Добавлен: 05.12.2023
Просмотров: 702
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Для определения затрат на основную заработную плату проведем расчет трудоемкости основных видов работ. Результаты расчета представлены в таблице 7Таблица 7 – Трудоемкость основных видов работ
Затраты на разработку сети (производственные затраты) определяются по формуле:
Зпр = Фосн + Фдоп + Осн + Рнакл + Рпр + Твм x Смч , (3)Зпр =4800 руб.+624 руб.+2088,24 руб.+3600 руб.+624 руб. +4 x 20=11816,24 руб.где Фосп - фонд основной з/п исполнителей работ по разработке вычислительнойсети, руб;Фдоп - фонд дополнительной з/п исполнителей работ по разработкевычислительной сети, руб;Осн -отчисления на социальные нужды от фондов основной и дополнительнойзаработной платы, руб;Рнакл - накладные расходы организации, разрабатывающей проект, руб;
Твм - машинное время затрачиваемое для отладки программного обеспечения вчасах;Смч - стоимость машинного часа работы ЭВМ, руб;Смч включает в себя: затраты на электроэнергию, расходные материалы, Интернет.3.1.1 Фонд основной заработной платы исполнителей работФосн = ∑Тр x Сч (4)Фосн=10 x8x 60 руб.=4800 руб.где ∑Тр - суммарная трудоемкость (час) работ по разработке вычислительной сети;Сч - стоимость 1 часа исполнителей работ с учетом премии и доплат, руб. 3.1.2 Фонд дополнительной заработной платыФдоп= Ндоп x Фосн / 100%(5)Фдоп=13x4800 руб./100%=624 руб.где Ндоп - норма дополнительной заработной платы [%]3.1.3 Отчисления на социальные нужды
Осн = Нсн x (Фосн + Фдоп) / 100 (4) Осн =38,5x (4800 руб.+624 руб.)/100=2088,24 руб.Нсн - норма отчислений на соц. нужды3.1.4 Расчет накладных расходов.Рнакл = Ннакл x Фосн /100 (6) Рнакл =75 x 4800 руб./100=3600руб.где Ннакл - норма накладных расходов3.1.5 Расчет прочих расходов
Рпр = Нпрx Фосн/ 100 (7) Рпр =13x 4800 руб./100=624 руб.где Нпр - норма прочих расходов3.1.6 Расчет стоимости машинного часаСмч = (ЗП + А + Зо + Зэ + Зм + Зпакл) /Fд (8) Смч =(698000 руб.+17600 руб.+2240 руб.+61440 руб+3600 руб.)/Fд=452 руб.
где ЗП - затраты на заработную плату обслуживающего персонала с учетом
всех отчислений, руб, за год;
А - амортизационные отчисления за год,руб
Зо - затраты на обслуживание за год, руб;
Зэ - затраты на силовую электроэнергию за год, руб;
Зм - затраты на материалы за год, руб;
Знакл - накладные расходы за год, руб;
Fд-действительный фонд времени работ оборудования за год, час.3.1.7 Затраты на заработную плату персоналаЗП=∑Оx 12 x (1+Ндоп/100% + Нсн/ 100%) (9) ЗП=38400 руб.x 12x (1+13/100+38,5/100)=698 000 руб.Где ∑О - сумма окладов работников, руб;3.1.8 Амортизация А=Наx Сп/100 (10)А=11x 160000 руб./100=17600 руб.где На - норма амортизации -
3.1.9 Расчет затрат на текущий ремонт и материалы за год Зо + Зм = Нтрx Сп/ 100% (11) Зо + Зм =1,4x 160 000 руб./100%=2240 руб.
где Нтр - норма затрат на текущий ремонт и материалы
3.1.10 Расчет расходов на электроэнергиюЗэ = WэxFдx Цэ (12) Зэ =80кВтx 1738 руб.x 1,2 руб.=166848 руб.
