Файл: Урок 108118 пр общие принципы расчетов с контрагентами, учет приобретения тмц.docx

Скачать файл
Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Не указан

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 30.11.2023

Просмотров: 270

Скачиваний: 2

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Для получения печатной формы договора можно указать ФИО и должности представителей организации и контрагента, а также установить флажок Договор подписан.Реквизит "Вид расчетов" предназначен для добавления к договору дополнительной аналитики, которую можно использовать в дальнейшем при автоматическом заполнении документов и формировании отчетов. Например, при автоматическом заполнении документа реализации "Оказание услуг".Практикум № 12В справочник "Контрагенты" к существующим группам "Государственные органы" и "Учредители " добавьте три новых группы:

  • Банки;

  • Поставщики и покупатели;

  • Прочие дебиторы и кредиторы.
Практикум № 13В группу "Поставщики и покупатели" справочника "Контрагенты" введите новых поставщиков:АО "Промавтомат"; ИНН 7714589088; КПП 771401001;ОГРН 1057746190480.Создайте рублевый банковский счет в ПАО "СБЕРБАНК",БИК 04452522;расчетный счет: 40702810938120110745.Создайте договор "Поставка основных средств";вид договора – с поставщиком; валюта расчетов – руб._______________________________________________________ООО "Спецпоставка"; ИНН – 7729108750; КПП 770201001,ОГРН 1027700271807.Создайте рублевый банковский счет в ПАО "СБЕРБАНК",БИК 04452522; расчетный счет: 40702810838120107243.Создайте два договора с ООО "СпецПоставка" и объедините их в группу "Договоры ООО "СпецПоставка" за 2018 год".

  • Договор "Поставка ТМЦ"; вид договора – с поставщиком; валюта расчетов – руб.

  • Договор "Приобретение транспортных услуг"; вид договора – с поставщиком; валюта расчетов – руб.
Практикум № 14Сформируйте 12 января платежное поручение на выплату аванса поставщику АО "ПромАвтомат" по договору "Поставка основных средств" в сумме 59 000.00 руб., вид договора – с поставщиком; валюта расчетов – руб.Зарегистрируйте платежное поручение в банковской выписке 12 января (создайте документ"Списание с расчетного счета" с помощью ввода на основании).Самостоятельная работа

  1. Сформируйте 13 января платежное поручение на выплату аванса поставщику ООО "Спецпоставка" по договору "Поставка ТМЦ" в сумме 60 000.00 руб. Зарегистрируйте платежное поручение в банковской выписке 13 января (создайте документ"Списание с расчетного счета" с помощью ввода на основании).

  1. Сформируйте 15 января платежное поручение на выплату аванса поставщику ООО "Спецпоставка" по договору "Поставка ТМЦ" в сумме 40 000.00 руб. Зарегистрируйте платежное поручение в банковской выписке 15 января (создайте документ"Списание с расчетного счета" с помощью ввода на основании).
Вот как это должно выглядеть в банковской выписке.

    1. Приобретение ТМЦ
В типовой конфигурации "1С:Бухгатерия 8" все МПЗ/ТМЦ – материалы, товары, услуги, объекты основных средств, оборудование к установке, объекты строительства, а также материалы в переработку, приходуются по одной и той же схеме.Это позволяет сократить число однотипных документов; в то же время, обеспечивая достаточно высокую гибкость в настройке алгоритмов отражения поступления МПЗ/ТМЦ. Для отражения поступления МПЗ/ТМЦ в бухгалтерском учете чаще всего используется документ "Поступление (акты, накладные)".Чтобы перейти к документам оприходования, выберите на панели разделов

 Покупки >далее на панели навигации Покупки >документы Доверенности, Счета от поставщиков, Поступление (акты, накладные), Поступление доп. расходов.



При работе с документом "Поступление (акты, накладные)" в левом верхнем углу открывшейся формы нужно нажать /Поступление/ и выбрать из списка нужный вид операции, чаще всего Товары или Услуги.



Заголовочная часть документа содержит обязательные для заполнения реквизиты – номер и дату приходной накладной поставщика, при необходимости организацию и склад, а также контрагента и договор, в соответствии с которым поступают МПЗ. Склад указывается, поскольку в плане счетов на счетах учета номенклатуры аналитический учет ведется по номенклатуре, партиям и складам.



