Файл: Отчет по практике вид практики (учебная, производственная или преддипломная) Специальность.docx
Добавлен: 24.10.2023
Просмотров: 635
Скачиваний: 14
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Таблица 1. Исходные данные
Оформить договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета), на основании следующих данных:
Приложение 2
Заключение
Производственная практика проходила в АО «Россельхозбанк».
Именно на практике мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью. Я ознакомилась со всеми формами безналичных расчетов и работала со следующими расчетными документами: платежными поручениями, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, аккредитивами, платёжными ордерами. В процессе знакомства с документооборотом отдела я каждый день регистрировала платежные требования в специальном журнале регистрации платежных требований, где указывала дату составления требования, № счета плательщика, наименование получателя и суммы. В другом специальном журнале я регистрировала инкассовые поручения, но их фиксирование требовало подписи курирующего определенную организацию контролера. Так же, я ознакомилась с организацией межбанковских и международных расчётов. Производила расчёты тарифов комиссионного вознаграждения взимаемого банком по операциям с платёжными картами. Работа оказалась очень трудоемкой, она вызвала некоторые вопросы с моей стороны к руководителю и помогла разобраться в тонкостях документооборота.
Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Россельхозбанка России и приобрела навыки работы с его внутренней документацией.
Список использованной литературы
Нормативно-правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019).
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 №145-ФЗ (ред. от 15.10.2020).
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ (с изменениями от 20.07.2020).
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-I (с изменениями от 27.12.2019).
5. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 20.07.2020)
6. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 31.07.2020).
7. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020).
8. О правилах осуществления перевода денежных средств: Положение (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П) (ред. от 11.10.2018 с изм. и доп., вступ.в силу с 06.01.2019).
9. Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием: Положение (утв. Банком России 24.12.2004 № 266-п) (ред. от 28.09.2020).
10. О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения: Положение от 27.02.2017 №579-П (ред. от 28.02.2019).
11. Об установлении суммы перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов: Указание ЦБ РФ №1412-У от 30.03.2004 г.
Приложение 1
Книга регистрации лицевых счетов (Форма по КФД 0531374)
к Порядку открытия лицевых счетов
территориальными органами Федерального
казначейства юридическим лицам
и индивидуальным предпринимателям
при казначейском сопровождении целевых
средств в случаях, предусмотренных
Федеральным законом "О федеральном
бюджете на 2020 год и на плановый
период 2021 и 2022 годов", утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 9 января 2020 г. N 1
Книга регистрации лицевых счетов
Начальник структурного
подразделения
(замещающее его лицо) ___________ _________ _____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель ___________ _________ ____________________ __________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
Номер страницы _______
Всего страниц _______
Приложение 2
ДОГОВОР ОБ УСТАНОВЛЕНИИ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ
(ДОГОВОР КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА) № 05
_г. Пермь________ «15» декабря 2018 г.
АО «Учебный банк» в лице Иванова Ильи Ивановича, действующего на основании устава, именуемый в
дальнейшем «Банк», с одной стороны, и АО «Банк Учебный» в лице Петрова Петра Петровича, действующего на основании устава, именуемый в дальнейшем «Банк-корреспондент», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили
настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1.Банк обязуется открыть Банку-корреспонденту корреспондентский счет в валюте Российской Федерации.
Открытие корреспондентского счета свидетельствует об установлении между сторонами корреспондентских
отношений.
Необходимые для открытия счета документы Банком-корреспондентом представлены и Банком проверены.
1.2. Банк обязан вести счет Банка-корреспондента и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому
обслуживанию, необходимый для осуществления последним банковских операций и обслуживания
собственной производственной деятельности.
1.3. Банк обязуется совершать по корреспондентскому счету Банка-корреспондента следующие операции по
поручению последнего:
- списывать с корреспондентского счета соответствующие денежные средства и перечислять их на другие
счета, находящиеся в любых банках, принадлежащие Банку-корреспонденту или третьим лицам;
- выдавать наличные деньги в порядке и пределах, установленных действующим законодательством,
необходимые Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет наличные деньги, принадлежащие Банку-корреспонденту и его
клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет безналичные денежные средства, причитающиеся Банкукорреспонденту и его клиентуре;
- выполнять иные операции, предусмотренные действующим законодательством.
Операции, не связанные непосредственно с расчетно-кассовым обслуживанием Банка-корреспондента и его
клиентуры, осуществляются на основе отдельных договоров.
2. ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО КОРРЕСПОНДЕНТСКОМУ СЧЕТУ
2.1. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету определяется законодательством
Российской Федерации.
Операции по корреспондентскому договору осуществляются в пределах кредитового остатка на счете.
