Файл: Основные формы кредита.pdf

Часто кредит воспринимается как деньги. На первый взгляд кажется, что для этого действительно есть основания. В современном хозяйстве в долг предоставляются в большей части денежные средства. Тем не менее деньги и кредит - это различные не только понятия, но и разные отношения.

Деньги и кредит представляют собой сложные организмы, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта. Кредит и деньги являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определенные экономические отношения. В то же время эти категории тесно взаимосвязаны, причем с развитием общества их взаимодействие становится все более активным.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.

Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Современная кредитная система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. На протяжении 10 лет рыночных реформ в России происходило формирование кредитной системы на основе новых принципов. Этот процесс довольно сложный и занимает длительный промежуток времени. При формировании кредитной системы в настоящее время невозможно не учитывать опыт прошлого.

Цель курсовой работы – рассмотреть «кредит» как экономическую категорию, раскрыть сущность кредита и охарактеризовать формы и виды кредитования, рассмотреть функции и роль кредита в развитии экономики, и выяснить, какова его роль в развитии российской экономики.

1. Основные формы кредита и его классификация

1.1. Необходимость и сущность кредита

После денег гениальным изобретением человечества стал заем. Согласно словарю русского языка С. И. Ожегова, кредит - это кредит, поставка ценных товаров (денег, товаров) в долг.

Или кредит - это кредит наличными или в форме товара, выданный на условиях погашения, срочности и оплаты.Как и любой другой экономический класс, двусторонний заем - реальный - в форме определенной суммы денег или товаров, проданных с отсроченным платежом, и другого публичного - в экономических отношениях, которые складываются между кредитором и заемщик.

Кредит берет начало в разложении первобытного общества. В рабстве и феодализме оно существовало в форме износа капитала, для которого характерно непродуктивное использование (паразитическое потребление богатых или погашение долга бедными) и высокий уровень интереса к займам.

При капитализме кредит получил самое широкое развитие, став одним из основных столпов современной экономики, проникая деньгами в каждую пору экономической жизни.

Экономический процесс материального воспроизводства является экономической основой возникновения и развития кредита. Это вытекает из появления функции денег как платежного средства.

Мы находим, что когда продавец товара появляется на рынке, у покупателя могут не быть денег. И причины этого кроются в производстве из-за разной продолжительности производства товаров, продолжительности обращения и сезонного характера производства и сбыта товаров многих отраслей.

Существует объективная необходимость продажи недвижимости с отсрочкой платежа. Именно отсрочка платежа за приобретенный товар является рождением кредита, а после этого - первого займа денег.«Один вид продукта требует более длинного продукта, другой - более короткое время производства.

Производство разных товаров связано с разными временами года. Один продукт рождается на самом рынке, другой должен отправляться на отдаленный рынок. В результате владелец товара может выступить в качестве продавца, прежде чем другое лицо станет покупателем.

При частом повторении одних и тех же сделок между одними и теми же людьми условия продажи диктуются условиями и их производством».

Поэтому существует объективная основа: продажа в кредит. Если фермер должен производить производственные затраты в течение нескольких месяцев, а продукт растениеводства появляется только один раз в год, создается база объектов для запроса ссуды.

Этот кредит можно получить в форме перевода платежа поставщику и в счете-фактуре или в виде банковского кредита. Различные отрасли, которые перерабатывают сырье (сахар, масло, мясопереработка), лесозаготовки, рыболовство и т. ж. имеют сезонный характер.

Но даже самые беспокойные отрасли нуждаются в дополнительных ресурсах. С переходом к капитализму потребность в кредите и возможности его предоставления чрезвычайно растут.

Во-первых, потому что если ссуда была изначально непродуктивной и использовалась главным образом для паразитического потребления рабовладельцев и владельцев, а также для уплаты налогов, налогов и долгов мелких производителей, переход к капитализму был

Основными заемщиками различных секторов экономики становятся капиталистические предприниматели, использующие кредит в качестве производительного капитала и получающие прибыль. Во-вторых, источники кредитных ресурсов значительно растут.

В основном они заняты временно выпущенным промышленным и коммерческим капиталом (во всех секторах экономики, где создается стоимость и добавленная стоимость).Развитие промышленности, сельского хозяйства, связи и т. д.) И торговли создает увеличение как спроса, так и предложения заемного капитала.

Как известно, промышленный капитал в своем движении про- ходит три стадии и принимает три формы — денежную, производлительную и товарную. Движение капитала может быть выражено как:

СП

Д — Т ...П...Т' — Д'.

РС

СП /

Здесь Д — Т означает превращение денежной формы РС в производительную, покупку за деньги необходимых для производства средств производства (средств труда и предметов труда) и рабочей силы. П означает процесс производства, а Т' — Д' — реализацию товара, превращение возросшей в производстве и вышед- шей из него товарной формы капитала снова в денежную.

И для обеспечения максимально эффективной работы авансированный капитал должен:

во-первых, быть одновременно на трех этапах и в трех формах;

во-вторых, легко переходить из одной формы в другую;

в-третьих, «беспрепятственный» означает, что капитал должен находиться в постоянном движении.

