Файл: Операции и принципы деятельности коммерческих банков..pdf

Введение

Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена тем, что в современных условиях коммерческие банки на сегодняшний день составляют важнейшую часть современного денежного хозяйства, а их непосредственная деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Так, коммерческие банки, обслуживая интересы производителей, а также связывая денежным потоком торговлю, промышленность, сельское хозяйство и население, располагаются в самом центре экономической жизни общества.

Коммерческие банки в современных условиях занимаются разнообразными видами операций. Например, они организуют кредитные отношения и денежный оборот, активно участвуют в купле-продаже ценных бумаг, финансировании народного хозяйства, страховых операций, управлении имуществом, посреднических сделках и т.п.

Другими словами, современные коммерческие банки в РФ – это банки, обслуживающие как население, так и организации, а также выступающие ключевым звеном банковской системы. Коммерческие банки, вне зависимости от формы собственности, выступают самостоятельными субъектами экономики, а взаимоотношения с клиентами приобретают выраженный коммерческий характер. Главная цель функционирования коммерческих банков заключается в получении наиболее максимальной прибыли. Акционерами и учредителями коммерческих банков могут быть юридические лица, граждане (за исключением политических организаций, депутатов, общественных специализированных фондов. Законодательством РФ установлено, что доля каждого акционера, учредителя, т.е. участника, не должна быть выше 35 % от общего размера уставного капитала.

Предмет исследования в данной курсовой работе - деятельность коммерческих банков. Объект исследования в данной курсовой работе – экономические отношения, которые появляются в процессе реализации операций коммерческими банками.

Цель исследования в данной курсовой работе - исследование деятельности коммерческих банков, в том числе их операций. Согласно поставленной цели, был поставлен ряд задач:

-изучить функции коммерческих банков;

-рассмотреть виды коммерческих банков;

-осветить роль коммерческих банков в экономике;

-охарактеризовать активные операции коммерческих банков;

-исследовать пассивные операции коммерческих банков;

-проанализировать комиссионные операции коммерческих банков;

-рассмотреть коммерческие банки как элемент банковской системы РФ;

-сформулировать основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РФ.

Основными методами исследования в курсовой работе послужили: метод аналогий, дедукция и индукция, классификация, наблюдение, сравнение.

Теоретической основой для написания курсовой работы послужили работы таких отечественных и зарубежных авторов, как Батракова Л.Г., Букин С.О., Гамза В.А., Жарковская Е. П., Арендс И. О., Кочергин Д. А., Лаврушин О. И., Медведев Н.Н., Семибратова О.И., Тавасиев А.М., Москвин В.А., Тепман Л.Н., Эриашвили Н.Д. Хесус У. и другие.

Курсовая работа по структуре состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

1. Теоретические аспекты деятельности коммерческих банков

1.1 Функции коммерческих банков

Одной из важных функций коммерческого банка, выступает посредничество в кредите при помощи перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Посредническая функции коммерческих банков заключается в том, что основной критерий перераспределения ресурсов - прибыльность их использования заемщиком.

Стимулирование накоплений в хозяйстве - вторая по степени важности функция коммерческих банков. Ее смысл заключается в том, что процесс структурной перестройки экономики основывается на использовании внутренних накоплений хозяйства, которые составляют основную часть средств, необходимых для формирования экономики. Задача коммерческих банков заключается в максимальной мобилизации сбережений, имеющихся в хозяйстве, а также в формировании достаточно эффективных стимулов к накоплению средств.^[1]

Третья функция банков – это посредничество между отдельными самостоятельными субъектами в платежах. Коммерческие банки во всех государствах с рыночной экономикой занимают лидирующее место в платежном механизме экономики.

Такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами получила свое развитие в связи с формированием фондового рынка. Так, коммерческие банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов и реализовывать деятельность на рынке ценных бумаг в качестве:

-инвестиционного консультанта;

- инвестиционного брокера (посредника);

-инвестиционного фонда

-инвестиционной компании.

Изучим более подробно роли коммерческого банка в организации посредничестве в операциях с ценными бумагами, представленные в таблице 1:

Таблица 1 Роли коммерческого банка при посредничестве в операциях с ценными бумагами

образом, представляет учреждение, направлены на средств, на их на денежном , а выполнение .^[2]

К основным ям банков :

-кредитование;

- свободных , а также их в ;

-выпуск ;

-эмиссионно-учредительская ;

- платежей и в ;

-консультирование.

