Добавлен: 07.11.2023
Просмотров: 7
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования
«Финансовый университет при Правительстве
Российской Федерации»
Факультет международных экономических отношений
Департамент аудита и корпоративной отчетности
Расчетно-аналитическая работа. Часть 2.
Вариант 15
Москва – 2023
Задание. Отчет о движении денежных средств ПАО «Мир» по состоянию на 31.12.2022г.
| Название показателя | Номер в задании | За год 2022 | |
| Денежные потоки от операционной деятельности | | ||
| Поступления все/в т.ч. | | 7200 | |
| От продаж | 13. Получены денежные средства от покупателя за отгруженную продукцию | 5900 | |
| 2. Поступил аванс от заказчика | 1000 | ||
| Пр. поступления | 3. Поступили пени от покупателя за нарушение сроков оплаты | 300 | |
| Платежи все/в т.ч. | | -7620 | |
| Поставщикам/подрядчикам | 6. Приобретены материалы от поставщика | -1000 | |
| Зарплата | 9, 11. Выдана зарплата через кассу, в том числе НДФЛ | -4520 | |
| % по долговым обязательствам | 8. Уплачены проценты по кредиту | -700 | |
| Налог на прибыль | 10. Уплачен налог на прибыль | -200 | |
| Взносы в государственные внебюджетные фонды | 12. Уплачены страховые взносы во внебюджетные фонды | -1200 | |
| Сальдо ДП от текущих операций | | -420 | |
| Денежные потоки от инвестиционных операций | | ||
| Поступления все/в т.ч. | | 800 | |
| Возврат предоставленных займов, продажи долговых ценных бумаг (прав требования ДС к др. лицам) | 4.Поступили проценты по предоставленному другой организации займу | 500 | |
| Дивиденды, % по долговым финвложениям и пр. поступления от долевого участия в др. организациях | 14. Получены проценты по векселям | 300 | |
| Платежи все/в т.ч. | | 0 | |
| Сальдо ДП от инвестиционных операций | | 800 | |
| Денежные потоки от финансовых операций | | | |
| Поступления все/в т.ч. | | 2500 | |
| Получение кредитов и займов | 5. Получен долгосрочный заем | 2000 | |
| Денежные вклады собственников (участников) | 1. Взнос в уставный капитал | 500 | |
| Платежи все/в т.ч. | | -500 | |
| Погашение (выкуп) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов | 7. Частично погашен полученный кредит | -500 | |
| Сальдо ДП от финансовых операций | | 2000 | |
| Сальдо ДП за отчетный период | | 2380 | |
| Остаток ДС и денежных эквивалентов на начало отчетного периода | Касса + рассчетный счет | 1015 | |
| Остаток ДС и денежных эквивалентов на конец отчетного периода | 3395 | ||