Файл: ДКБ1.docx

Национальный банковский совет рассматривает годовой отчет Банка России; утверждает на основе предложений Совета директоров на очередной год общий объем расходов на содержание служащих Банка России, на их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование; общий объем капитальных вложений и прочих административно-хозяйственных расходов. В его компетенцию также входит рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации; основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики; решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций; назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов. Национальный банковский совет ежеквартально рассматривает информацию Совета директоров по реализации единой государственной денежно-кредитной политики, политики валютного регулирования и валютного контроля; по вопросам банковского регулирования и банковского надзора; организации системы расчетов в Российской Федерации. На его рассмотрение выносится исполнение сметы расходов Банка России; проекты законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела; определение аудиторской организации – аудитора годовой финансовой отчетности Банка России. По предложению Совета директоров национальный банковский совет утверждает правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России, порядок формирования провизий и распределения прибыли Банка России, остающейся в его распоряжении, а также отчет о расходах Банка России на содержание служащих, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование, на капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации (Росинкас), которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Центральный аппарат состоит из 23 департаментов, одной Главной инспекции и трех главных управлений. Все подразделения Банка России можно подразделить на департаменты, обеспечивающие реализацию его основных функций (сводный экономический, исследований и информации, наличного денежного обращения, регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России, регулирования расчетов, бухгалтерского учета и отчетности, лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций, банковского регулирования и надзора, операций на финансовых рынках, обеспечения и контроля операций на финансовых рынках, финансового мониторинга и валютного контроля, платежного баланса, методологии и организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и Главная инспекция кредитных организаций) и подразделения, сопровождающие деятельность самого Банка России (департаменты юридический, информационных систем, персонала, по работе с территориальными учреждениями, финансовый, внутреннего аудита и ревизий, внешних и общественных связей, административный, а также главное управление недвижимости, главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат, главное управление безопасности и защиты информации). Работу полевых учреждений координирует и контролирует департамент полевых учреждений. Вопросами международного сотрудничества занимается департамент международных финансово-экономических отношений.

---

Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.

Национальные банки республик, входящих в состав РФ, являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер.

Расчетно-кассовые центры (РКЦ) — структурные подразделения в составе территориальных учреждений Банка России. Задачи и функции РКЦ Банка России определяются Типовым положением о РКЦ Банка России, утвержденным Советом директоров¹. Главной целью деятельности РКЦ является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации, соответственно, основная его функция — осуществление расчетов между кредитными организациями.

Действующие в составе Главного территориального управления расчетно-кассовые центры бывают трех видов:

• головные РКЦ;

• межрайонные РКЦ;

• районные РКЦ.

Основными направлениями деятельности расчетно-кассовых центров являются:

• обеспечение межбанковских и внутрибанковских расчетов кредитных организаций, расположенных на территории их обслуживания;

• проверка выполнения коммерческими банками требований обязательного резервирования, достоверности расчетов, своевременности и полноты проведенных перечислений;

• участие (в порядке передоверия) в предоставлении коммерческим банкам кредитов Банка России;

• проведение по распоряжению главного территориального учреждения проверок кредитных организаций и применение к ним;

• установление предельных остатков наличных денег в кассах коммерческих банков и других юридических лиц, расположенных на территории их обслуживания;

• проведение контроля за соблюдением кассовых операций.

Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, которые утверждены совместно Банком России и Министерством обороны Российской Федерации. Они предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации, а также других государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации. Они проводят банковские операции и для физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможны.

---

В настоящее время полевые учреждения имеются во всех округах, на флотах и в группах войск, в государствах ближнего зарубежья, в местностях с тяжелыми климатическими условиями – Тикси, Новая Земля, на полигонах и космодромах Байконур и Плисецк.

Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего закона Российской Федерации о поправке к Конституции Российской Федерации.

Как организация, созданная для осуществления управленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности, закрепленные в Законе:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;

• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Реализация функций и полномочий, предоставленных Банку России для достижения этих целей, превращают его в орган монетарной власти, орган банковского регулирования и надзора и расчетный центр банковской системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Цели деятельности и функции Банка России

Целями деятельности Банка России являются:

•  защита и обеспечение устойчивости рубля;

•  развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

•  обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Исходя из указанных целей Банк России осуществляет функции органа монетарной власти, органа банковского регулирования и надзора, расчетного центра банковской системы, банкира правительства.

