Правила проведения платежей через прямые корреспондентские счета, отмеченные банком друг у друга (счета «Лоро» и «Ностро»)

1. Средства с корреспондентского счета «лоро» списываются по поручениям банка-респондента (за исключением случаев, когда списание средств со счета без дополнительного распоряжения его владельца предусмотрено законом или договором). В подтверждение проведения операций по счету «лоро» банк-корреспондент направляет респонденту выписки из счета.

При недостаточности средств на счете и отсутствии соглашения о кредитования банк-корреспондент не принимает поручение банка-респондента.

2. Банки (филиалы), имеющие корреспондентские счета (субсчета) в подразделения расчетной сети Банка России, не в праве перечислять налоговые и другие обязательные платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды через корреспондентские счета, открытие в других банках (иных кредитных организациях).

3. Банки-корреспонденты должны обеспечивать идентичность остатков на своих балансовых счетах «лоро» и «ностро» на каждую календарную дату. Для этого они должны придерживаться следующего порядка проведения операций по указанным счетам.

1. Банк — отправитель платежа устанавливает ДПП и проставляет ее на каждом поручении или реестре предстоящих платежей.

При перечислении (списании) средств с корреспондентского счета по поручению банка-респондента последний является банком — отправителем платежа. В этом случае ДПП проставляется в поручении на проведение операции по счету «лоро»

Если банк-корреспондент проводит по счету «лоро» операции зачисления средств, взыскания; платежа по инкассовому поручению или платежному требованию, а также выдает респонденту наличные деньги по чеку, то отправителем _;платежа являет­ся банк-корреспондент; в таком случае ДПП указывается в реестре предстоящих платежей, т.е. в описи расчетных документов к сводному платежному поручению. К реестру прилагаются расчетные документы, на основании которых проведена операция (кроме выдачи наличности).

2. Если ДПП совпадает с датой списания средств со счетов клиентов-плательщиков, то, операции платежей в обоих банках отражаются в один день на счетах «лоро» и «ностро» в корреспонденции с расчетными, текущими, бюджетными счетами клиентов. Основанием для проводки в банке – отправителе платежа являются первые экземпляры расчетных документов клиентов и экземпляры поручений банка (реестров, предстоящих платежей или выписки из счета «лоро»), а в банке - исполнителе, платежа — первые экземпляры поручений банка и экземпляры расчетных документов.

3. Если ДПП не совпадает с датой списания средств со счетов клиентов-плательщиков то, для. обеспечения равенства остатков средств на счетах»ностро» и «лоро» банки действуют в указанном ниже порядке.

---

4. Если подтверждение от банка — исполнителя платежа не получено, то банк - отправитель платежа в день наступления ДПП принимает все возможные меры (запрашивает по каналам экстренной связи) для выяснения причины. Если выяснится ,что банк — исполнитель платежа по какой-либо причине не провел платежную операцию; то банк-отправитель платежа обязан провести платеж по другому маршруту.

5. Поручения респондента, которые не могут быть исполнены по его счету, должны быть возвращены ему корреспондентом в день получения поручений.

6. При прохождении платежа транзитом через несколько банков ДПП устанавливается между каждой парой банков.

7. Если банк-респондент подкрепляет свой корреспондентский счет или банк-корреспондент возвращает ему средства со счета «лоро», то соответствующие операции по счетам «ностро» и «лоро» также проводятся в один календарный день.

---

Порядок проведения платежей по счетам межфилиальных расчетов (МФР)

• филиал, не имеющий корреспондентского субсчета в РКЦ, должен иметь счет МФР в таком подразделении банка, которое имеет корреспондентский счет или хотя бы субсчет в расчетной сети Банка-России;

• правила проведения операций по счетам МФР должны обеспечивать условия для составления ежегодного сводного баланса по банку в целом (с филиалами), способствовать эффективному управлению его ликвидностью и своевременному проведению платежей;

• должна быть установлена, процедура идентификации каждого участника внутрибанковской расчетно-платежной системы (обмен, картонками с образцами подписей и печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.д.);

• расчеты и платежи должны выверяться ежедневно на основании выписок из счетов МФР. Если такая выписка не может быть представлен отправителю платежа в день наступления ДПП, то исполнитель платежа в указанный, день направляет отправителю платежа подтверждение проведения операции, на, основании которого отправитель платежа отражает операцию на, счетах МФР;

• должны быть определены действия исполнителя и отправителя платежа на случай поступления расчетного документа отправителя платежа к его исполнителю ранее или позже установленной ДПП, а также несвоевременного получения выписок, подтверждений, реестров предстоящих платежей по техническим причинам либо в связи с наступлением форс-мажорных обстоятельств.

---

Банковский клиринг

Взаимные требования и обязательства группы банков

(в условиях денежных единицах)

Банки - отправители платежей	Банки – получатели платежей			Итого обязательств
	№1	№2	№3
№1		100 150 200 300	200 250 400	1600
№2	100 100		450	650
№3	100 200 300 400 500	150 250 350		2250
Итого требований	1700	1500	1300

В ыполнить свои обязательства, т.е. провести расчеты и платежи, банки могут разными способами.

