Файл: Организация кассовой работы в банке (Теоретические аспекты организации кассовых операций в банке).pdf

Рисунок 3 - Пользовательский интерфейс программы

Выводы

В целях совершенствования приема наличных денег и инкассации выручки предлагается автоматизация рабочего места специалиста по работе с инкассацией.

Автоматизация рабочего места позволит: уменьшить время, затраченное на распределение инкассирующих машин; упростить работу с данными инкассирующих банкоматов для последующей отчетности; визуализировать и взаимодополнять информацию с процессинга Multicarta.

Заключение

Прием наличных денег от предприятий и организаций производится, в основном, при личной явке клиента в его присутствии. Работа приходной кассы организована таким образом, чтобы клиенты банка имели возможность сдать выручку в течение операционного дня (дневная касса) и после операционного дня (вечерняя касса).

Все поступившие в течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу банка и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день.

Прием банком денежной наличности в послеоперационное время производится вечерними кассами. Деньги, принятые вечерней кассой, должны быть зачислены на соответствующие счета клиентов банка не позднее следующего рабочего дня. При приеме денежной наличности непосредственно от организации вноситель сдает деньги в вечернюю кассу также по объявлению на взнос наличными. Оформление объявления и прием денег от клиентов проводятся аналогично порядку осуществления этих операций в операционное время банка.

Выдача наличных денег предприятиям и организациям производится по денежным чекам. Денежные чеки являются бланками строгой отчетности и выдаются клиенту в виде чековых книжек. Каждая выдача чековой книжки регистрируется операционным работником банка в регистрационной кар- точке клиента с указанием даты выдачи и номеров чеков с первого до последнего.

Другой канал поступления наличных денег в банк — через аппарат инкассации. Банк может осуществлять инкассацию и доставку своих денежных средств и ценностей, а также денежных средств и ценностей клиентов собственными силами и средствами либо на договорных условиях через специализированные службы инкассации, имеющие лицензию Банка России на проведение операций по инкассации.

В рамках расчетно-кассового обслуживания юридических лиц Среднерусский банк ПАО «Сбербанк России» предоставляет услуги по открытию и ведению счетов в российских рублях и иностранной валюте для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

Рост суммы наличных расчетов в ПАО «Сбербанк России» является незначительным как в целом, так и по отдельным характеристикам. Причиной этого является сокращение объемов активных и пассивных операций банка, отток клиентов.

В целях совершенствования приема наличных денег и инкассации выручки предлагается автоматизация рабочего места специалиста по работе с инкассацией.

Автоматизация рабочего места позволит: уменьшить время, затраченное на распределение инкассирующих машин; упростить работу с данными инкассирующих банкоматов для последующей отчетности; визуализировать и взаимодополнять информацию с процессинга Multicarta.

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ (с изм. и доп.).

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с изм. и доп.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. и доп.) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016).

Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 № 385-П) (с изм. и доп.) (Зарегистрировано в Минюсте России 03.09.2012 № 25350).

Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв. Банком России 24.04.2008 № 318-П) (с изм. и доп.) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 № 11751).

Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 № 32813).

Бермас Е.В. Практика организации кассовой работы и учета кассовых операций в коммерческом банке // Молодой ученый. 2016. № 9-2 (113). С. 10-12.

Голокозова Е.Р., Фролов А.В. Вечерние кассы и инкассирование выручки // В сборнике: Научные открытия 2016 XII Международная научно-практическая конференция. Научный центр «Олимп». 2016. С. 291-295.

Омарова О.Ф. Документальное оформление кассовых операций банка // Актуальные вопросы современной экономики. 2014. № 2. С. 136-138.

Официальный сайт ПАО «Сбербанк России»: http://www.sberbank.ru/ru/about/today/territory

Приложение 1