сотрудничество между различными странами является неизбежной. Именно мировая (международная) валютная система выступает связующим элементом, что позволяет осуществлять платежи за экспортом и импортом товаров, капитала, услуг и других видов деятельности в отношениях между странами, а также создает благоприятные условия для развития производства на основе эффективного международного разделения труда.

---