Файл: 1 Обзор существующих ис. 4 2 Описание предметной области 9.docx

, не противоречащих этому законодательству, что делает векселя наиболее привлекательными для банков. Банки могут выпускать векселя, как сериями, так и в разовом порядке. Привлекательность единичного векселя в том, что условия его выпуска и обращения можно определить с учетом интересов конкретного вкладчика. Серийному выпуску векселей банки отдают явное предпочтение, поскольку в этом случае обеспечивается привлечение большого количества инвесторов и значительного объема ресурсов.

Первоначально банки стали выпускать векселя с дисконтом. Доход покупателя в этом случае составляет разность между номиналом векселя и ценой его приобретения.

Привлекая средства путем выпуска векселей, банки должны отчислять определенный процент от их суммы в фонд обязательных резервов ЦБ РФ (в настоящее время этот процент составляет 7%). Таким образом, выпуская процентный вексель, банк сразу получает в свое распоряжение сумму, эквивалентную номиналу векселя, от которой и осуществляется резервирование. При выпуске дисконтного векселя банк получает сумму меньше номинала, но обязан выполнять резервирование от полной суммы своего обязательства.

Привлечение депозитных ресурсов для активных операций. Это достигается за счет:

– преимуществ в налогообложении;

– обеспечение ликвидности вложений. Российские банка устанавливают гибкие сроки по депозитным сертификатам от 1 дня до 1 года. Это связано с тем, что в отличие от векселей депозитные сертификаты могут быть только срочными, максимальный срок обращения депозитных сертификатов – 1 год, сберегательных – 3 года;

– максимально снизить риск вложений.

Осуществляя эту операцию в различных банках, клиент может снизить и без того невысокий риск покупки депозитных сертификатов.

– расширение клиентуры банка путем диверсификации услуг, предоставляемых клиенту;

– снижение риска ликвидности. Эмитируя депозитные сертификаты, банк получает пассивы с фиксированным сроком, что позволяет ему снизить риск ликвидности.

Процедура выпуска депозитных и сберегательных сертификатов коммерческих банков менее формализована, чем оформление эмиссий акций.

Право выдачи сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:

– осуществления банковской деятельности не менее 2 лет;

---

– публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;

– соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

– выполнения обязательных экономических нормативов;

– наличия резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала;

– выполнения обязательных резервных требований.

Эффективность проводимой операции прежде всего зависит от того, насколько банком изучена конъюнктура фондового рынка и в частности в секторе депозитных и сберегательных сертификатов. Важно правильно выбрать условия и время их эмиссии, а также предложить инвестору доход, адекватный состоянию фондового рынка.

Общая формула для расчета дохода по сертификату такова: сумма, получаемая инвестором по процентному сертификату равна номинал сертификата умноженный на сумму (один прибавленное на (номинал сертификата деленное на количество дней в году умноженное на сто процентов) умноженное на процентную ставку))

При первичном размещении депозитных сертификатов эффективным способом зарекомендовал себя аукционный метод. При его проведении банк предлагает инвесторам пределы процентных ставок, по которым предлагаются депозитные сертификаты к размещению. В первую очередь, удовлетворяются заявки на приобретение сертификатов, в которых указываются лучшие с позиции банка условия – минимальный процент размещения.

Вторичный рынок может поддерживаться банком-эмитентом. В этом случае он должен осуществлять дилинг сертификатов, предлагая двусторонние котировки.

При этом целесообразно предлагать цену выкупа по формуле: сумма, получаемая инвестором по процентному сертификату равна номинал сертификата умноженный на сумму (один прибавленное на (время владения сертификатом первым инвестором на количество дней в году умноженное на сто процентов) умноженное на процентную ставку))

Например: Банк реализовал сертификат номиналом 50000 рублей, сроком на 180 дней под 11% годовых. Сумма, получаемая инвестором по процентному сертификату равна 50000х180х11:365х100=2712 рубля 33 копейки.

В том случае, если процентные ставки на рынке пошли вверх, покупка сертификата у инвестора на вторичном рынке по процентной ставке, установленной условиями эмиссии, невыгодна, и n устанавливается на уровне рыночной величины.

---

Выкуп при падении процентных ставок – операция эффективная для банка, но экономически невыгодная с позиции инвестора. Именно поэтому, сертификаты хорошо продаются в период борьбы за снижение инфляции, сопровождающейся падением рыночного процента.

В период же постепенного раскручивания инфляции, банкам целесообразно отказаться от сертификатов в пользу более удобных векселей.

Цена, которую банк устанавливает для продажи ранее выкупленных сертификатов, определяется исходя из времени до его погашения и тех процентных ставок, которые позволят банку продать сертификат.

Сумма, получаемая инвестором по процентному сертификату равна номинал сертификата умноженный на сумму (один прибавленное на (– время до погашения сертификата деленное на (количество дней в году умноженное на сто процентов) умноженное на корректируемая рыночная величина процента).