Оприходование товаров, услуг, оборудования и др. в бухгалтерском и налоговом учете производится в соответствии со счетами учета, указанными в документе. При этом и в бухгалтерском, и в налоговом учете используется один и тот же счет.

Счета учета расчетов с контрагентом подтягиваются из соответствующего регистра сведений. Поскольку для каждого контрагента можно настроить собственные счета расчетов, то при выборе конкретного контрагента и договора может произойти смена счетов учета.

При вводе строк в табличную часть документа счета учета номенклатуры подтягиваются из соответствующего регистра сведений "Счета учета номенклатуры", который тоже часто называют списком.

Рассмотрим некоторые особенности работы с этим регистром. При ведении учета по нескольким складам может возникнуть ситуация, когда одна и та же номенклатура учитывается на разных складах. Но на одном складе она используется как материал и учитывается на счете № 10 "Материалы", а на другом – как товар и учитывается на счете № 41 "Товары".

Чтобы не дублировать элементы в справочнике "Номенклатура", можно в регистре "Счета учета номенклатуры" установить для одной и той же позиции или группы номенклатуры разные счета учета в зависимости от склада.

Или при ведении учета по нескольким организациям может возникнуть ситуация, когда одна и та же номенклатура используется несколькими организациями. Но в одной организации она используется как товар и учитывается на счете № 41 "Товары", в другой организации – как материал и учитывается на счете № 10 "Материалы", а в третьей – как готовая продукция и учитывается на счете № 43 "Готовая продукция".Чтобы не дублировать элементы в справочнике "Номенклатура", можно в регистре сведений "Счета учета номенклатуры" установить для одной и той же позиции или группы номенклатуры разные счета учета в зависимости от организации.Схематично это можно отразить следующим образом:Практикум № 15Добавьте в справочник "Номенклатура" новые группы "Материалы", "Запасные части", "Топливо" и "Канцтовары" и настройте для них соответствующие счета учета с помощью регистра "Счета учета номенклатуры".

  1. Сначала добавьтев список "Виды номенклатуры" три новых вида номенклатуры "Запасные части", "Топливо" и "Канцтовары".
Чтобы перейти к списку "Виды номенклатуры", выберите на панели разделов Справочники >далее на панели навигации Товары и услуги > Номенклатура > Виды номенклатуры> Создать.Создайте вид номенклатуры "Запасные части" по образцу на рисунке, а затем по аналогии еще два вида номенклатуры "Канцтовары" и "Топливо".

  1. Создайте в справочнике "Номенклатура" новую группу "Материалы", выбрав во второй строке одноименный вид номенклатуры из списка "Виды номенклатуры".
В программе к этому виду номенклатуры уже привязаны соответствующие счета учета регистра "Счета учета номенклатуры".

  1. Создайте в справочнике "Номенклатура" новую группу "Запасные части", выбрав ранее введенный одноименный вид номенклатуры из списка "Виды номенклатуры".
Введите в регистр "Счета учета номенклатуры" соответствующие счета учета номенклатуры для группы "Запасные части" вручную.

  1. Создайте в справочнике "Номенклатура" еще две новые группы "Канцтовары" и "Топливо" и настройте в регистре "Счета учета номенклатуры" счета для этих двух групп в соответствии с рисунком (легче всего это сделать копированием).

  1. Добавьте в группу "Материалы" справочника "Номенклатура" два новых элемента "Брус осиновый" и "Доска дубовая".
Вот как после всех изменений будет выглядеть закладка "Основное" справочника "Номенклатура" в режиме просмотра "Дерево".Оприходование номенклатуры отражается бухгалтерской записью по дебету счета, который подтягивается из регистра сведений "Счета учета номенклатуры", в корреспонденции со счетом учета расчетов с контрагентом. По умолчанию значение этого счета подтягивается из ресурса "Счет учета расчетов с поставщиком"/"Счет учета авансов выданных" регистра сведений "Счета учета расчетов с контрагентами".В документе можно самостоятельно установить порядок зачета аванса. В типовой конфигурации в каждом документе, который изменяет дебиторскую / кредиторскую задолженность, есть настройка "Способ зачета аванса". Она открывается в заголовочной части документа в реквизите "Расчеты". Возможные варианты установки переключателя:

Смотрите также файлы