Способ 1. Расчеты и платежи на индивидуальной основе.

Банк№1 в нашем примере должен заплатить за 7 сделок общую сумму в 1600 ед. и в свою очередь получить платежи за 7 других сделок на общую сумму в 1700 ед. Можно то и другое делать отдельно по каждой сделке. Тогда общее количество платежей для банка №1 будет равно 14, общая сумма платежей, подлежащих урегулированию, — 3300 ед., итоговое сальдо дня для него составит +100 ед. (+650 ед. в отношениях с банком № 3 и -550 ед. в отношениях с банком №2).

Способ 2. Двусторонний взаимозачет.

Банк №1 определяет сальдо платежей сразу в отношении двух других банков. Результаты будут такими: количество платежей — 2 (1 платеж банку №2 в размере 550 ед. и 1 платеж от банка №3 в размере. 650 ед.); сумма платежей, подлежащих урегулированию, — 1200 ед.; итоговое сальдо — те же +100.

Способ 3. Многосторонний взаимозачет

Сальдо всех платежей банка № 1 на конец дня определяет банк — расчетный агент группы или специализированная небанковская кредитная организация. Тогда результаты будут выглядеть так: количество платежей — 1 (единый общий платеж); сумма платежей — 100 ед.; итоговое сальдо — опять же +100 ед. Этот последний вариант и представляет собой действительный межбанковский клиринг.

Организатором межбанковского клиринга и исполнителем соответствующих функций, названных .выше, в зависимости от разных, обстоятельств могут выступать:

• центральный банк страны — для всей банковской системы (а для региональных групп банков:— его территориальные расчетные подразделения);

• клиринговые (расчетные) палаты или центры разного масштаба действия;

• крупнейшие коммерческие банки. Так, в середине 90-х годов банк Российский кредит» вел централизованные расчеты и платежи для более чем 700 банков страны;

• клиринговые отделы головных организаций многофилиальных банков — для расчетов и платежей по счетам МФР.

---

Правила расчетов через расчетно-кассовые центры (РКЦ)

1. Корреспондентские счета открываются в РКЦ по месту нахождения коммерческих банков на основании заявлений этих банков, образцов сей и печати. Филиалы банков имеют корсчета типа субсчетов. Вместе с тем в целях внедрения расчетов в режиме реального времени многофилиальные банки (Агропромбанк, Мосбизнесбанк и др.) Проводят линию на консолидацию счетов своих подразделений и централизацию расчетов. Банк России поддерживает усилия в этом направлении.

2. Корреспондентские отношения между коммерческими банками и РКЦ оформляются соответствующими договорами (1 января 1998 г. введена плата за расчетное обслуживание расчетно-кассовыми центрами в соответствии с приказом Банка России от 24 февраля 1997 г. № 02-45и письмом этого банка от 18 июня 1997 г. № 57-97)

Большая часть операций РКЦ связана с обслуживанием клиентов коммерческими банками и прежде всего с проведением расчетов между самими хозорганами.

3. Клиентам рекомендуется представлять в банк расчетные документы накануне наступления срока платежа (платежи в бюджет, внебюджетные фонды, плановые платежи). Если срок платежа на документе не проставлен, то сроком платежа считается дата принятия документа от клиента. (Платежные документы оформляются в соответствии с установленными" требованиями с обязательным указанием идентификационные номеров налогоплательщиков (ИНН), присвоенных органами Госналогс­лужбы, а также банковских идентификационных кодов (БИКов) согласно вышеуказанному Справочнику БИК)

4. Средства, списанные с расчетных, текущих, бюджетных счетов клиентов и неоплаченные банком из-за отсутствия средств на корреспондентском счете, учитываются последним как просроченная кредиторская задолженность на отдельном балансовом счете «Документы, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации».

5. После списания средств со счетов клиентов банк формирует расчетные документы по группам очередности платежей, а внутри группы — по срокам платежей. (Для представления документов РКЦ по каждой группе очередности и по сроку платежа банк составляет отдельное сводное платежное поручение, к которому прилагаются два экземпляра расчетных документов клиентов и опись расчетных документов. Срок платежа и его очередность (группы 1—5) заполняются банком в соответствующих графах сводного платежного поручения.)

6. При подготовке электронного файла для передачи информации по каналам связи для автоматизированной обработки банки и РКЦ располагают расчетные документы с учетом их очередности оплаты, установленной законодательством, и срока платежа.

---

Смотрите также файлы

• Voprosy_dlya_ekz_ODKB_2012 (1).doc

• Voprosy_dlya_ekz_ODKB_2012.doc

• Voprosy_k_ekzamenu_ODKB.doc

• Voprosy_k_ekzamenu_po_distsipline_ODKB.docx

• Voprosy_k_ekzamenu_po_ODKB.doc