1.2 Вид банков

вид банка с содержанием его , а уровнем отношений, и рынков, в страны. К возможно по признакам:

- деятельности;

- ;

-хозяйственному ;

- выдаваемых ;

-;

-объему ;

-;

-наличию .

Рассмотрим коммерческих форме , т.е. капитала, в 2:

Таблица 2 банков (по )

характеру можно и эмиссионные , а специализированные .

Таблица 3 банков (по деятельности)

В со сроком различают кредита и кредита.

По банки, т.е. в от , которую они в очередь, ;

- банки;

- ;

-сельскохозяйственные .

По распространения на:

-местные ;

- банки;

- ;

-международные .

По и объему классифицируются на , ориентируются на 1 - 2 операций и клиентуру (, , сберегательный, , банки , банк) и , ивающие и осуществляющие все .

Среди наибольшее такие , как , инновационный , потребительского , банк.

По сети с филиалами и без , .

По размеру , средние и .

Таким , банки как ресурсы, так и аккумулирование сре для экономики .

В очередь, с к накоплению и ю свободных обеспечиваются политикой при макроэкономической в . коммерческий

Банковская в единства между и развивающихся и институтов, банковские или полном , в соот с критерием , быть по форме, , числу , назначению, , характеру и сфере .

2. Виды операций

2.1 Активы банков

В условиях а коммерческих собой , на прибыльное , мобилизованных .

Рис.1. операции

Рассмотрим операции , представленные на рис. 1.

являются ой деятельности при им ресурсов.

ссуды банков по разнообразным :

4 Классификация банков

Кредитные банком и и регулируются при договора. Сам осуществляется на , возвратности и .

важной банков их деятельность, в банки ми, приобретая по , совместной или ресурсы в . Подобными выступают :

- долговые ;

-;

-привилегированные ;

- инструменты.

В , активные с векселями : операции по , и выдаче , переучетные и ( ) операции и др.

с бумагами с ценными , на бирже. Так, в данном заключать с ЦБ РФ по операций с облигациями.

обязуются вать и четкое клиентов, операции, которых к , приему и средств.

, ЦБ РФ.

Правила, ЦБ РФ, процесс операций. операции по форме, а их доход .^[3]

К подобных относятся и операции, с валютой и т.д.

коммерческих предоставление на оборудования, , и прочих капитала на аренды.

, в качестве ( имущества), в пользование на соглашения, выступают или коммерческие . (пользователем ) юридическое ( любой ). Кроме , в участвует – поставщик, быть как , так и предприятие.

Как , лизингополучатель поставщика для имущества, но, не приобретения его в , к лизингодателю, , с просьбой об в . Коммерческий у поставщика в за своих и его лизингополучателю на , в соглашении. , банк финансовую , с кредитной . приобретает в за полную , возмещает за взносов .

– переуступку неоплаченных , которые контрагентами в продукции, , оказания . представляет разновидность , сочетающейся с .

образом, коммерческих операциями, собственных и банка в доходов. в контексте выступают , приносящими ему .

операции на активных . Остаток на том или счете объем , банком в актив.

2.2 Операции коммерческих банков

операции - это операции , непосредственно с и величины их .

При под пассивными ся операции , в которых денежных , на активно-пассивных или в части над пассивов.^[4]

имеют для коммерческих , так как банки с их приобретают на кредитные .

, пассивные банков чению , уже содержащихся в . В очередь, н формируются как результат операций.

При п эмиссии , а также от банка на формируются . Депозитные и п кредитов от лиц формируют ( ) кредитные .

капитал и его собственные . Величина и капитала отличаются , отделяющей их от и , занимающихся деятельности.

за счет покрывают е 10% от потребности в . государство границу привлеченными и для банков. В РФ установлено в не 1:25 (1:15 - 1:25 в с банка).

банков свыше 90% от пот в денежных с осуществления , в первую , . Таким о, их очень . банки, м свободные и юридических лиц на ресурсов, с их потребность в средствах , а также трансформации в и обеспечивают населения в .^[5]