Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк»).pdf

Также необходимо учитывать расходы, которые возникают при введении и последующем ведении нового продукта:

- оплата труда операторам и экономистам 240 000 руб;

- расходы на техническое сопровождение банковских операций 60 000 руб;

- представительские расходы 100 000 руб;

- налог на прибыль 709 800 руб;

- прочие расходы 50 000 руб;

- итого расходы - 1 159 800 руб.

После учета расходов чистая прибыль составит 2 389 200 рублей.

Для более подробного анализа экономической эффективности введения продукта «Образовательный кредит» рассчитаем показатели рентабельности.

Таблица 3.5

Расчет показателей рентабельности «Образовательного кредита»

Проанализировав расчеты рентабельности можно сказать, что рост доходов от нового продукта существенно опережает рост расходов. Таким образом, при любом спросе, даже при самом минимальном, новый продукт «Образовательный кредит» принесет прибыль и поможет увеличить кредитный портфель банка.

Предложенный кредитный продукт не только доходен, но и прост в обращении, доступен для множества потенциальных клиентов, ведь в современных условиях получение образования является неотъемлемой частью жизни.

Заключение

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы.

В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры.

В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям, что подтвердила ситуация в начале лета на межбанковском рынке.

Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Было выявлено, что качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.

Недостаточная проработанность Банком России проблемы управления кредитным риском существенно усложняет управление качеством кредитных портфелей коммерческих банков России.

Главной целью ПАО «СБЕРБАНК» является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели банк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг.

В частности, предполагается повысить информационную прозрачность банка.

Проблема управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка велика и многогранна, а существующие методики управления качеством разнообразны и для более успешного функционирования банковской системе необходимо введение единой для всех банков нормативной базы.

Список литературы

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 №117-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [электронный ресурс]: http://www.consultant.ru/
2. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [электронный ресурс]: http://www.consultant.ru/
3. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [электронный ресурс]: http://www.consultant.ru/
4. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. - 509 с.
5. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансовохозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. – Инфра – М, 2019. – 215с.
6. Бережная, Е.В., Бережная О.В., Косьмина О.И. Диагностика финансово- экономического состояния организации: Учебное пособие. Москва: ИН-ФРА-М, 2018. - 304 с.
7. Волошина, О.Б. Направления и методы анализа финансового состояния коммерческого банка // Аграрный научный журнал. – 2018. – № 6. – С. 81-83.
8. Волошина, О.Б. Проблемы оценки финансового состояния банка и факторы его определяющие // XXI век: итоги прошлого и проблемы настоящего плюс. – 2018. – № 4. – С. 393-399.
9. Горбатенко, Е.Н. Динамическая модель для финансового анализа банка // Динамика сложных систем – XXI век. – 2018. – Т. 8. – № 1. – С. 45-47.
10. Грачева, Е.Ю. Банковское право Российской Федерации: учебник для магистратуры / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Норма: ИНФРА-М, 2019. – 368 с.
11. Григорьева, Д.Р., Гареева Г.А., Лысанов Д.М. Статистические методы анализа и прогнозирования надежности коммерческого банка // В мире научных открытий. – 2019. – № 2 (62). – С. 479-492.
12. Ершова, С.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятель­ности предприятия: учебное пособие. Санкт-Петербург: СПбГАСУ, 2019. - 155 с.
13. Жаботинская, Т.А. Сравнительная характеристика основных методов оценки финансового состояния коммерческих банков, применяемых в российской практике // Материалы Международной научно-практи­ческой конференции «Современные вызовы и реалии экономического развития России». – 2019. – С. 69-70.
14. Жарова, О.С. Критерии оценки финансового состояния коммерческого банка // Бизнес и общество. – 2018. – № 1 (1). – С. 4.
15. Инвестиционно-финансовый портфель / отв. ред. Ю. Б. Рубин, В. И. Солдаткин. – М.: СОМИНТЕК, 2018. – 578 с.
16. Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организа­ций: учебник / А.А. Казимагомедов. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 502 с.
17. Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организа­ций: учебник / А.А. Казимагомедов. - М.: ИНФРА-М, 2019. - 502 с.
18. Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности / В. В. Ковалев. – М. : Финансы и статистика, 2019. – 346 с.
19. Ковалев В.В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности: логика и содержание: анализ бухгалтерской информации [Электронный ресурс]: режим доступа: http://www.buh.ru/document-111
20. Коновалова, К.Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы управления рисками в коммерческом банке / К.Ю. Коновалова // Научные известия. 2017. № 7. С. 27–38 с.
21. Прокопенко, К.И. Анализ кредитного риска банков и оценка качества обслуживания клиентов банками на примере одной из операций, осуществляемых банками / К.И. Прокопенко, Н.В. Шурко, В.С. Тукач // Молодой ученый. − 2016. − №17. − С. 485-488
22. Сайфуллаев, Н.М. Особенности классификации кредитных организаций с точки зрения их финансового состояния, в рамках банковского надзора Банка России // Сборник докладов VIII между­народной научно-практической конференции студентов, аспиран­тов и молодых ученых «Молодежь и научно- технический прогресс». – 2019. – С. 313-315.
23. Супрунова, Е.С., Клишина Ю.Е. Оценка финансового состояния коммерческого банка // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. – 2018. – № 2 (5). – С. 245-249.
24. Усова, А.С. Оценка финансового состояния и надежность коммерческих банков // Материалы и доклады Всероссийской научно-практической конференции «Прикладные статистические исследования и бизнес-аналитика».– 2019. – С. 260-263.
25. Чертопруд, С. Рынок банковского кредитования / С. Чертопруд // Банковское обозрение. - 2016. - № 17. - С. 19 - 23.
26. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа: Учебное пособие. – 3-е изд.; перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 208с.