Добавлен: 30.10.2023
Просмотров: 932
Скачиваний: 14
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Задача 10.
Составить объявление на взнос наличных денег в банк.
Исходные данные:
12 октября 2014 г. Внесена в банк по объявлению на взнос наличными сумма депонированной заработной платы – 6000 руб. Банк получателя – «ФКБ «Петрокоммерц» в г. Волгоград». Вноситесь – кассир Дьякова Н.Н. Получатель – ОАО «Россельхозбанк», г. Волгоград, счет №40702810710020100143.
Задача 11.
Оформить чек на получение денежных средств с расчетного счета в кассу.
Исходные данные:
По чеку №681371 от 02.12.2013г получено с расчетного счета в банке – «Московский индустриальный банк», г.Москва 45000 руб. на выдачу беспроцентного займа. Деньги в банке получила кассир Дьякова Н.Н., данные паспорта: 18 00, № 224601, выдан РОВД Фроловского района г. Фролово17 августа 2001г. Чеки подписали директор ООО «Итиль» Нилов Д.В. и главный бухгалтер ФИО студента.
Задача 12.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
Исходные данные:
Налично-денежная выручка – 36350-20 руб. за 3 месяца
Количество рабочих дней за 3 месяца – 64
Сроки сдачи выручки ежедневно, на следующий день, 1 раз в 2 дня при образовании сверх лимитного остатка.
Задача 13.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу при отсутствии поступлений наличных денег.
Исходные данные:
Расчетный период с 01.12.2015 по 31.12.2015;
Объем выдачи наличных денег в подотчет составит 19000 руб.;
Получение по денежному чеку наличных денежных средств из банка осуществляется 4 раза (вместе с заработной платой).
Задача 14.
Заполнить объявление на взнос наличными № 8, платежное поручение № 68, платежное требование № 16.
Исходные данные:
9 сентября бухгалтером ООО «Дон» Ивановой А.Л. внесена в банк наличными сумма депонированной заработной платы 19000 руб. Банк получателя – КБ «Прогресс» г. Волгоград. Счет для зачисления денег 40706810528911500088. ИНН 3439326905. КПП 994020008. БИК 0446563369. Деньги принял кассир банка Водянова Б.Е.
Задача 15.
Заполнить приходные и расходные кассовые ордера за период 1 – 8 марта 2015г.
Заполнить отчеты кассира.
Составить корреспонденцию счетов на основании приведенных отчетов кассира за март 2015 г. и записать в журнал регистрации хозяйственных операций.
Заполнить журнал-ордер № 1 и ведомость № 1 за март 2015 г. , подсчитать остаток наличных денежных средств в кассе на конец месяца.
Заполнить главную книгу по счету 50 «Касса» на основании журнала-ордера № 1 и ведомости № 1
Исходные данные:
-
Отчет кассира за 1 марта 2015г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| | Остаток на начало дня | 3000 | |
| 15 | От Кошкина П.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм | 200 | |
| 16 | Получено по чеку № 139645 на хозяйственные расходы | 1000 | |
| 19 | Подотчет Кошкину П.И. на хозяйственные расходы | | 800 |
| 17 | От ООО «Спектр» за реализованную продукцию | 12000 | |
| 20 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Свищук Е.В. | | 400 |
| 21 | Подотчет Пятову И.И. на командировочные расходы | | 6000 |
| | Остаток на конец дня | 9000 | |
-
Отчет кассира за 8 марта 200_г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| | Остаток на начало дня | 9000 | |
| 18 | Получено по чеку № 139646 на выдачу заработной платы | 60000 | |
| 19 | От Кошкина П.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм | 380 | |
| 22 | ЧП Попову за материалы, в т.ч. НДС 1 200 руб. | | 7200 |
| 23 | Заработная плата работникам за февраль 200_г. | | 55000 |
| 24 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Свищук Е.В. | | 280 |
| 25 | На взнос депонированная заработная плата | | 5000 |
| 26 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Жукова А.А. | | 1000 |
| | Остаток на конец дня | 900 | |
-
Отчет кассира за 15 марта 2015 г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| | Остаток на начало дня | 900 | |
| 20 | От Магазина «Мебель» за реализованную продукцию, в том числе НДС 8 000 руб. | 48000 | |
| 21 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Вяткину Н.Г. | | 1900 |
| 27 | Сданы наличные на расчетный счет | | 45000 |
| 22 | От Иванова В.И. в возмещение потерь от брака | 500 | |
| 28 | Подотчет Вяткину Н.Г. на административные расходы | | 1600 |
| 29 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Пятову И.И. | | 600 |
| | Остаток на конец дня | 300 | |
-
Отчет кассира за 22 марта 2015 г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| | Остаток на начало дня | 300 | |
| 23 | По чеку 139647 на выдачу депонированной заработной платы | 3500 | |
| 30 | Григорьевой А.М. депонированная заработная плата | | 3500 |
| 31 | Подотчет Кошкину П.И. на хозяйственные расходы | | 2000 |
| 24 | От ООО «Салют» за реализованную продукцию, в том числе НДС | 16000 | |
| 32 | Сданы наличные на расчетный счет | | 10000 |
| | Остаток на конец дня | 4300 | |
-
Отчет кассира за 31 марта 2015 г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| | Остаток на начало дня | 4300 | |
| 25 | От Кошкина П.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм | 350 | |
| 33 | Выданы алименты Кошкиной В.П. | | 1200 |
| 26 | По чеку № 139648 на командировочные расходы | 10000 | |
| 34 | Жукову А.А. на командировочные расходы | | 8000 |
| 35 | Свищук Е.В. на приобретение канцтоваров | | 500 |
| | Остаток на конец дня | 4950 | |
Задача 16.
Определить сумму выручки.
Исходные данные:
Ситуация 1. показания денежных суммирующих счетчиков на начало и на конец дня 12938-00 руб. и 23720-00 руб., остаток на начало и на конец – 28 руб., возвращены чеки на сумму 11- 40 руб., 20-85 руб., оплачено закупленное мясо – 60 кг по цене 29 руб.
Ситуация 2. показания денежных суммирующих счетчиков на начало и конец дня – 9832-00 руб. и 19270-00 руб., остаток на начало и конец – 18-70 руб. и 200-85 руб. Возвращены чеки на сумму 9-78 руб., 11 руб., 18 руб., оплачено по документам – 66 руб.50 коп.
Ситуация 3. показания денежных суммирующих счетчиков на начало и на конец дня – 80.384 руб. и 103.509 руб., остаток на начало и конец – 328 руб. Из суммы выручки выдана зарплата за полмесяца по ведомости продавцу – 780 руб., ст.продавцу – 900 руб., кассиру – 800 руб. Возвращены чеки – 11 руб.34 коп., 11 руб.20 коп., 38 руб.10 коп.
Ситуация 4. Дать заключение о работе контроля – кассира на ККМ, если сдано наличными 1.975 руб., оплачены закупленные яблоки 50 кг по цене 4 руб., на подарки к Новому году израсходовано 120 руб., выдана зарплата продавцам и кассирам – 600 руб., возвращены чеки на сумму 12 руб. Остаток на начало и на конец дня – 18 руб. Показания контрольной ленты – 2.900 руб. Показания ДСС на начало и конец дня – 29.720 руб. и 32.520 руб.