Файл: ДКБ1.docx

Корреспондентские отношения — это договорные отношения между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения могут устанавливаться как между банками внутри страны, так и с зарубежными банками. В одном договоре могут участвовать два и более банков. Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или заключением специального корреспондентского договора (соглашения), в которых устанавливаются порядок и условия выполнения банковских операций (валюта расчетов, счета для проведения платежей, правила перевода остатка средств, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения и др.).

Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются добровольно, между коммерческим и Центральным банком — в обязательном порядке. В Российской Федерации для ведения корреспондентских счетов коммерческих банков и осуществления межбанковских расчетов в системе Банка России создаются специальные подразделения — расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Корреспондентский счет — это счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком за счет и по поручению другого на основе заключенного корреспондентского договора. В Российской Федерации на корреспондентские счета банков распространяются те же правила, что и на банковские счета клиентов. В зависимости от того, на балансе какого банка учитывается корреспондентский счет, он называется либо счетом «Ностро» либо счетом «Лоро». Счета «Лоро» (ваш счет у нас) открываются в банке-корреспонденте на имя банка-респондента, это пассивные счета. Счета «Ностро’» (наш счет у вас) открываются банком-респондентом в банках-корреспондентах, это активные счета. Такие счета могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке. Но всегда счет «Ностро» в одном банке является счетом «Лоро» у банка-корреспондента, иными словами «Ностро» и «Лоро» — зеркальные счета.

Межбанковские расчеты могут совершаться в двух формах:

• в порядке прямых переводов (межбанковские переводы) расчеты производятся на валовой основе;

• путем зачета взаимных требований и обязательств между банками (межбанковский клиринг) производятся так называемые чистые платежи.

В том случае, когда в корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый порядок расчетов, при котором равновеликие финансовые требования и обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путем списания с корреспондентских счетов, банки открывают клиринговые счета, которые являются особой разновидностью банковских корреспондентских счетов.

В Российской Федерации преобладающей формой межбанковских расчетов являются прямые межбанковские переводы, которые могут осуществляться с использованием:

---

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России — через платежную систему Банка России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции — через частные платежные системы;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации — через внутрибанковские платежные системы.

Технология межбанковских расчетов определяет структуру и инструментарий платежной системы. В Российской Федерации происходит становление современной платежной системы как одной из важнейших составляющих рыночного механизма. Стратегическим направлением развития платежной системы является замена бумажного документооборота электронным с передачей ряда функций по учету, контролю и хранению расчетных документов компьютерным системам. Электронные технологии создают основу для кардинального сокращения операционных издержек, полной автоматизации операционных процедур платежа в банках, учетных процедур на предприятиях, обмена документами между субъектами платежных систем. Сфера применения электронных технологий в платежной системе России постоянно расширяется, в 2005 г. с их использованием было проведено 84,0 % от общего количества и 91,9 % от общего объема платежей (в 2004 г. — 77,5 и 86,8 % соответственно).

Платежная система Российской Федерации включает в себя несколько относительно самостоятельных платежных систем, которые играют различную роль в проведении платежей и предоставлении платежных услуг клиентам. К ним относятся:

• платежная система Банка России (60,5 % от общего объема и 47,6 % от общего количества платежей);

• платежные системы кредитных организаций по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях (4,9 % от общего объема и 3,2 % от общего количества платежей);

• внутрибанковские платежные системы (33,2 % от общего объема и 48,8 % от общего количества платежей);

• платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций (1,4 % от общего объема и 0,4 % от общего количества платежей).

Как видно из приведенных данных, ведущее место занимает платежная система Банка России. Значительную роль в проведении платежей в России играют внутрибанковские платежные системы, среди которых выделяется платежная система Сберегательного банка России. Частные платежные системы дополняют платежную систему Банка России, придают ей необходимые гибкость и динамизм. Предоставляя клиентам комплексные расчетные и платежные услуги, основанные на современных технологиях обработки расчетных документов, они обеспечивают выбор оптимальных вариантов проведения расчетов на различных сегментах финансового рынка.

---

Доминирование платежной системы Банка России обусловлено ее эффективным и бесперебойным функционированием, применением современных технологий и методов защиты информации, обеспечивающих качественное обслуживание всех участников расчетов, оперативный обмен информацией и минимальные финансовые риски участников.

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России. Этот счет выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия. На нем отражаются операции:

1) по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры;

2) по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, по покупке-продаже наличной валюты с ЦБ;

3) собственно хозяйственные операции самого банка (текущие хозяйственные расходы, капитальные вложения, платежи в бюджет, во внебюджетные фонды и др.).

Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России. Отношения между Банком России и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций через платежную систему Банка России регулируются договором корреспондентского счета (субсчета), который заключается при открытии счета. За расчетно-кассовое обслуживание Банк России взимает с кредитных организаций определенную плату. Проценты на остатки средств на корреспондентских счетах не начисляются.

Расчетное подразделение Банка России производит списание денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании распоряжения этой организации, либо по решению суда и в особых случаях, установленных законом. Списание средств с корреспондентского счета осуществляется:

• при наличии на нем денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к счету — в порядке календарной очередности по мере поступления распоряжений владельца счета;

• при недостаточности денежных средств для удовлетворения всех предъявленных к корреспондентскому счету требований, списание средств производится по группам очередности (1-6 группы).

При отсутствии средств на корреспондентском счете кредитной организации неоплаченные расчетные документы:

• по 1, 2, 3, 4 и 5 группам очередности помещаются в картотеку к внебалансовому счету 90904 «Неоплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации», которая ведется в РКЦ. Внебалансовый счет 90904 и картотека документов к нему в кредитных организациях не ведется;

• по 6 группе очередности возвращаются кредитной организации для помещения в картотеку документов к внебалансовому счету 90903 «Неоплаченные расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации». Кредитная организация обязана не позднее следующего рабочего дня выслать извещение клиенту о помещении переданных ей на исполнение расчетных документов в картотеку из-за отсутствия средств на корреспондентском счете.

---

При наличии у кредитной организации картотеки к внебалансовому счету 90904 в течение 5 рабочих дней учреждения Банка России предъявляют требования к кредитной организации к пополнению остатка средств на корреспондентском счете в учреждении Банка России. При невыполнении этих требований к кредитной организации могут быть применены меры воздействия.

Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. предусматривается построение Банком России системы валовых расчетов в режиме реального времени по крупным срочным платежам (система RTGS). Но уже сегодня по системам внутрирегиональных электронных расчетов в платежной системе Банка России платежи проводятся в тот же день, а при межрегиональных расчетах в условиях одиннадцатичасовых поясов — не позднее следующего дня. Таким образом, коммерческим банкам проще, дешевле и выгоднее использовать расчетную сеть Банка России. Поэтому они сокращают количество корреспондентских счетов, открытых в других российских банках. Отказавшись о распыления средств по многочисленным корреспондентским счетам, банки получают возможность увеличить долю работающих активов и снизить риски, связанные с потерей платежеспособности банками-корреспондентами.

---