«Капитал как саморазвивающаяся ценность», - пишет К. Маркс, - «не только содержит классовые отношения, но не только специфическую природу общества, которая основана на том факте, что работа существует как наемный труд.

Капитал - это движение, процесс обращения, проходящий через различные стадии, процесс, который, в свою очередь, включает в себя три различные формы процесса обращения. Следовательно, капитал можно понимать только как движение, а не как вещь в покое. "(1).

Рис.1Кругооборот (цикл) капиталла.

Если движение промышленного капитала прекращается на первом этапе, это означает, что его владелец не может превратить деньги в труд и средства производства.

Если движение останавливается на втором шаге, это означает, что оно амортизируется излишним запасом, незавершенным производством, работой вхолостую. Остановка обращения промышленного капитала на третьем этапе сопряжена с трудностями в достижении производства, отсутствием спроса, транспорта и требований.

Следовательно, авансированный капитал - это капитал, пока он находится в движении. Но в процессе его обращения происходит регулярный временный выпуск его монет, которые составляют первый источник формирования ссудного капитала.

Причины временного высвобождения капитала заключаются в следующем:

- прогрессирующее истощение основного капитала. Между частичной амортизацией и полным обновлением основного капитала часть его стоимости высвобождается в форме амортизационного фонда. Если машина стоит 100 000 рублей и имеет срок службы 10 лет, каждый год выпускается 10 000 рублей;

- разница между выручкой от продаж и временем покупки сырья и материалов;

- часть денежных поступлений предприятия на выплату заработной платы.

Чтобы иметь возможность выплачивать заработную плату один или два раза в месяц, необходимо накапливать соответствующую сумму на банковском счете из текущих поступлений от продажи продуктов или услуг и до тех пор, пока заработная плата не будет выплачена, он остается временно бесплатным и может быть использован в качестве краткосрочного кредитного ресурса;

- нераспределенная прибыль (прибыль зачисляется на расчетный счет после каждой поставки товаров или услуг, а дивиденды выплачиваются один или два раза в год), а также часть прибыли, временно высвобождаемой для расширения производственные и различные резервные фонды.

В результате ротация промышленного капитала неизбежно приводит к формированию временно свободного денежного капитала.

Но эта часть временно освобожденного промышленного капитала перестает функционировать как капитал, превращаясь в неиспользованную стоимость, празднуя деньги.

Существует противоречие между временным освобождением части капитала и природой капитала как ценности, которая находится в движении и приносит добавленную стоимость.

Это противоречие разрешается кредитом. Вместо того, чтобы удерживать капитал в форме неиспользованных денег, капиталист передает эти деньги другому капиталисту (прямо или косвенно через банк, в котором находится расчетный счет капиталиста - потенциальный кредитор)

Источниками заемного капитала являются:

1. денежный капитал, переданный (прямо или косвенно) от одного капиталиста другому;

2. капитал аннуитета;

3. сбережения и доходы населения в виде отчислений в кредитные учреждения, отчислений в пенсионные фонды, различные паевые инвестиционные фонды; временно свободные от бюджетов разных уровней средства страховых компаний, профессиональных союзов и других организаций;

4. Национальная столица страны, которая может состоять из притока капитала из других стран, международных финансовых и кредитных учреждений.

1.2. Формы кредитов

Сегодня кредит проник во все поры экономики и принимает разные формы. Что касается форм и видов кредита, то точки зрения различны. Некоторые авторы приписывают от полутора до двух десятков форм кредита.Нам кажется, что существуют две формы кредита - денежная и товарная.

Существуют десятки видов и разновидностей кредитов, в зависимости от различных критериев классификации.

Займы можно классифицировать по следующим критериям:

- по группам заемщиков: государство, банки, нефинансовые организации, население;

- субъекты кредиторов: коммерческие, банковские, государственныекредит;

- объект: финансирование основного и оборотного капитала, потребительские кредиты населению, межбанковские кредиты;

- размеры: большие, средние и маленькие;

- предоставить; безопасный и необеспеченный;

- срок погашения: по запросу и срочно (последний в своемочереди делятся на краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);

- способы предоставления: пунктуальность, кредитная линия, овердрафт;

- условия погашения: займы, подлежащие погашению сразу, и займыс первоначальным взносом;

процентная ставка –по видам: с фиксированной процентной ставкой и спеременная процентная ставка;

- валюта кредита: национальная или иностраннаявалюта;

- количество кредиторов: предоставлено банком, объединеннымкредиты (консорциумы), параллельные кредиты;

- участники кредитных отношений: коммерческие, банковские, B2B, межбанковские, потребительские, государственные, международные.

1.3. Виды кредитов

Кредитная система каждой страны основана на коммерческих и банковских кредитах. Поэтому, похоже, что многие авторы рассматривают только эти два типа кредита.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одним предпринимателем другому, обычно от поставщика покупателю, в виде отсрочки платежа за поставленную продукцию.

Кредитором является не специализированное кредитное агентство, а юридическое лицо, связанное с производством и реализацией товаров и услуг. Поставляется как продукт.

Кредитный капитал здесь интегрирован в промышленный или коммерческий сектор, т.е. кредитором являются промышленные или коммерческие предприятия.