ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 29.10.2023
Просмотров: 91
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Финансовые и кредитные организации попадают в зону риска, так как оказываются очень чувствительны к разного рода скачкам. Именно поэтому, как никогда важно создавать системы, которые будут отлаженно и бесперебойно минимизировать, и полностью устранять различного рода угрозы, которые влияют на экономическую безопасность.
С целью изучения способов обеспечения экономического благополучия кредитной организации принято акцентировать внимание на обеспечение условий, катализирующих достижение максимальных экономических показателей.
Далее на рисунке 1.3 представлены основные и дополнительные банковские риски по мнению П.С. Роуз [17, с. 12]
Рисунок 1.3 –Основные и дополнительные банковские риски по П.С. Роуз Внешние и внутренние риски имеют ряд схожих черт, которые отражают уровень
защищенности банка.
Если на внешние факторы риска, в большинстве своем, влияют колебания, связанные с ситуацией в стране, ее финансовое положение на глобальном уровне. Внутренние же зависят напрямую исключительно от политики непосредственно кредитной организации или смежных субъектов.
Классификация Ф. Синки, выглядит немного иначе рисунок 1.4, он выделяет три основные группы, на основе баланса кредитной организации [12, с. 87]
Рисунок 1.4 - Классификация банковских рисков по Ф. Синки
Исходя из вышеперечисленного согласно И. В. Кашапову «существует множество классификаций банковских рисков, в том числе связанных с институциональными основами национальных банковских систем.
Следует отметить, что в работах зарубежных экономистов риски классифицируются по степени их влияния на банковскую деятельность.
Изучение подходов отечественных ученых также позволило систематизировать применяемые подходы к классификации банковских рисков. При этом выделены наиболее важные элементы, положенными в основу такой классификации. К числу таких элементов представляется целесообразным отнести: тип или вид банковского риска; состав клиентов и возникновение рисков; сфера возникновения и влияния банковских рисков; метод расчета банковских рисков; степень взвешивания риска; характер учета операции и риски» [12, с. 87].
При анализе факторов безопасности, обеспечивающих защиту коммерческого банка, особое внимание следует уделять информационной безопасности, так как утечка информации несет не только нормативно-правовой аспект, но и наносит неизгладимый урон репутации банка.
Любое реально возможное проявление угрозы или риски экономической безопасности должны в полной мере своевременно выявляться и расследоваться как органами исполнительной власти государства, так и внутренними службами безопасности банка.
Стоит отметить мнение, Д. Ю. Мельника о том, что «экономическая классификация банковских рисков очень обширна в своей сути, глубине проникновения в деятельность банковского учреждения. Совокупность банковских рисков приводит к возникновению угроз функционированию и развитию банков и банковской системы. Это важнейший момент риск-менеджмента в банковской сфере, потому что совокупность угроз позволяет сформировать структуру экономической безопасности банковской системы» [15].
Ко всему прочему,
автор говорит о том, что «Банковская система России является двухуровневой и состоит из верхнего уровня (Центральный банк) и нижнего уровня (коммерческие банки). Система угроз банковской системы неоднозначна для ее верхнего и нижнего уровня. Так, например, внешние угрозы, возникающие в политической и экономической сфере, являются неизменными для системы коммерческих банков, однако с точки зрения Центрального Банка возможно повлиять на нарастающие угрозы со стороны экономической сферы страны. Согласованно с Правительством России Центробанк осуществляет валютно-финансовые регулирование с помощью контроля денежной массы, эмиссии и выпуска государственных облигаций, валютных интервенций, подготовки законопроектов в банковской сфере и т. п., поэтому группа нерегулируемых рисков для верхнего уровня банковской системы значительно меньше, чем для ее нижнего уровня» [15].
Далее на рисунке 1.5 перечислен ряд основных угроз банковского сектора [15]
Рисунок 1.5 - Основные угрозы банковского сектора
Исходя из рассмотренных угроз банковскому сектору, можно обобщить ряд факторов, имеющих определенную закономерность в своем аспекте.
В основу таких факторов входит в первую очередь уровень защищенности банка.
Если в банке стабильно работает служба экономической безопасности, то не зависимо от вида угроз, защита
банка будет обеспечена.
Поэтому «спектр угрозы, риска и экономических факторов в коммерческих банках очень разнообразный. Каждая из них является определенной опасностью для банка и чрезмерное сосредоточение риска негативно влияет на деятельность банка вообще» [26].
