ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 29.10.2023
Просмотров: 94
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
чуть ниже, но, если сравнивать с позиции динамики за рассматриваемый период, делаем вывод что банк движется в правильном направлении, так как с 2019 по 2020 гг. произошел рост прибыли на 68 981 702 тыс. руб. Это связано с проводимыми ПАО «Сбербанк России» инвестициями, валютными операциями и покупкой, и продажей драгоценных металлов. В периоде с 2020-2021 гг. произошел незначительный спад на 5 907 821 тыс. руб., данное колебание связано с последствиями глобальной пандемии COVID- 19 и кризисными процессами.
В итоге сумма финансового результата от проведения кредитно-депозитных операций увеличилась на 63 073 881 тыс. руб. за 2019-2021 гг., что положительно характеризует формирование чистого финансового результата банка.
Несмотря на это, общая сумма чистых доходов от проведения операций банка в части финансовых вложений показывает положительные тенденции роста -60 572 734 тыс. руб. в 2019 г. и 106 962 541 тыс. руб. в 2021 г.
Общая сумма чистых доходов от операций, связанных с драгоценными металлами и иностранной валютой, показывает не такие успешные результаты, как у вышеперечисленных показателей. Если в 2019 г. сумма составляла 50 566 489 тыс. руб., то к 2021 г. показатель составил 24 013 142 тыс. руб., т.е. прослеживается спад на 26 553 347 тыс. руб. Это связано с общим колебанием и нестабильностью курса валют на мировом рынке.
Сумма сальдо комиссионных доходов и расходов показала следующие изменения, 316 918 331 тыс. руб. в 2019 г. и 433 082 220 тыс. руб. в 2021 г. т.е. на 116 163 889 тыс.руб.
Прочие операционные доходы показали рост на 31 127 931 тыс. руб. за исследуемый
период. Расходы же, в свою очередь, сократились на 4 475 723 тыс. руб. Что свидетельствует о положительных процессах, протекающих в экономической деятельности ПАО «Сбербанк России».
Изменение резерва по прочим потерям хоть и показало резкий скачок в отрицательную сторону с 2019 г. по 2020 г. на 69 595 295 тыс. руб. Показатель почти
вернулся к значениям 2019 г. к 2021 г. и составил -44 298 264 тыс.руб.
Если взглянуть на показатели в комплексе и обратить внимание на чистую прибыль, можно сделать вывод, что на протяжении рассматриваемого периода, банк осуществлял свою деятельность, довольно успешно, о чем характеризует получение положительного чистого финансового результата.
Как мы уже могли проследить выше, в 2019 г. чистая прибыль составила 498 289 433 тыс. руб. Далее в 2020 г. показатель составил уже 653 656 405 тыс. руб. (если рассматривать более детально темп прироста +31,2% по сравнению с предыдущим годом); В 2021 г. чистая прибыль составила 782 182 016 тыс. руб. (темп прироста в сумме составил уже 50,9% по сравнению с предыдущим годом).
Подводя итог, становится ясно, что за рассматриваемый период банк успешно функционировал, подтверждает данный вывод, увеличение сумму чистого финансового результата на 57,9% в целом.
Основываясь на вышеизложенных данных, можно сделать вывод, что ПАО
«Сбербанк России» - универсальный коммерческий банк, работающий в России и за рубежом [33].
Своим местом в данной отрасли ПАО «Сбербанк
России» обязан своей грамотной политике, охватывающей сразу несколько направлений. Высокий уровень банковского сервиса для всех категорий клиентов, как корпоративных, розничных так и для малого и среднего бизнеса.
На основании вышеизложенных данных таблицы, проведенного расчетного анализа и сведений на официальных источниках делаем вывод, что на сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» сохраняет свою высокую позицию в банковском секторе и достойно конкурирует с другими кредитными учреждениями, благодаря устойчивой политике и реализации своей деятельности.
ПАО «Сбербанк России»
В экономическую безопасность банка входят все виды защиты, потому что в процессе обеспечения они достигают уровня необходимой безопасности, а также защищают от тех опасностей, которые направлены на устранение деятельности информационно-правовой и «вещественной» безопасности.
Специализированная служба создана для повышения эффективности экономического благополучия ПАО «Сбербанк России». Деятельность службы внутренней безопасности банка направлена на предупреждение угроз нормального функционирования банковских учреждений.
В рамках общепринятых правил, крайне важно правильно формировать и обслуживать систему управления безопасности банка. Это необходимо для дальнейшего ее функционирования с целью получения ожидаемых результатов.
Необходимо подходить к данной проблеме комплексно, не зацикливая внимание на отдельно возникающих угрозах, а подходить к ним с точки зрения
выявления факторов, послуживших причиной данного состояния системы.
Обратим внимание на достаточно известную на глобальном уровне методику определения устойчивости банков в концепте финансового состояния, CAMELS, получившей своё развитие в США.