где Wэ - мощность оборудования за час;
Цэ - цена 1 кВт электроэнергии.3.1.11 Расчет накладных расходовЗнакл = Ннакл x Зп /100% (13) Знакл =75x 698000 руб./100%=523 500 руб.3.1.12 Расчет действительного фонда времениFд = (Дк - Дв - Дп) xFсм x Ксм x Кр (14)Fд=(366-110-9)x 8x 1x 0,88=1738 руб.
где Дк, Дв, Дп - кол-во календарных, выходных и праздничных дней в году;Fcм - продолжительность сменыКcм - количество смен;Кр - коэффициент, учитывающий потери времени на ремонт и профилактику оборудования.3.2 Затраты на внедрение вычислительной сети Звнедр = Зр + КВ x Кисп (15) Звнедр =4371 руб.+206624 руб.x 0,9=190 333 руб.где Зр - затраты на разработку проекта с учетом затрат на адаптацию и обучение персонала;Кв- капитальные вложения на приобретение комплекса технических средств, (КТС), монтаж и наладку, руб;Кисп - коэффициент использования (участия) - 0,93.2.1 Расчет затрат на приобретение или разработку проектаЗр = ΔВсx Зпр/ 100% (16)Зр =37x 11816 руб./100%=4371 руб.ΔВс - затраты на разработку или приобретение проекта [%]3.2.2. Капитальные затраты на комплекс технических средств, монтаж Кв = С ктс + Зм + Зссо + Соб.с + Зтр (17)Кв =176000 руб.+17600 руб.+8800 руб.+1760 руб.+2464 руб.=206624 руб.где С ктс - сметная стоимость КТС в рублях;Зм - затраты на установку, монтаж, запуск в работу, производственный инвентарь и реконструкцию помещении для технических средств, руб;Зссо - сметная стоимость систем стандартного обеспечения, руб;
Соб.с - затраты на оборотные средства, руб;Зтр - затраты на транспортные расходы, руб.3.2.3 Сметная стоимость КТС
Сктс=1,1x Сп (18) Сктс=1,1x 160000 руб.=176000 руб.где Сп - стоимость первоначальная.3.2.4 Затраты на установку и монтаж.Зм = Им · Сктс / 100% (19)Зм =10· 176000 руб./100%=17600 руб.
где Им - норма затрат на установку и монтаж оборудования [%]3.2.5 Сметная стоимость систем стандартного обеспечения Зссо = Нсо x Сктс / 100% (20)Зссо =5x 176000 руб./100%=8800 руб.
где Нсо - норма затрат на стандартное обеспечение
3.2.6 Затраты на оборотные средстваСоб.с = Ноб.с x Сктс / 100%, (21)Соб.с =1x 176000 руб./100%=1760 руб.
где Ноб.с - норма затрат на оборотные средства -
3.2.7 Расчет транспортных расходовЗтр = Нтр x Сктс / 100% (22)Зтр =1,4x 176000 руб./100%=2464 руб.
где Нтр - норма транспортных расходов3.3 Расчёт годовых текущих затрат Зтек = Зэкс + Ззп (23)Зтек =822432 руб.+1 454 400 руб.=2 276 832 руб.
где Зэкс - годовые текущие затраты на эксплуатацию комплекса средств
автоматизации, руб;Ззп - годовые затраты на заработную плату специалистов с отчислениями в условиях функционирования вычислительной сети, руб.3.3.1 Расчет годовых текущих затрат на эксплуатацию комплекса средств автоматизации Зэкс = Зктс x Кисп + Зсоп + Ззд + Зпэ (24)Зэкс =105600 руб.x 0,77+35200 руб.+7920 руб.+698 000 руб.=822 432 руб.