Предоставление овердрафта допускается только на основании дополнительного соглашения к настоящему
договору, где определяются условия получения и погашения кредита.
2.2. Стороны взаимно обмениваются информацией и документацией, необходимой для осуществления и учета
операций по корреспондентскому счету.
2.3. Каждая из сторон настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций, производимых по
корреспондентскому счету, на основании имеющихся у нее данных.
Не позднее 5 числа каждого месяца стороны осуществляют выверку корреспондентского счета за истекший
месяц и составляют "Ведомость проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету".
2.4. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк обязан:
2.4.1. Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка-корреспондента в строгом
соответствии с действующим законодательством.
Списание денег с корреспондентского счета Банка-корреспондента производится только по его поручению
или с его согласия.
Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета осуществляется Банком только в
случаях, специально предусмотренных законодательством.
2.4.2. Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с ______________.?????????????
По первому требованию Банка-корреспондента выдавать ему наличные денежные средства с
корреспондентского счета в порядке и пределах, установленных законодательством. Выдача наличных денег
осуществляется непосредственно кассиру (представителю) Банка-корреспондента либо через инкассаторов на
договорной основе.
2.4.3. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетнокассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции.
2.4.4. Выплачивать Банку-корреспонденту доход в размере 10 % годовых по остатку средств, находящихся на корреспондентском счете.
Оформить договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета), на основании следующих данных:
-
Номер договора: № 05 -
Город: Пермь -
Дата договора: 15 декабря 20г. -
Банк: АО «Учебный банк» (в лице Иванова Ильи Ивановича, действующего на основании устава); -
Банк-корреспондент: АО «Банк Учебный» (в лице Петрова Петра Петровича, действующего на основании устава); -
Выверка корреспондентского счета за истекший месяц и составление Ведомости проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету производится: не позднее 5 числа каждого месяца;
Приложение 2
Тарифы банка за расчетно-кассовое обслуживание:
-
За открытие, закрытие и переоформление корреспондентского счета: 1000 руб. -
За расчетное обслуживание: 1000 руб. -
За кассовое обслуживание: 800 руб. -
За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета Банка-корреспондента, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу счета, банк уплачивает в пользу Банка-корреспондента штраф в размере: 0,7 процента несвоевременно или неправильно зачисленной (списанной) суммы за каждый день просрочки. -
За нарушение сроков, указанных в п.2.4.4. договора, Банк уплачивает Банку-корреспонденту пеню в размере: 0,4 % за каждый день просрочки. -
За несвоевременную оплату услуг банка (раздел 3 договора) Банк-корреспондент уплачивает Банку пеню в размере: 0,4 % за каждый день просрочки. -
За не уведомление Банка в течение 7 дней после получения выписки из счета об ошибочно зачисленных на счет Банка-корреспондента суммах он уплачивает Банку за каждый день просрочки штраф в размере: 0,3 процента неправильно зачисленной на счет не принадлежащей ему суммы.
Заключение
Производственная практика проходила в АО «Россельхозбанк».
Именно на практике мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью. Я ознакомилась со всеми формами безналичных расчетов и работала со следующими расчетными документами: платежными поручениями, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, аккредитивами, платёжными ордерами. В процессе знакомства с документооборотом отдела я каждый день регистрировала платежные требования в специальном журнале регистрации платежных требований, где указывала дату составления требования, № счета плательщика, наименование получателя и суммы. В другом специальном журнале я регистрировала инкассовые поручения, но их фиксирование требовало подписи курирующего определенную организацию контролера. Так же, я ознакомилась с организацией межбанковских и международных расчётов. Производила расчёты тарифов комиссионного вознаграждения взимаемого банком по операциям с платёжными картами. Работа оказалась очень трудоемкой, она вызвала некоторые вопросы с моей стороны к руководителю и помогла разобраться в тонкостях документооборота.
Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Россельхозбанка России и приобрела навыки работы с его внутренней документацией.
Список использованной литературы
Нормативно-правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019).
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 №145-ФЗ (ред. от 15.10.2020).
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ (с изменениями от 20.07.2020).
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-I (с изменениями от 27.12.2019).
5. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 20.07.2020)
6. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 31.07.2020).
7. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020).
8. О правилах осуществления перевода денежных средств: Положение (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П) (ред. от 11.10.2018 с изм. и доп., вступ.в силу с 06.01.2019).
9. Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием: Положение (утв. Банком России 24.12.2004 № 266-п) (ред. от 28.09.2020).
10. О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения: Положение от 27.02.2017 №579-П (ред. от 28.02.2019).
11. Об установлении суммы перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов: Указание ЦБ РФ №1412-У от 30.03.2004 г.
