ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 25.10.2020
Просмотров: 583
Скачиваний: 1
МИНИСТЕРСТВО ВНУТРЕННИХ ДЕЛ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРЦИИ
ОМСКАЯ АКАДЕМИЯ МВД РОССИИ
Кафедра криминалистики
УТВЕРЖДАЮ
Начальник кафедры криминалистики Омской академии МВД России доктор юридических наук, доцент, полковник полиции А.М. Баранов
_______________________________
« » _____________________2011 г.
РАССЛЕДОВАНИЕ НЕПРАВОМЕРНЫХ ДЕЙСТВИЙ ПРИ БАНКРОТСТВЕ (СТ. 195 УК РФ), ПРЕДНАМЕРЕННОГО БАНКРОТСТВА (СТ. 196 УК РФ) И ФИКТИВНОГО БАНКРОТСТВА (СТ. 197 УК РФ)
Фондовая лекция
Время лекционного занятия 2 часа
Специальность 030501.65 Юриспруденция,
специализация – уголовно-правовая,
профиль – все
Очная форма обучения
Омск 2011
Рецензенты:
|
В.В. Селезнева |
Заместитель начальника ЦПП УВД по Омской области по учебной работе, подполковник милиции |
|
Г.А. Лаврентьева |
Ст. преподаватель кафедры криминалистики ОмА МВД России, к.ю.н. |
Переработанная фондовая лекция по дисциплине «Расследование преступлений в сфере экономики» обсуждена и одобрена на заседании кафедры криминалистики 16 июня 2011 г., протокол № 16.
Автор:
В.А. Шепель - ст. преподаватель кафедры криминалистики, к.ю.н.
ПЛАН
Введение
-
Характеристика криминальных банкротств и обстоятельства, подлежащие установлению
-
Особенности возбуждения уголовного дела и тактика отдельных следственных действий по делам о криминальных банкротствах
-
Использование специальных знаний в расследовании криминальных банкротств
Заключение
Список использованных источников
Введение
В современной правовой и криминалистической литературе можно встретить устоявшееся словосочетание «криминальные банкротства», под которыми, традиционно, понимаются составы, предусмотренные ст.ст. 195, 196, 197 УК РФ. Основанием для объединения данных составов является область, в которой осуществляются данные преступные посягательства.
Данные преступления стали «популярными», в первую очередь, благодаря возможности совершать «недружелюбные поглощения» крупными фирмами мелких, за счет несовершенства экономических отношений, существующих в нашей стране. Так, например, за период с января по декабрь 2010 года, правоохранительными органами РФ было выявлено более 700 преступлений, связанных с преднамеренным, фиктивным банкротством и неправомерными действиями при банкротстве1.
Неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротства хозяйствующих субъектов наряду с налоговыми преступлениями причиняют наиболее тяжелые последствия для экономики страны, так как в последние годы стали самым распространенным и опасным видом экономических преступлений. На сегодняшний день, «криминальные банкротства тесно связаны со сравнительно новым для России видом «недружелюбных экономических поглощений» - «рэйдерством». Помимо нанесения государству значительного материального ущерба и подрыва его экономической мощи в результате совершения данных видов преступлений происходит сращивание новых экономических структур с криминальными элементами, растет общий уровень преступности, так как подавляющая часть получаемых и скрываемых доходов оседает в криминальном секторе экономики. В то же время рост подобных деяний противоречит интересам экономической безопасности страны, затрудняет экономической развитие и формирование рыночных отношений, негативно влияет на общественное сознание.
При расследовании «криминальных банкротств» существует целый ряд обстоятельств, существенно осложняющих расследование данных преступлений. Среди них, в первую очередь, необходимо назвать: 1) неясность формулировок составов преступлений (неразработанность некоторых понятий, например, состояния банкротства, стадий совершения преступлений, понятия неплатежеспособности и т.д.), 2) отсутствие толкования применения норм Высшей судебной инстанцией, 3) отсутствие квалифицированных составов преступлений, 4) незначительность санкций по криминальным банкротствам, 5) сложность доказывания умысла, 6) неразработанность криминалистического обеспечения, то есть видовой и частных методик раскрытия и расследования криминальных банкротств и рекомендаций по проведению некоторых следственных и иных мероприятий, 7) отсутствие подготовленных соответствующих специалистов в области расследования криминальных банкротств.
Вышеперечисленные обстоятельства обуславливают актуальность изучения темы расследования «криминальных банкротств» в рамках изучения дисциплины «Расследование преступлений в сфере экономики».
1. Характеристика криминальных банкротств и обстоятельства, подлежащие установлению
Назначение института банкротства (несостоятельности) с экономической точки зрения – обеспечение предсказуемого распределения рисков для инвесторов, социально-справедливое распределение имущества должника между кредиторами. При определении государственной политики в сфере регулирования несостоятельности (банкротства) государство исходит из существующих экономических и политических реалий.
Среди причин банкротства российских предприятий можно выделить следующие основные:
-
Неблагоприятные общесистемные условия:
- нарушение традиционных хозяйственных связей;
- спад спроса на производимую продукцию, выполняемые работы или оказываемые услуги;
- резкие труднопрогнозируемые изменения экономической политики правительства;
- разбалансированность финансового рынка;
- несогласованные требования налоговых служб, банков, акционеров, вышестоящих организаций.
-
Негативные микроэкономические условия:
- неумение руководителей старой школы управления приспосабливаться к жестким реальностям формирования рынка;
- нежелание администрации предприятий проявлять предприимчивость в налаживании выпуска продукции, пользующейся повышенным спросом;
- недостатки в выборе эффективной финансовой, ценовой и инвестиционной политики.
Закон о банкротстве (несостоятельности) установил следующие процедуры банкротства:
1) наблюдение;
2) финансовое оздоровление;
3) внешнее управление;
4) конкурсное производство;
5) мировое соглашение.
Установление совокупности обстоятельств, имеющих значение для дела, является важным этапом процесса доказывания, обеспечивает полноту и всесторонность проводимого расследования. Оно производится на основе выдвижения версий, то есть предположительных объяснений произошедшего. Исходя из выдвинутых версий, субъект доказывания создает информационно-поисковую модель, которая включает в себя как уже известные, так и предполагаемые стороны исследуемого события. Эта модель позволяет определить, какие доказательства и где должны быть обнаружены в том случае, если выдвинутая версия соответствует действительности. Правильность результатов мысленного моделирования можно определить только в ходе практической проверки, проведенной путем собирания, проверки и оценки доказательств.
Не все обстоятельства, установленные в ходе этой деятельности, войдут в предмет доказывания, но в силу необходимости обеспечить достоверность сведений, используемых для обоснования выводов по уголовному делу, все они должны быть установлены с помощью доказательств.
Обстоятельства, подлежащие установлению по делам о криминальных банкротствах – это информационно-поисковая модель обстоятельств преступлений, основанная на криминалистической характеристике исследуемой категории преступлений и определяющую совокупность всех сведений, подлежащих установлению с помощью доказательств.