3 Описание функциональных процессов, автоматизируемых в ИС.

Информационными ресурсами называются совокупность данных, предоставляющих ценность для какой–либо фирмы выступающих в качестве материальных ресурсов. К ним относятся основные и вспомогательные массивы данных, хранимые во внешней памяти и входные документы


Декомпозиция 0 уровня (1)



Декомпозиция 1 уровня
Назначение системы состоит в том, чтобы значительно сократить время на обработку информации, выдачу отчетов руководству, клиентам (инвесторам) и выполнения основных функциональных обязанностей брокер-дилера:

• 
  Открытие лицевого счета;
  
• 
  принятие клиентского заказа на куплю/продажу ценных бумаг Клиентам;
  
• 
  принятие клиентского заказа на зачисление/списание ценных бумаг Клиентам;
  
• 
  изменение (исправление) реквизитов Клиента;
  
• 
  зачисление (списание) ценных бумаг Клиента на лицевой счет (с лицевого счета);
  
• 
  блокировка операций по счету;
  
• 
  выдача выписок с лицевого счета;
  

4 Информационное обеспечение.

Информационное обеспечение (ИО) – это совокупность единой системы классификации и кодирования экономической информации, унифицированных систем документации, массивов информации, используемых в ИС. ИО – совокупность реализационных решений по объему, размещению и формам организации информации, циркулирующей в ИС при ее функционировании.

---

Основное предназначение ИО состоит в хранении накоплении информации, внесение изменений, накоплении данных в информационной базе, выдачи выходной информации для принятия управленческих решений. ИО ИС включает нормативно – справочную информацию (НСИ), классификаторы экономической информации и документы, используемые в системе.

Информация, обрабатываемая и полученная в результате обработки данной информационной системой, является внутренней, то есть она направлена для внутреннего пользования. Выходная информация данной ИС отчеты о движении ценных бумаг, используются для принятия управленческих решений, а также для ведения бухгалтерского учета. Поэтому при организации информационного обеспечения должны выполняться следующие условия:

• 
  данные должны быть формализованы и однозначно представлены в полной, качественной, надежной и оперативной информации, циркулирующей в системе;
  
• 
  данные должны быть правильно восприняты теми программными средствами, в которых будет происходить дальнейшая обработка информации;
  
• 
  обязательная конфиденциальность полученной информации.
  
• 
  машинные массивы должны быть организованы так, чтобы можно было эффективно оперировать ими с учетом ограниченных технических возможностей машины:
  
• 
  точность, достоверность, своевременность поступления информации;
  
• 
  возможность многократного использования данных, однократно введенных;
  
• 
  минимизация времени поиска данных;
  
• 
  обеспечение надежности хранения данных;
  
• 
  возможность постоянного совершенствования и развития всей системы ИО
  

Для получения правильного решения в основу организации оперативной информации должна быть положена полнота, точность и достоверность поступающей информации, а также своевременность передачи данных в управляющую среду (см. таблицу 4).
Таблица 4. Характеристика ИО

Элементы	Характеристика
ИТ	БД базовая
Тип БД	Реляционная
Системная классификация	Фасетная, иерархическая, системы классификации
Системы кодирования	Последовательная и порядковая системы кодирования
Защита	Возможность восстан. данные при сбойных ситуациях

---

Для эффективной работы с информацией должны применяться системы классификации и кодирования. Это позволит уменьшить трудоемкость ввода информации и дальнейшего ее использования.

Информационная база системы должна удовлетворять следующим основным требованиям:

• 
  возможность накопления и хранения массивов данных для дальнейшего их использования в целях реализации функции системы;
  
• 
  вся информация должна быть представлена в полном в нужном объеме для ее использования;
  
• 
  возможность модификации структуры данных с ее дальнейшим сохранением.
  

Концептуальная схема

Концептуальная схема отражает генеральные методологические подходы в создании и функционировании информационной системы. Совокупность схем отражает взаимосвязанную структуру, в состав которой входят иерархически и линейно зависимые подсистемы. При разработке проектных документов автоматизированных ИС важное место занимает графическая интерпретация различных элементов системы, например, информационных моделей, блок - схем алгоритмов, технологических процессов обработки информации, документооборота, информационных потоков и т.д. Основная концептуальная схема целостной ИС отражает методологические аспекты построения системы в целом и определяет основные инструментальные средства, а также предметные области, входящих в нее функциональных подсистем. Структура ИС состоит из двух главных частей. Концептуальная схема ИС «Разработка информационной системы учета движения ценных бумаг» представлена в виде схемы. Концептуальная схема информационной системы «Разработка информационной системы учета движения ценных бумаг»





Обеспечивающая часть - это совокупность условий, являющихся необходимыми для функционирования системы в автоматическом режиме.

Инструментальная часть ИС включает в себя следующие элементы:

• 
  техническую базу;
  
• 
  программные средства;
  
• 
  тип вычислительной сети.
  

---