Файл: Кредиты и их роль в экономике.pdf

программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период,.

развития народного хозяйства,. В том числе его отдельных отраслей и пр.). займы

размещаются. Как правило, на длительные сроки ( на пять, десять и даже двадцать

лет). В отличии от государственных займов, широко распространенных в

современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими

формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки,

а также в сфере международных экономических отношений, по- существу становится

международной формой кредита.

При международной форме кредита состав участников кредитной сделки

меняется, в кредитные отношения вступают те субъекты- банки, предприятия,

государство и население, однако отличительным признаком данной формы является

принадлежность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сторон-

иностранный субъект.

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в

качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют

частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная)форма кредита

может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во

взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита может

часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей

сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается: кредитный договор

не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не

применяется. Элемент доверия здесь приобретает повышенное значение. Срок

такого кредита не является жестким, чаще носит условный характер.

Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от

целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяется две формы:

производительная и потребительская формы кредита.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования

полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование

ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Так же, как в случае с товарной формой кредита, можно предположить, что его

потребительская форма исторически возникла вначале развития кредитных

отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у

---

других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная

форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам

ускорить удовлетворения потребностей населения прежде всего в товарах

длительного пользования.

Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы

используется населением на цели потребления, он не направлен на создание

новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды

заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане

для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие,

а «проедающие» созданную стоимость.

Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как

отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита

имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик должен не только

возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В

современном хозяйств кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме

денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости

обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика

такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное,

производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично

уступаемой кредитору в виде платы за временное позаимствование ссуженной

стоимости.

Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский

кредит, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его

погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается

исключительными обстоятельствами. Так, в России в период современного

экономического кризиса 90-х гг. и сильной инфляции банки производили

взыскание кредита посредством получения от заемщика соответствующие сумм

товаров.

Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему

характеру производительным кредитом, на практике приобретают потребительские

черты. В свою очередь гражданский кредит- это далеко не всегда

потребительский кредит. Граждане могут приобретать ссуду на строительство или

ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используемого при

сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в

определенной степени может быть направлен на поддержание их

---

жизнедеятельности, восстановление их физических сил и здоровья,. Поэтому

косвенно также приобретает своеобразные черты.

Глава 3 Понятие и основные элементы кредитной политики

Закон возлагает общую ответственность за кредитные операции на совет директоров

банка. Совет директоров делегирует функции по практическому предоставлению ссуд

на более низкие уровни управления и формулирует общие принципы и ограничения

кредитной политики. В крупных банках разрабатывается письменный меморандум

о кредитной политике, которым руководствуются все работники данного

банка. Содержание и структура меморандума различна для разных банков, но

основные моменты, как правило, присутствуют в документах такого рода.

Прежде всего формулируется общая цель политики, например предоставление

надежных и рентабельных кредитов. Степень риска должна соответствовать

обычной норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и

административных издержек банка.

Кроме этого в меморандуме дается расшифровка каким образом банк собирается

достигнуть заявленной цели. Для этого определяются:

- приемлемые для банка виды ссуд

- ссуды, от которых банк рекомендует воздерживаться

- предпочтительный круг заемщиков

- нежелательные для банка заемщики по различным категориям

- география работы банка по кредитованию

- политика в области выдачи кредитов работникам банка

- ограничение размеров ссуд по различным категориям заемщиков

- политику банка в области управления кредитным риском , ревизий и контроля.

Ниже приведена схем меморандума одного из крупных американских банков.

Документ содержит пять разделов: общие положения, категории кредитов,

различные вопросы кредитной политики, контроль над качеством кредитного

портфеля и комитеты банка.

Глава 4 Функции кредита, принципы и методы кредитования

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде

всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

---

Перераспределительная функция

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве

своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из

одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие,

обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на

дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит

выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая.

удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения

капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях

практическая реализация указанной функции может способствовать углублению

диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на

стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы

производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с

помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач

государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение

экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в

те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с

позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных

субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из

экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе

финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота

промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и

расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не

только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь

широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка

собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями

заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а

следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности

развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования.

Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие

---

существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции)

и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом

необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение

кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на

собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического

спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих

ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения

концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не

менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила

опре­деленный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс

обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в

период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение

не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности,

наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как

векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных

расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм

экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее

активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как

необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором

экономического развития любого государства и отдельного субъекта

хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть

отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических

организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других

отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и

реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование

большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном

финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же

необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме

непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий,

---