ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.11.2023
Просмотров: 12
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Финансово-экономический анализ компании АО « ЦЕНТРАЛЬНАЯ ППК»
Форма 1 Бухгалтерский баланс
Анализ бухгалтерского учета
Форма 2 отчёт финансового результата (отчёт о прибылях и убытках)
| Наименование показателя | Код | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
| Выручка | 2110 | 40 871 306 | 44 171 943 | 47 594 197 | 40 623 037 |
| Себестоимость продаж | 2120 | 34 127 919 | 37 318 590 | 42 491 612 | 52 041 923 |
| Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 6 743 387 | 6 853 353 | 5 102 585 | 11 418 886 |
| Коммерческие расходы | 2210 | - | - | - | - |
| Управленческие расходы | 2220 | 2 144 764 | 2 840 211 | 2 562 540 | 2 091 185 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | 4 598 623 | 4 013 142 | 2 540 045 | 13 510 071 |
| Проценты к получению | 2320 | 30 583 | 76 036 | 253 766 | 241 791 |
| Проценты к уплате | 2330 | 1 225 636 | 1 261 563 | 1 264 563 | 1 220 053 |
| Прочие доходы | 2340 | 41 669 | 147 156 | 4 156 916 | 5 987 615 |
| Прочие расходы | 2350 | 2 384 530 | 3 998 734 | 5 280 596 | 1 469 102 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 1 060 709 | 1 023 963 | 405 568 | 9 969 820 |
| Налог на прибыль | 2410 | 274 901 | (115 922)* | 543 863 | 2 078 464 |
| текущий налог на прибыль (до 2020 г. это стр. 2410) | 2411 | (274 901)* | 115 922 | 541 100 | - |
| отложенный налог на прибыль | 2412 | - | - | 2 763 | 2 078 464 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 898 | 5 393 | - | - |
| Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 83 004 | 23 120 | - | - |
| Прочее | 2460 | 634 652 | 1 147 884 | 193 104 | 48 602 |
| Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 67 254 | 36 512 | 54 809 | 7 842 754 |
| СПРАВОЧНО | |||||
| Совокупный финансовый результат периода | 2500 | 67 254 | 36 512 | 54 809 | 7 842 754 |
Форма 3 движение денежных средств
| Наименование показателя | Код | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
| Денежные потоки от текущих операций | |||||
| Поступления — всего | 4110 | 44 604 439 | 50 391 738 | 55 557 087 | 47 785 764 |
| в том числе: | 4111 | 42 804 444 | 45 809 456 | 52 060 406 | 33 438 368 |
| от продажи продукции, товаров, работ и услуг | |||||
| арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей | 4112 | 306 | 19 478 | 38 936 | 609 584 |
| прочие поступления | 4119 | 1 796 899 | 4 562 804 | 3 457 745 | 13 737 812 |
| Платежи — всего | 4120 | 43 376 382 | 46 970 791 | 42 358 929 | 35 878 426 |
| в том числе: | 4121 | 28 778 514 | 30 877 427 | 29 029 818 | 24 744 839 |
| поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги | |||||
| в связи с оплатой труда работников | 4122 | 6 541 465 | 7 052 647 | 8 073 453 | 8 749 390 |
| процентов по долговым обязательствам | 4123 | 1 228 682 | 996 457 | 801 415 | 783 625 |
| налога на прибыль организаций | 4124 | 214 637 | 69 249 | 1 238 584 | - |
| прочие платежи | 4129 | 6 613 084 | 7 975 011 | 3 215 659 | 1 600 572 |
| Сальдо денежных потоков от текущих операций | 4100 | 1 228 057 | 3 420 947 | 13 198 158 | 11 907 338 |
| Денежные потоки от инвестиционных операций | |||||
| Поступления — всего | 4210 | 98 | 65 733 | 4 934 274 | 1 698 309 |
| в том числе: | 4211 | 98 | 733 | 274 | 2 309 |
| от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) | |||||
| от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) | 4213 | - | 65 000 | 4 934 000 | 1 696 000 |
| Платежи — всего | 4220 | 2 049 861 | 2 634 003 | 9 059 634 | 4 232 265 |
| в том числе: | 4221 | 2 049 861 | 1 469 003 | 3 259 634 | 2 536 265 |
| в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов | |||||
| в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам | 4223 | - | 1 165 000 | 5 800 000 | - |
| вписываемый показатель (по платежам денежных потоков от инвестиционных операций) | 4228 | - | - | - | 1 696 000 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций | 4200 | 2 049 763 | 2 568 270 | 4 125 360 | 2 533 956 |
| Денежные потоки от финансовых операциях | |||||
| Поступления — всего | 4310 | 4 981 552 | 11 013 436 | 5 965 958 | 11 274 772 |
| в том числе: | 4311 | 4 481 552 | 11 012 936 | 5 965 958 | 11 274 772 |
| получение кредитов и займов | |||||
| от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. | 4314 | 500 000 | 500 | - | - |
| Платежи — всего | 4320 | 5 215 604 | 7 115 936 | 16 673 062 | 19 105 812 |
| по распределению прибыли в пользу собственников (участников) в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов | 4323 | 5 215 604 | 7 115 936 | 8 868 458 | 9 254 197 |
| вписываемый показатель (по платежам денежных потоков от финансовых операций) | 4328 | - | - | 7 804 604 | 9 851 615 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций | 4300 | 234 052 | 3 897 500 | 10 707 104 | 7 831 040 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4400 | 1 055 758 | 4 750 177 | 1 634 306 | 1 542 342 |
| Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода | 4450 | - | - | 4 394 362 | 2 760 056 |
| Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода | 4500 | - | - | 2 760 056 | 4 302 398 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | 4490 | - | - | - | - |
Анализ движения денежных средств – денежные потоки от текущих операций