Один из наиболее известных в мире подходов к оценке финансовой устойчивости банков — CAMELS, используется американскими органами банковского регулирования и надзора. Он представляет собой комплексную оценку, выставляемую банку на основе данных, поступающих в надзорные органы.
В случае возникновения ситуаций, где появляется необходимость уточнения некоторых аспектов, могут проводиться проверки в специально предназначенных местах. Органы надзора, специализирующиеся на подобного рода деятельности, осуществляют более комплексную оценку, задействовав все доступные ресурсы, в том числе и дополнительные сведения.
Следовательно, вышеупомянутая методика CAMELS довольно универсальна по своей сути. Также нельзя не отметить её актуальность в условиях современных реалий, ведь проверки могут проводиться удаленно и путем выезда инспекторов на рассматриваемый объект.
Оценка проходит с помощью ниже раскрываемых показателей, по пятибалльной шкале, где максимальное значение (1) характеризует рассматриваемое банковское учреждение как достаточно устойчивое, за вычетом небольших отклонений в некоторых элементах. Соответственно, это не может послужить причиной отрицательных последствий в его дальнейшей деятельности. Противопоставляемый показатель (5) говорит о том, что у организации есть ощутимые проблемы в его финансовой деятельности, она неудовлетворительна и руководителям банка,
и надзорным органам следует незамедлительно вмешаться и стабилизировать ситуацию.
Группы показателей, используемые для расчёта:
Показатель C (capital adequacy) – оценивает достаточность капитала;
Показатель A (asset quality) – позволяет провести анализ качества активов; Показатель M (management) – проводит оценку качества управления;
Показатель E (earnings) – анализирует доходность т.е. прибыльность банковской организации;
Показатель L (liquidity) – оценивает ликвидность банковской организации; Показатель S (sensitivity to risk) – позволяет определить чувствительность к риску.
С помощью вышеизложенной системы, мы в состоянии определить уровень экономической безопасности рассматриваемой банковской организации используя нормативные показатели. Такие как:
Показатель «1» — банковская организация «полностью здорова»;
Показатель «2» — банковская организация практически «полностью здорова»;
Показатель «3» — наличие финансовых, операционных или технических слабостей;
Показатель «4» — серьезные финансовые проблемы;
Показатель «5» — существует вероятность разорения в ближайшее время.
Рассматриваемая система довольно практична и применима как к отдельно взятым элементам финансовой системы, так и в более глобальных масштабах, финансового сектора какого-либо государства. Она способна исследовать уровень стабильности и состояние рассматриваемого субъекта в целом. В том числе и достаточность капитала, активы и их качество и т.д.
В таблице 2.2 мы можем наблюдать
В итоге сумма финансового результата от проведения кредитно-депозитных операций увеличилась на 63 073 881 тыс. руб. за 2019-2021 гг., что положительно характеризует формирование чистого финансового результата банка.
Несмотря на это, общая сумма чистых доходов от проведения операций банка в части финансовых вложений показывает положительные тенденции роста -60 572 734 тыс. руб. в 2019 г. и 106 962 541 тыс. руб. в 2021 г.
Общая сумма чистых доходов от операций, связанных с драгоценными металлами и иностранной валютой, показывает не такие успешные результаты, как у вышеперечисленных показателей. Если в 2019 г. сумма составляла 50 566 489 тыс. руб., то к 2021 г. показатель составил 24 013 142 тыс. руб., т.е. прослеживается спад на 26 553 347 тыс. руб. Это связано с общим колебанием и нестабильностью курса валют на мировом рынке.
Сумма сальдо комиссионных доходов и расходов показала следующие изменения, 316 918 331 тыс. руб. в 2019 г. и 433 082 220 тыс. руб. в 2021 г. т.е. на 116 163 889 тыс.руб.
Прочие операционные доходы показали рост на 31 127 931 тыс. руб. за исследуемый
период. Расходы же, в свою очередь, сократились на 4 475 723 тыс. руб. Что свидетельствует о положительных процессах, протекающих в экономической деятельности ПАО «Сбербанк России».
Изменение резерва по прочим потерям хоть и показало резкий скачок в отрицательную сторону с 2019 г. по 2020 г. на 69 595 295 тыс. руб. Показатель почти
вернулся к значениям 2019 г. к 2021 г. и составил -44 298 264 тыс.руб.
Если взглянуть на показатели в комплексе и обратить внимание на чистую прибыль, можно сделать вывод, что на протяжении рассматриваемого периода, банк осуществлял свою деятельность, довольно успешно, о чем характеризует получение положительного чистого финансового результата.
Как мы уже могли проследить выше, в 2019 г. чистая прибыль составила 498 289 433 тыс. руб. Далее в 2020 г. показатель составил уже 653 656 405 тыс. руб. (если рассматривать более детально темп прироста +31,2% по сравнению с предыдущим годом); В 2021 г. чистая прибыль составила 782 182 016 тыс. руб. (темп прироста в сумме составил уже 50,9% по сравнению с предыдущим годом).