где Зктс - годовые затраты на эксплуатацию КТС без учета заработной платы
персонала;
Зсоп - годовые затраты на хранение обновление и контроль программ и т.п.;Ззд- годовые затраты на содержание и ремонт производственных помещений;Зпэ - годовые затраты на з/п работников группы эксплуатации, руб.3.3.2 Расчет годовых затрат на эксплуатацию без учета заработной платыперсонала Зктс = Нктсx Сктс/100% (25)Зктс =60x 176 000 руб./100%=35200 руб.где Нктс = норма годовых затрат на эксплуатацию
3.3.3 Расчет годовых затрат на хранение, обновление и контроль программ Зсоп =Нсоп x Сктс / 100% (26)где Нсоп - норма годовых затрат на хранение и обновление программ3.3.4 Расчет годовых затрат на содержание и ремонт производственныхпомещений Ззд = Нздx Сктс /100% (27)Ззд =4,5x 176 000 руб./100%=7920 руб.Нзд - норма затрат на содержание и ремонт производственных помещений. 3.3.5 Расчет годовых затрат на заработную плату группы эксплуатации ЗПэ = Ч x О x 12x (1 + Нсн /100% + Ндоп /100%) (28)ЗПэ =2x 19200 руб.x 12x (1+38,5/100% + 13/100%)=698 120 руб.где Ч - численность инженеров-программистов;
О - оклад инженеров-программистов.Годовые затраты на заработную плату специалистов в условиях функционирования вычислительной сети определяются исходя из количества работников, занимающих определенные должности и их должностных окладов.Годовая заработная плата:Ззп = ∑ О x 12 x (1 + Нсн/100%) + Ндоп/100%) (29)Ззп =80 000 руб.x 12x (1+38,5/100% +13/100%)=1 454 400 руб.Таблица 8 – Технико-экономические показатели
| Наименование работ | Исполнители | Продолжительность час | Трудоем –кость дней | ||
| Должность | Оклад | Кол-во человек | |||
| Прокладка ЛВС | Системный администратор | 9600 руб. | 2 | 10 | 1 |
| Настройка ЛВС | 8 | 1 | |||
| Установка ПО | Инженер-программист | 19200 руб. | 1 | 14 | 2 |
| Заключение договоров | Бухгалтер | 18000 руб. | 1 | 10 | 1 |
| Реклама товара | Менеджер | 12 000 руб. | 1 | 15 | 4 |
| Поддержка ПО, сопровождение ПО | Инженер-программист | 19200 руб. | 1 | 14 | 1 |
| Итого | | 80000 руб. | 6 | 68 | 10 |
Зпр = Фосн + Фдоп + Осн + Рнакл + Рпр + Твм x Смч , (3)Зпр =4800 руб.+624 руб.+2088,24 руб.+3600 руб.+624 руб. +4 x 20=11816,24 руб.где Фосп - фонд основной з/п исполнителей работ по разработке вычислительнойсети, руб;Фдоп - фонд дополнительной з/п исполнителей работ по разработкевычислительной сети, руб;Осн -отчисления на социальные нужды от фондов основной и дополнительнойзаработной платы, руб;Рнакл - накладные расходы организации, разрабатывающей проект, руб;
Твм - машинное время затрачиваемое для отладки программного обеспечения вчасах;Смч - стоимость машинного часа работы ЭВМ, руб;Смч включает в себя: затраты на электроэнергию, расходные материалы, Интернет.3.1.1 Фонд основной заработной платы исполнителей работФосн = ∑Тр x Сч (4)Фосн=10 x8x 60 руб.=4800 руб.где ∑Тр - суммарная трудоемкость (час) работ по разработке вычислительной сети;Сч - стоимость 1 часа исполнителей работ с учетом премии и доплат, руб. 3.1.2 Фонд дополнительной заработной платыФдоп= Ндоп x Фосн / 100%(5)Фдоп=13x4800 руб./100%=624 руб.где Ндоп - норма дополнительной заработной платы [%]3.1.3 Отчисления на социальные нужды
Осн = Нсн x (Фосн + Фдоп) / 100 (4) Осн =38,5x (4800 руб.+624 руб.)/100=2088,24 руб.Нсн - норма отчислений на соц. нужды3.1.4 Расчет накладных расходов.Рнакл = Ннакл x Фосн /100 (6) Рнакл =75 x 4800 руб./100=3600руб.где Ннакл - норма накладных расходов3.1.5 Расчет прочих расходов
Рпр = Нпрx Фосн/ 100 (7) Рпр =13x 4800 руб./100=624 руб.где Нпр - норма прочих расходов3.1.6 Расчет стоимости машинного часаСмч = (ЗП + А + Зо + Зэ + Зм + Зпакл) /Fд (8) Смч =(698000 руб.+17600 руб.+2240 руб.+61440 руб+3600 руб.)/Fд=452 руб.