Как орган монетарной власти в целях защиты и обеспечения устойчивости рубля Банк России выполняет следующие функции:

•  во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

•  осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

•  устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

•  принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

•  устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

•  проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

•  организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

•  принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

•  осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

•  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

•  является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

•  осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;

•  устанавливает правила проведения банковских операций;

•  устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации.

•  устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

•  монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

•  утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

•  определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

---

Как банкир Правительства Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.  Банк России осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения его функций.

Банк России вправе осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

8. Центральный банк как орган банковского регулирования и надзора в РФ.

В Российской Федерации органом банковского регулирования и надзора является Банк России. Как орган банковского регулирования Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

• устанавливает правила проведения банковских операций;

• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации.

В соответствии с Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» он может осуществлять надзорные и регулирующие функции как непосредственно сам, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора. В настоящее время регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций: Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций, Департамент банковского регулирования и надзора, Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках, Департамент финансового мониторинга и валютного контроля, а также Главная инспекция кредитных организаций. В регионах надзорные функции возложены непосредственно на Главные территориальные управления (Национальные банки республик в составе Российской Федерации) Банка России.

В Российской Федерации широкая сфера финансовой деятельности, в которой участвуют банки, не попадает под регулирующее воздействие Банка России. Это относится, в частности, к рынку ценных бумаг, к сфере международных расчетов и др. Поэтому Банк России, осуществляя функцию банковского регулирования и надзора, координирует свои усилия с другими государственными органами – с Министерством финансов, Федеральной службой по финансовым рынкам, с государственным таможенным комитетом, Федеральной службой по налогам и сборам и др. Для обеспечения благоприятных условий развития банковской конкуренции Банк России совместно с Федеральной антимонопольной службой контролирует соблюдение антимонопольных правил на банковском рынке и предотвращает проявления монополизма и сговора между банками.

---

Главная цель банковского регулирования и надзора действующим в Российской Федерации законодательством определяется как поддержание стабильности банковской системы, защита интересов кредиторов и вкладчиков. Задачи Банка России по совершенствованию системы регулирования банковской деятельностью и развитию банковского надзора в среднесрочной перспективе конкретизированы в совместном программном документе Правительства Российской Федерации и Банка России – Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. Основным принципом совершенствования системы регулирования банковской деятельности и банковского надзора является внедрение международно признанных норм и международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковских услуг.

В сфере регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций задачами Банка России на среднесрочную перспективу являются:

• обеспечение прозрачности структуры собственности кредитных организаций;

• внедрение в практику оценки деловой репутации членов Совета директоров и лиц, занимающих руководящие должности в кредитных организациях.

В сфере пруденциального банковского надзора основной задачей является развитие содержательных (риск-ориентированных) подходов, включающих в себя оценку деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования исходя, прежде всего, из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности с позиций их потенциального влияния на устойчивость кредитных организаций. Решение этой задачи предполагает:

• повышение качественных параметров банковского капитала, включая корректировку капитала, сформированного с использованием схем фиктивной капитализации, и предотвращение использования таких схем;

• завершение создания системы раннего реагирования (системы предупреждения проблем), основой которой является разработка модели развития ситуации в кредитной организации и внедрение этой системы в практику надзора;

• совершенствование банковского надзора за деятельностью кредитных организаций на консолидированной основе, включая анализ рисков, возникающих у кредитных организаций в рамках взаимоотношений с юридическими и физическими лицами, в том числе с некредитными организациями — участниками банковских групп и банковских холдингов.

В сфере предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций поставлена задача повысить оперативность реагирования на выявленные скрытые свидетельства финансовых трудностей кредитных организаций.

Для реализации своих функций в сфере банковского регулирования и решения поставленных перед ним задач по развитию банковской системы Банк России, как было показано в теме 3, наделен правами нормотворческой деятельности, в силу которых он может издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Издаваемые Банком России нормативные акты характеризуются следующими чертами:

---