Таким образом, очень важным является умение правильно оценить и контролировать угрозы и риски экономических объектов, чтобы поддерживать стабильную деятельность банка.
Существующие права обеспечения безопасности, в основном, позволяют органам государственной власти, контролирующим органам и органам других правоохранительных частей и охранных структур организовать качественное и своевременное противодействие правонарушениям в различных сферах предпринимательской деятельности.
Немаловажным в рамках исследуемой темы, является Указ Президента РФ от 03.04.1995 № 3348 «О мерах по соблюдению законности в области разработки, производства, реализации и эксплуатации шифровальных средств, а также предоставления услуг в области шифрования информации» [27].
«Успешные и эффективные решения задач безопасности коммерческих банков достигаются формированием системы внутреннего нормативного акта, инструкций и положений, правила, регламентов, функциональных обязательств сотрудников, служб безопасности» [28].
Однако большинство банковских операций, как все авторы делают вывод, не рекомендуется смешивать, как и различные операции, сделки, заключенные кредитной организацией с клиентами.
Сделка осуществляется в соответствии
с взаимным соглашением сторон, а никакая сторона не вправе навязывать волю другим сторонам. В противном случае банковские операции осуществляются только от одной стороны – кредитной организации.
Термин «платежеспособность» значительно шире: он подразумевает не только возможность превратить активы в быстродействующие, но и возможность юридической или физической личности своевременно, полностью исполнять свои обязательства, связанные с торговыми, кредитными или другими денежными операциями.
Поэтому ликвидность является необходимым и обязательным условием для платежей.
Ликвидностью коммерческого банка является его возможность своевременно выполнять обязательства по пассиву в денежном виде.
Кредитоспособность банка, которая является императивным фактором, напрямую связанным с регулированием законодательства в сфере банков. Она определяется сбалансированностью актива и пассива в его балансе, соответствием сроков размещения актива и привлечения банком пассива.
Также важно помнить, о том, что производимые банком операции и сделки, подчиняются федеральным законам и нормативным актам, исходящим из Центрального Банка Российской Федерации. Например, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» [1].
Помимо всего вышеперечисленного, отметим, что банковские операции и их осуществление невозможно без соответствующей лицензии. Различия есть и в налогообложении: все операции в банке освобождены от НДС, кроме инкассации и сделки в банке
С целью изучения способов обеспечения экономического благополучия кредитной организации принято акцентировать внимание на обеспечение условий, катализирующих достижение максимальных экономических показателей.
Далее на рисунке 1.3 представлены основные и дополнительные банковские риски по мнению П.С. Роуз [17, с. 12]
Рисунок 1.3 –Основные и дополнительные банковские риски по П.С. Роуз Внешние и внутренние риски имеют ряд схожих черт, которые отражают уровень
защищенности банка.
Если на внешние факторы риска, в большинстве своем, влияют колебания, связанные с ситуацией в стране, ее финансовое положение на глобальном уровне. Внутренние же зависят напрямую исключительно от политики непосредственно кредитной организации или смежных субъектов.
Классификация Ф. Синки, выглядит немного иначе рисунок 1.4, он выделяет три основные группы, на основе баланса кредитной организации [12, с. 87]
Рисунок 1.4 - Классификация банковских рисков по Ф. Синки
Исходя из вышеперечисленного согласно И. В. Кашапову «существует множество классификаций банковских рисков, в том числе связанных с институциональными основами национальных банковских систем.
Следует отметить, что в работах зарубежных экономистов риски классифицируются по степени их влияния на банковскую деятельность.
Изучение подходов отечественных ученых также позволило систематизировать применяемые подходы к классификации банковских рисков. При этом выделены наиболее важные элементы, положенными в основу такой классификации. К числу таких элементов представляется целесообразным отнести: тип или вид банковского риска; состав клиентов и возникновение рисков; сфера возникновения и влияния банковских рисков; метод расчета банковских рисков; степень взвешивания риска; характер учета операции и риски» [12, с. 87].
При анализе факторов безопасности, обеспечивающих защиту коммерческого банка, особое внимание следует уделять информационной безопасности, так как утечка информации несет не только нормативно-правовой аспект, но и наносит неизгладимый урон репутации банка.
Любое реально возможное проявление угрозы или риски экономической безопасности должны в полной мере своевременно выявляться и расследоваться как органами исполнительной власти государства, так и внутренними службами безопасности банка.