где ЗП - затраты на заработную плату обслуживающего персонала с учетом
всех отчислений, руб, за год;
А - амортизационные отчисления за год,руб
Зо - затраты на обслуживание за год, руб;
Зэ - затраты на силовую электроэнергию за год, руб;
Зм - затраты на материалы за год, руб;
Знакл - накладные расходы за год, руб;
Fд-действительный фонд времени работ оборудования за год, час.3.1.7 Затраты на заработную плату персоналаЗП=∑Оx 12 x (1+Ндоп/100% + Нсн/ 100%) (9) ЗП=38400 руб.x 12x (1+13/100+38,5/100)=698 000 руб.Где ∑О - сумма окладов работников, руб;3.1.8 Амортизация А=Наx Сп/100 (10)А=11x 160000 руб./100=17600 руб.где На - норма амортизации -
3.1.9 Расчет затрат на текущий ремонт и материалы за год Зо + Зм = Нтрx Сп/ 100% (11) Зо + Зм =1,4x 160 000 руб./100%=2240 руб.
где Нтр - норма затрат на текущий ремонт и материалы
3.1.10 Расчет расходов на электроэнергиюЗэ = WэxFдx Цэ (12) Зэ =80кВтx 1738 руб.x 1,2 руб.=166848 руб.
где Wэ - мощность оборудования за час;
Цэ - цена 1 кВт электроэнергии.3.1.11 Расчет накладных расходовЗнакл = Ннакл x Зп /100% (13) Знакл =75x 698000 руб./100%=523 500 руб.3.1.12 Расчет действительного фонда времениFд = (Дк - Дв - Дп) xFсм x Ксм x Кр (14)Fд=(366-110-9)x 8x 1x 0,88=1738 руб.
где Дк, Дв, Дп - кол-во календарных, выходных и праздничных дней в году;Fcм - продолжительность сменыКcм - количество смен;Кр - коэффициент, учитывающий потери времени на ремонт и профилактику оборудования.3.2 Затраты на внедрение вычислительной сети Звнедр = Зр + КВ x Кисп (15) Звнедр =4371 руб.+206624 руб.x 0,9=190 333 руб.где Зр - затраты на разработку проекта с учетом затрат на адаптацию и обучение персонала;Кв- капитальные вложения на приобретение комплекса технических средств, (КТС), монтаж и наладку, руб;Кисп - коэффициент использования (участия) - 0,93.2.1 Расчет затрат на приобретение или разработку проектаЗр = ΔВсx Зпр/ 100% (16)Зр =37x 11816 руб./100%=4371 руб.ΔВс - затраты на разработку или приобретение проекта [%]3.2.2. Капитальные затраты на комплекс технических средств, монтаж Кв = С ктс + Зм + Зссо + Соб.с + Зтр (17)Кв =176000 руб.+17600 руб.+8800 руб.+1760 руб.+2464 руб.=206624 руб.где С ктс - сметная стоимость КТС в рублях;Зм - затраты на установку, монтаж, запуск в работу, производственный инвентарь и реконструкцию помещении для технических средств, руб;Зссо - сметная стоимость систем стандартного обеспечения, руб;
Соб.с - затраты на оборотные средства, руб;Зтр - затраты на транспортные расходы, руб.3.2.3 Сметная стоимость КТС
Сктс=1,1x Сп (18) Сктс=1,1x 160000 руб.=176000 руб.где Сп - стоимость первоначальная.3.2.4 Затраты на установку и монтаж.Зм = Им · Сктс / 100% (19)Зм =10· 176000 руб./100%=17600 руб.