Подводя итог, становится ясно, что за рассматриваемый период банк успешно функционировал, подтверждает данный вывод, увеличение сумму чистого финансового результата на 57,9% в целом.
Основываясь на вышеизложенных данных, можно сделать вывод, что ПАО
«Сбербанк России» - универсальный коммерческий банк, работающий в России и за рубежом [33].
Своим местом в данной отрасли ПАО «Сбербанк
России» обязан своей грамотной политике, охватывающей сразу несколько направлений. Высокий уровень банковского сервиса для всех категорий клиентов, как корпоративных, розничных так и для малого и среднего бизнеса.
На основании вышеизложенных данных таблицы, проведенного расчетного анализа и сведений на официальных источниках делаем вывод, что на сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» сохраняет свою высокую позицию в банковском секторе и достойно конкурирует с другими кредитными учреждениями, благодаря устойчивой политике и реализации своей деятельности.
-
Анализ показателей обеспечивающих экономическую безопасность банка
ПАО «Сбербанк России»
В экономическую безопасность банка входят все виды защиты, потому что в процессе обеспечения они достигают уровня необходимой безопасности, а также защищают от тех опасностей, которые направлены на устранение деятельности информационно-правовой и «вещественной» безопасности.
Специализированная служба создана для повышения эффективности экономического благополучия ПАО «Сбербанк России». Деятельность службы внутренней безопасности банка направлена на предупреждение угроз нормального функционирования банковских учреждений.
В рамках общепринятых правил, крайне важно правильно формировать и обслуживать систему управления безопасности банка. Это необходимо для дальнейшего ее функционирования с целью получения ожидаемых результатов.
Необходимо подходить к данной проблеме комплексно, не зацикливая внимание на отдельно возникающих угрозах, а подходить к ним с точки зрения
выявления факторов, послуживших причиной данного состояния системы.
Обратим внимание на достаточно известную на глобальном уровне методику определения устойчивости банков в концепте финансового состояния, CAMELS, получившей своё развитие в США.
Один из наиболее известных в мире подходов к оценке финансовой устойчивости банков — CAMELS, используется американскими органами банковского регулирования и надзора. Он представляет собой комплексную оценку, выставляемую банку на основе данных, поступающих в надзорные органы.
В случае возникновения ситуаций, где появляется необходимость уточнения некоторых аспектов, могут проводиться проверки в специально предназначенных местах. Органы надзора, специализирующиеся на подобного рода деятельности, осуществляют более комплексную оценку, задействовав все доступные ресурсы, в том числе и дополнительные сведения.
Следовательно, вышеупомянутая методика CAMELS довольно универсальна по своей сути. Также нельзя не отметить её актуальность в условиях современных реалий, ведь проверки могут проводиться удаленно и путем выезда инспекторов на рассматриваемый объект.
Оценка проходит с помощью ниже раскрываемых показателей, по пятибалльной шкале, где максимальное значение (1) характеризует рассматриваемое банковское учреждение как достаточно устойчивое, за вычетом небольших отклонений в некоторых элементах. Соответственно, это не может послужить причиной отрицательных последствий в его дальнейшей деятельности. Противопоставляемый показатель (5) говорит о том, что у организации есть ощутимые проблемы в его финансовой деятельности, она неудовлетворительна и руководителям банка,
и надзорным органам следует незамедлительно вмешаться и стабилизировать ситуацию.
Группы показателей, используемые для расчёта:
Показатель C (capital adequacy) – оценивает достаточность капитала;
Показатель A (asset quality) – позволяет провести анализ качества активов; Показатель M (management) – проводит оценку качества управления;
Показатель E (earnings) – анализирует доходность т.е. прибыльность банковской организации;
Показатель L (liquidity) – оценивает ликвидность банковской организации; Показатель S (sensitivity to risk) – позволяет определить чувствительность к риску.
С помощью вышеизложенной системы, мы в состоянии определить уровень экономической безопасности рассматриваемой банковской организации используя нормативные показатели. Такие как:
Показатель «1» — банковская организация «полностью здорова»;
Показатель «2» — банковская организация практически «полностью здорова»;
Показатель «3» — наличие финансовых, операционных или технических слабостей;
Показатель «4» — серьезные финансовые проблемы;
Показатель «5» — существует вероятность разорения в ближайшее время.
Рассматриваемая система довольно практична и применима как к отдельно взятым элементам финансовой системы, так и в более глобальных масштабах, финансового сектора какого-либо государства. Она способна исследовать уровень стабильности и состояние рассматриваемого субъекта в целом. В том числе и достаточность капитала, активы и их качество и т.д.
В таблице 2.2 мы можем наблюдать