Стоит отметить мнение, Д. Ю. Мельника о том, что «экономическая классификация банковских рисков очень обширна в своей сути, глубине проникновения в деятельность банковского учреждения. Совокупность банковских рисков приводит к возникновению угроз функционированию и развитию банков и банковской системы. Это важнейший момент риск-менеджмента в банковской сфере, потому что совокупность угроз позволяет сформировать структуру экономической безопасности банковской системы» [15].
Ко всему прочему,
автор говорит о том, что «Банковская система России является двухуровневой и состоит из верхнего уровня (Центральный банк) и нижнего уровня (коммерческие банки). Система угроз банковской системы неоднозначна для ее верхнего и нижнего уровня. Так, например, внешние угрозы, возникающие в политической и экономической сфере, являются неизменными для системы коммерческих банков, однако с точки зрения Центрального Банка возможно повлиять на нарастающие угрозы со стороны экономической сферы страны. Согласованно с Правительством России Центробанк осуществляет валютно-финансовые регулирование с помощью контроля денежной массы, эмиссии и выпуска государственных облигаций, валютных интервенций, подготовки законопроектов в банковской сфере и т. п., поэтому группа нерегулируемых рисков для верхнего уровня банковской системы значительно меньше, чем для ее нижнего уровня» [15].
Далее на рисунке 1.5 перечислен ряд основных угроз банковского сектора [15]
Рисунок 1.5 - Основные угрозы банковского сектора
Исходя из рассмотренных угроз банковскому сектору, можно обобщить ряд факторов, имеющих определенную закономерность в своем аспекте.
В основу таких факторов входит в первую очередь уровень защищенности банка.
Если в банке стабильно работает служба экономической безопасности, то не зависимо от вида угроз, защита
банка будет обеспечена.
Поэтому «спектр угрозы, риска и экономических факторов в коммерческих банках очень разнообразный. Каждая из них является определенной опасностью для банка и чрезмерное сосредоточение риска негативно влияет на деятельность банка вообще» [26].
Таким образом, очень важным является умение правильно оценить и контролировать угрозы и риски экономических объектов, чтобы поддерживать стабильную деятельность банка.
-
Правовые основы обеспечения экономической безопасности российских коммерческих банков
Существующие права обеспечения безопасности, в основном, позволяют органам государственной власти, контролирующим органам и органам других правоохранительных частей и охранных структур организовать качественное и своевременное противодействие правонарушениям в различных сферах предпринимательской деятельности.
Немаловажным в рамках исследуемой темы, является Указ Президента РФ от 03.04.1995 № 3348 «О мерах по соблюдению законности в области разработки, производства, реализации и эксплуатации шифровальных средств, а также предоставления услуг в области шифрования информации» [27].
«Успешные и эффективные решения задач безопасности коммерческих банков достигаются формированием системы внутреннего нормативного акта, инструкций и положений, правила, регламентов, функциональных обязательств сотрудников, служб безопасности» [28].
Однако большинство банковских операций, как все авторы делают вывод, не рекомендуется смешивать, как и различные операции, сделки, заключенные кредитной организацией с клиентами.
Сделка осуществляется в соответствии
с взаимным соглашением сторон, а никакая сторона не вправе навязывать волю другим сторонам. В противном случае банковские операции осуществляются только от одной стороны – кредитной организации.
Термин «платежеспособность» значительно шире: он подразумевает не только возможность превратить активы в быстродействующие, но и возможность юридической или физической личности своевременно, полностью исполнять свои обязательства, связанные с торговыми, кредитными или другими денежными операциями.
Поэтому ликвидность является необходимым и обязательным условием для платежей.
Ликвидностью коммерческого банка является его возможность своевременно выполнять обязательства по пассиву в денежном виде.
Кредитоспособность банка, которая является императивным фактором, напрямую связанным с регулированием законодательства в сфере банков. Она определяется сбалансированностью актива и пассива в его балансе, соответствием сроков размещения актива и привлечения банком пассива.
Также важно помнить, о том, что производимые банком операции и сделки, подчиняются федеральным законам и нормативным актам, исходящим из Центрального Банка Российской Федерации. Например, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» [1].
Помимо всего вышеперечисленного, отметим, что банковские операции и их осуществление невозможно без соответствующей лицензии. Различия есть и в налогообложении: все операции в банке освобождены от НДС, кроме инкассации и сделки в банке