где Им - норма затрат на установку и монтаж оборудования [%]3.2.5 Сметная стоимость систем стандартного обеспечения Зссо = Нсо x Сктс / 100% (20)Зссо =5x 176000 руб./100%=8800 руб.
где Нсо - норма затрат на стандартное обеспечение
3.2.6 Затраты на оборотные средстваСоб.с = Ноб.с x Сктс / 100%, (21)Соб.с =1x 176000 руб./100%=1760 руб.
где Ноб.с - норма затрат на оборотные средства -
3.2.7 Расчет транспортных расходовЗтр = Нтр x Сктс / 100% (22)Зтр =1,4x 176000 руб./100%=2464 руб.
где Нтр - норма транспортных расходов3.3 Расчёт годовых текущих затрат Зтек = Зэкс + Ззп (23)Зтек =822432 руб.+1 454 400 руб.=2 276 832 руб.
где Зэкс - годовые текущие затраты на эксплуатацию комплекса средств
автоматизации, руб;Ззп - годовые затраты на заработную плату специалистов с отчислениями в условиях функционирования вычислительной сети, руб.3.3.1 Расчет годовых текущих затрат на эксплуатацию комплекса средств автоматизации Зэкс = Зктс x Кисп + Зсоп + Ззд + Зпэ (24)Зэкс =105600 руб.x 0,77+35200 руб.+7920 руб.+698 000 руб.=822 432 руб.
где Зктс - годовые затраты на эксплуатацию КТС без учета заработной платы
персонала;
Зсоп - годовые затраты на хранение обновление и контроль программ и т.п.;Ззд- годовые затраты на содержание и ремонт производственных помещений;Зпэ - годовые затраты на з/п работников группы эксплуатации, руб.3.3.2 Расчет годовых затрат на эксплуатацию без учета заработной платыперсонала Зктс = Нктсx Сктс/100% (25)Зктс =60x 176 000 руб./100%=35200 руб.где Нктс = норма годовых затрат на эксплуатацию
3.3.3 Расчет годовых затрат на хранение, обновление и контроль программ Зсоп =Нсоп x Сктс / 100% (26)где Нсоп - норма годовых затрат на хранение и обновление программ3.3.4 Расчет годовых затрат на содержание и ремонт производственныхпомещений Ззд = Нздx Сктс /100% (27)Ззд =4,5x 176 000 руб./100%=7920 руб.Нзд - норма затрат на содержание и ремонт производственных помещений. 3.3.5 Расчет годовых затрат на заработную плату группы эксплуатации ЗПэ = Ч x О x 12x (1 + Нсн /100% + Ндоп /100%) (28)ЗПэ =2x 19200 руб.x 12x (1+38,5/100% + 13/100%)=698 120 руб.где Ч - численность инженеров-программистов;
О - оклад инженеров-программистов.Годовые затраты на заработную плату специалистов в условиях функционирования вычислительной сети определяются исходя из количества работников, занимающих определенные должности и их должностных окладов.Годовая заработная плата:Ззп = ∑ О x 12 x (1 + Нсн/100%) + Ндоп/100%) (29)Ззп =80 000 руб.x 12x (1+38,5/100% +13/100%)=1 454 400 руб.Таблица 8 – Технико-экономические показатели
| Наименование показателей | Единицы измерения | Величина |
| Трудоёмкость разработки | Чел/ дни | 8/10 |
| Затраты на разработку ВС | Руб. | 11 816 |
| Затраты на внедрение ВС | Руб. | 190 333 |
| Текущие затраты на функционирование ВС | Руб. | 2 276 832 |
| Годовая заработная плата всех работников | Руб | 1 454 400 |
| Годовая экономия от внедрения вычислительной сети | Руб | 455 366 |