Приложение 1
Книга регистрации лицевых счетов (Форма по КФД 0531374)
к Порядку открытия лицевых счетов
территориальными органами Федерального
казначейства юридическим лицам
и индивидуальным предпринимателям
при казначейском сопровождении целевых
средств в случаях, предусмотренных
Федеральным законом "О федеральном
бюджете на 2020 год и на плановый
период 2021 и 2022 годов", утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 9 января 2020 г. N 1
Книга регистрации лицевых счетов
| | | | Коды | ||||||||
| | | Форма по КФД | 0531374 | ||||||||
| | от "__" ___________ 20__ г. | Дата | 17.11.2023 | ||||||||
| | | Дата открытия | | ||||||||
| | | Дата закрытия | | ||||||||
| Территориальный орган Федерального казначейства | | по КОФК | | ||||||||
| Наименование клиента | Номер лицевого счета | Дата открытия лицевого счета | Дата закрытия лицевого счета | Аналитический код раздела | Дата открытия раздела на лицевом счете | Дата закрытия раздела на лицевом счете | Дата изменения реквизитов лицевого счета | Примечание | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||
| АО «Гриф» | 40702.810.3.0000.0001038 | 17.11.23 | | 3 | 17.11.23 | | | | |||
| | | | | | | | | | |||
Начальник структурного
подразделения
(замещающее его лицо) ___________ _________ _____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель ___________ _________ ____________________ __________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
Номер страницы _______
Всего страниц _______
Приложение 2
ДОГОВОР ОБ УСТАНОВЛЕНИИ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ
(ДОГОВОР КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА) № 05
_г. Пермь________ «15» декабря 2018 г.
АО «Учебный банк» в лице Иванова Ильи Ивановича, действующего на основании устава, именуемый в
дальнейшем «Банк», с одной стороны, и АО «Банк Учебный» в лице Петрова Петра Петровича, действующего на основании устава, именуемый в дальнейшем «Банк-корреспондент», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили
настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1.Банк обязуется открыть Банку-корреспонденту корреспондентский счет в валюте Российской Федерации.
Открытие корреспондентского счета свидетельствует об установлении между сторонами корреспондентских
отношений.
Необходимые для открытия счета документы Банком-корреспондентом представлены и Банком проверены.
1.2. Банк обязан вести счет Банка-корреспондента и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому
обслуживанию, необходимый для осуществления последним банковских операций и обслуживания
собственной производственной деятельности.
1.3. Банк обязуется совершать по корреспондентскому счету Банка-корреспондента следующие операции по
поручению последнего:
- списывать с корреспондентского счета соответствующие денежные средства и перечислять их на другие
счета, находящиеся в любых банках, принадлежащие Банку-корреспонденту или третьим лицам;
- выдавать наличные деньги в порядке и пределах, установленных действующим законодательством,
необходимые Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет наличные деньги, принадлежащие Банку-корреспонденту и его
клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет безналичные денежные средства, причитающиеся Банкукорреспонденту и его клиентуре;
- выполнять иные операции, предусмотренные действующим законодательством.
Операции, не связанные непосредственно с расчетно-кассовым обслуживанием Банка-корреспондента и его
клиентуры, осуществляются на основе отдельных договоров.
2. ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО КОРРЕСПОНДЕНТСКОМУ СЧЕТУ
2.1. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету определяется законодательством
Российской Федерации.
Операции по корреспондентскому договору осуществляются в пределах кредитового остатка на счете.
Предоставление овердрафта допускается только на основании дополнительного соглашения к настоящему
договору, где определяются условия получения и погашения кредита.
2.2. Стороны взаимно обмениваются информацией и документацией, необходимой для осуществления и учета
операций по корреспондентскому счету.
2.3. Каждая из сторон настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций, производимых по
корреспондентскому счету, на основании имеющихся у нее данных.
Не позднее 5 числа каждого месяца стороны осуществляют выверку корреспондентского счета за истекший
месяц и составляют "Ведомость проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету".
2.4. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк обязан:
2.4.1. Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка-корреспондента в строгом
соответствии с действующим законодательством.
Списание денег с корреспондентского счета Банка-корреспондента производится только по его поручению
или с его согласия.
Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета осуществляется Банком только в
случаях, специально предусмотренных законодательством.
2.4.2. Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с ______________.?????????????
По первому требованию Банка-корреспондента выдавать ему наличные денежные средства с
корреспондентского счета в порядке и пределах, установленных законодательством. Выдача наличных денег
осуществляется непосредственно кассиру (представителю) Банка-корреспондента либо через инкассаторов на
договорной основе.
2.4.3. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетнокассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции.
2.4.4. Выплачивать Банку-корреспонденту доход в размере 10 % годовых по остатку средств, находящихся на корреспондентском счете.